直运业务流程Word文件下载.docx

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设置－销售选项－业务控制－直运销售必有订单

2、《采购管理》：

设置－采购选项－业务及权限控制－业务选项－直运业务必有订单　显示《销售系统》相应选项，不可修改。

3、基础档案中加入采购类型“直运采购”，不需要加入收发类别为“直运采购”，因为无库存。

三、流程图及描述

流程说明：

部门

业务说明

单据

销售订单

填制销售订单，业务类型必须选择“直运销售”

采购订单

参照销售订单生产采购订单，业务类型为“直运采购”

销售发票

参照销售订单生产销售发票

采购发票

参照采购订单生产采购发票

收入凭证

销售发票在应收款管理模块进行审核，生成凭证

借：

应收账款

贷：

销售收入

应交税金—销项

应收单（销售发票）

成本凭证

直运采购发票在应付管理模块进行审核，生产凭证

销售成本

应交税金-进项

应付账款

★需要注意的是，在应付管理中能够区分采购发票的信息是采购类型，所以在做采购订单时一定要录入“采购类型”，直运采购发票生成凭证时的借方系统默认是采购科目即应付暂估款，所以生成凭证后要修改为：

★因没有使用存货科目，所以在存货管里模块中，直运发票将生成凭证。

应付单（采购发票）

直运发票记账

在存货核算管理模块中，点击“直运销售记账”即可对“直运采购发票”和“直运销售发票”进行记账，记账时先应先记采购发票，后记销售发票。

否则，销售先记账将取采购订单的单价，如果后来采购发票来之后单价有改变，记账后将会出现存货明细账不平的现象。

实际应用中，如果销售发票先来，而采购发票未到，应等到采购发票来之后再记账，如果当月采购发票还未到，销售发票当月不记账，一直等到采购发票到来后记账，但是凭证应在应收应付管理模块中照样生成。

★因没有使用存货科目，所以在存货管里模块中，直运发票不生成凭证。

（如果没有打sp2补丁，会出现存货核算模块和应付款管理模块都能制作凭证，而且如果直运采购发票先应付管理中制作了，此时在存货核算里面还可以生成凭证，这样就造重复，如果此时再在应付中想要删除凭证，却查询不到，即使把存货核算里面的凭证删除了，还不是找不到进行删除，总账里面也不让作废。

）

★直运采购发票在U8中理论上是在存货核算模块中生成凭证的，如果存货核算已做过凭证，应付款管理模块提示是不让再生成凭证的。

但有时侯为了特殊需要，在应付款管理中生成凭证，如上面的凭证分录。

必有订单直运业务的单据流程

1.用户录入直运销售订单。

2.直运采购订单必须参照直运销售订单生成，可以拆单不能拆记录，即每行销售订单记录只能被采购订单参照一次。

3.直运采购发票参照直运采购订单生成。

4.直运销售发票参照直运销售订单生成。

案例：

本地销售部赵珊珊接到北京中大电器购买联想启天计算机100台，含税单价为8000的销售订单，公司与联想集团公司的订货单价（含税）为5800元，要求联想集团直接送货到北京中大电器。

1）录入直运销售订单

2）生成直运采购订单

3）业务部开据一张销售启天计算机100台，销售单价（含税）为8000元的销售发票一张给北京大中电器，由销售统计员在用友系统中录入《普通销售发票》。

4）收到联想集团公司开据的销售启天计算机100台，销售单价（含税）为5800元的销售发票一张。

供应部统计员在用友系统中录入《普通采购发票》。

5）第二日上午，财务部门根据供应与销售的发票确认往来账款。

第一种处理方法：

应收、应付系统处理直运发票，存货核算不做处理。

（1）确认收入

（2）在应付管理中确认应付账款与销售成本（存货核算不做处理）

第二种处理方法：

存货核算对直运采购发票记账，应收管理处理系统处理销售发票。

（1）存货核算“直运采购发票”记账自成财务凭证

（2）销售发票在应收账款系统复核，生成财务凭证