香菇酱加工扩建项目可行性研究报告Word格式文档下载.docx

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附表5：

总成本费用估算表

附表5-1：

单位产品生产成本估算表

附表6：

固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表

附表7：

利润及利润分配表

附表7-1：

营业收入、营业税金及附加和增值税估算表

附表8：

项目投资现金流量表

附表9：

银行贷款还本付息计算表

附表10：

资金来源与运用表

附表11：

资产负债表

附表12：

利润及利润分配表（无项目）

附表13：

项目投资现金流量表（无项目）

二、附图

附图1：

场址地理位置图

附图2：

现状图

附图3：

总平面布置图

附图4：

生产工艺流程图

三、附件：

附件1：

建设单位营业执照副本复印件

附件2：

中华人民共和国组织机构代码证

附件3：

税务登记证

附件4：

2008年审计报告

附件5：

2009审计报告

附件6：

土地使用证明

附件7：

环境影响评价

附件8：

自筹资金来源证明

附件9：

信用等级证明

附件10：

农业产业化龙头企业认定文件

附件11：

香菇购销协议

附件12：

全国工业产品生产许可证

附件13：

ISO质量管理体系证明

附件14：

税收证明

附件15：

工资足额发放及养老保险金足额交纳的证明

附件16：

产品荣誉证明

5

香菇酱加工项目

第一章总论

1.1项目单位基本情况

1.1.1概况

南阳张仲景大厨房股份有限公司成立于2002年9月，公司位于西峡县民营生态工业园，注册资金1500万元。

主要经营调味香辛料、复合调味料、酱及酱制品等，主导产品有仲景香菇酱系列、葛根素系列、姜油、花椒油、辣椒油、孜然油、大茴香油、丁香油、肉豆蔻油、肉桂油、黑胡椒油、十三香精油、小茴香油树脂等。

老厂区占地面积23亩，建筑面积7500平方米，年香菇酱加工能力400万瓶，新厂区占地103亩，现有员工256人，其中管理人员40人，专业技术人员20人，生产工人和辅助人员196人。

公司拥有无公害标准化香菇种植基地10个，年种植香菇400万袋以上，可产香菇130万公斤。

公司通过了ISO9001-2000质量管理体系认证，“仲景”牌香菇酱获2009年全国农产品加工业博览会优质产品奖。

1.1.2财务状况

止2009年12月31日，南阳张仲景大厨房股份有限公司资产总额 

4938万元，其中固定资产 

1379万元，流动资产 

2879万元，无形资产 

708万元，流动负债总额 

1869万元,资产负债率为 

37.8%，所有者权益 

3069万元，实收资本 

1500万元，营业收入 

5893 

万元,实现净利润739万元，营业利润率 

16.5%。

企业财务管理规范，资产状况良好，具有相应的资产抵押能力和担保条件，不欠税、不欠工资、不欠社会保险金，银行信用等级AA+级。

1.1.3法人代表基本情况

公司法人代表孙耀志，高级经济师，先后荣获河南省"

五一"

劳动奖章、河南省劳动模范、国家有突出贡献专家等荣誉，享受政府特殊津贴，系九届、十届全国人大代表，2003年被授予全国“五一”劳动奖章。

法人代表无破产、银行欠资或其他社会形象和诚信问题。

1.2项目建设方案

1.2.1项目名称、建设性质及建设地点

项目名称：

西峡县430万公斤香菇酱加工扩建项目

建设性质：

扩建

建设地点：

西峡县民营工业园区

1.2.2产品方案及规模

建设规模：

年产430万公斤香菇酱

产品方案：

主要生产香辣、原味等系列香菇酱产品。

1.2.3品种、技术、设备方案

品种：

“仲景”香菇酱有香辣、原味、麻辣辣皇上、新奥尔良、菇松味等多个品种。

技术来源：

南阳张仲景大厨房股份有限公司与河南农业大学、河南轻工业学院、南阳理工学院等科研院所合作，建立香菇优良品种培育基地和香菇质量检验控制技术平台，并引进西峡县食用菌研究所香菇酱生产技术工艺，并掌握了食品风味复配等关键技术。

主要设备：

不锈钢热油罐2个、香菇柄清洗机1台、盐润机1台、切丁机2台、筛选机2台、自动炸丁机1台、电磁（制酱）锅1台、装酱机1台、自动包装生产线1条。

1.2.4土建工程

新建2层砖混框架结构综合生产车间1座，建筑面积4410平方米；

1层砖混框架结构原料库、成品库各1座，建筑面积2268平方米。

1.2.5建设期限

建设期限1年，从2009年12月至2010年12月。

1.2.6投资结构及资金来源

该项目总投资1200万元，其中：

建设资产投资1050万元（其中其它资金33万元），占总投资的87.5%、流动资金投资150万元，占总投资的12.5%。

根据国家农业综合开发的有关资金政策规定，为确保项目的顺利实施，资金筹措拟采用申请中央、省、市县各级财政资金和企业自筹相结合的办法，共需筹措资金1200万元，其中：

申请中央财政资金145万元，地方财政配套资金72.5万元（其中省、市、县财政分别配套资金58、11.6、2.9万元），其余982.5万元由企业自筹。

1.2.7项目效益

项目建成后，和现有生产能力相比，年可新增430万公斤（2000万瓶）香菇酱生产能力，年均可新增销售收入10000万元，年均新增利税1125.5万元，其中税后利润310.7万元，项目全部投资回收期（税前）3.43年，财务内部收益率（税前）41.55%，投资利润率34.52%，财务净现值（Ic=8%）（税前）1978万元。

项目具有较好的经济效益和较强的抗风险能力，项目财务可行。

该公司采用“公司+基地+农户”的联接方式，通过集中收购商品香菇、集中加工、集中销售的有效运作，促使西峡及周边地区的香菇种植业扩大规模，成为广大农民增加收入的支柱产业。

项目的建设对提高人民群众生活质量和生活水平，促进当地经济可持续发展具有重要意义。

1.3可行性研究报告编制依据

1、国家农业综合开发办公室《2010年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》（国农办[2009]178号）；

2、国家农业综合开发办公室《关于2009年农业综合开发产业化经营项目实行财政补贴的指导意见》（国农办[2008]208号）；

3、财政部令第29号《国家农业综合开发资金和项目管理办法》；

4、《关于印发2010年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲的通知》（ 

国农办[2009]223号）；

5、《河南省财政厅关于认真做好2010年农业综合开发产业化经营项目申报工作的通知》（豫财发[2009]33号）；

6、《中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的规定》（中发（2004）1号）；

7、《河南省国民经济与社会发展第十一个五年规划纲要》；

8、《河南省食品工业“十一五”发展规划纲要》；

9、国家有关建设项目管理的规定、规范；

10、国家有关建设项目技术及经济评价的规定、规范；

11、《西峡县国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》；

12、《西峡县食品工业“十一五”发展规划》；

13、企业提供的基础性资料。

1.4综合评价

1.4.1项目建设的必要性

食用菌是西峡县的农村支柱产业之一，年产干香菇1.2万吨以上，占全国1/10，是全国最大的香菇生产基地，全县60%农村劳动力从事香菇种植、加工、购销，农民纯收入的54%来自香菇产业。

目前，市场上香菇加工产品的种类主要集中在鲜品、干制品等初级产品。

价格非常不稳定，而且科技含量不高，附加值低，集约化经营程度较低。

香菇就地深加工是香菇产业持续发展的根本出路。

但现有的几家企业生产能力规模较小，食用菌产品数量单一，不能满足市场要求，这与食用菌生产大县极不相称。

西峡县委、县政府多次号召，要采取“走出去，请进来”的办法，突破食用菌深精加工的“瓶颈”，要加大食用菌深加工项目的建设力度，提高食用菌深精加工的能力。

南阳张仲景大厨房股份有限公司的香菇酱产品，自2008年8月投产上市以来，以其好吃、营养又健康的产品形象，赢得了广大消费者的好评，市场需求极大，现在年生产400万瓶，但生产能力仍然不足，产销矛盾十分突出，扩建香菇酱加工项目十分必要。

1.4.2项目建设的可行性

1，该公司采用“公司+基地+农户”的联接方式，通过集中收购商品香菇、集中加工、集中销售的有效运作，促使西峡及周边地区的香菇种植业扩大规模，形成增加农民收入的支柱产业。

2、项目建成后，年生产430万公斤香菇酱，可消化215万公斤干香菇柄，年均可新增销售收入10000万元，项目具有较好的经济效益和较强的抗风险能力，项目在财务上可行。

3、环保部门通过环境影响评价分析，认为该项目在确保各类环保与主体工程严格执行“三同时”制度时，正常生产时对周围环境影响不大，厂址位于郊区，环境容量较大，扩建项目可行。

4、该项目的建设，不仅可以提高企业生产能力，满足市场销售需求，提高香菇的产品附加值，促进香菇的销售和出口创汇，增加农民经济收入，促进当地经济快速发展。

而且，香菇加工项目可促进农业结构战略性调整，是一个发展“订单农业”、促进广大农民致富、提高农产品附加值、推进地方经济发展和农业产业化进程的好项目。

1.4.3风险评估

该项目会因为季节、气候及市场价格的变化、资金量的大小，以及国际经济形势的变化而存在一定的风险。

企业可以通过变风险为机遇，在“公司+基地+农户”的生产环节上，与农户签订技术服务协议和香菇收购协议，采用超过市场价的“保护价”收购，确保原料供应，并保护农民的权益不受损害，维护市场的稳定。

同时，要加强企业管理，保证产品质量的稳定，维护企业及品牌信誉。

要根据市场需求及时调整产品结构，不断提高企业的信用度和市场应变能力；

积极筹措资金，提高流动资金周转率，可有效规避风险。

1.4.4带动作用

年产430万公斤香菇酱加工扩建项目建成后，可提供收购、生产加工、销售一条龙服务，年可多消化215万公斤香菇柄，新带动周边5个乡镇10个基地5000余农户从事香菇的种植生产，户均年可新增加收入5600元,人均增收1400元，直接新增就业岗位200余个，间接增加岗位近千个。

同时，可辐射西峡周边和毗邻地区的香菇种植业扩大规模，间接带动周边10余个乡镇新发展香菇种植基地20个以上，带动农户20000户，种植袋料香菇4000万袋，使香菇成为农民增加收入的支柱产业。

1.4.5制约因素与解决方案

该项目会因为季节、气候和资金量的大小而存在一定的风险。

企业可以通过变风险为机遇，项目建成后，要加快香菇种植基地的建设步伐，确保香菇柄的供应有保证。

同时加快资金周转率，加强内部管理，可有效规避风险。

1.4.6结论

根据本项目的基本资料和技术方案，认为项目建成投产后，能从根本上改变香菇深加工工艺设备落后的面貌，对提高经济效益，增强企业后劲，扩大产品市场竞争能力有着重要的意义，且项目的经济社会效益显著，具有较强的借款偿还能力，符合国家农综开发产业化经营项目有关政策，能够带动农民增加收入，加快社会主义新农村建设步伐。

第二章背景及必要性

第二章背景及必要性

2.1项目区经济社会发展现状

西峡县地处河南省西南边陲和八百里伏牛山腹地，隶属南阳市，是南水北调中线工程丹江口库区主要水源地和七个库区县之一。

全县地域面积3454平方公里，为河南省第二区域大县，辖6乡10镇3个街道办事处，297个行政村，总人口43万。

西峡县资源丰富，拥有林果、中药材、矿藏、淡水和旅游五大资源，是全省第一林业资源大县和闻名全国的中国猕猴桃之乡、中国山茱萸之乡、恐龙之乡及生态旅游之乡。

西峡县交通便利，G312、G311、G209三条国道和S335、S331、S249三条省道及宁西铁路、沪陕高速公路纵横交汇，连接八方，是豫、鄂、陕三省结合部的区域交通枢纽。

西峡县区位优势明显，地处中西结合部、山区与丘陵平原结合部、南北气候结合部，是区域经济开放联合的桥头堡和中转基地。

近年来，西峡县委、县政府坚持以科学发展观为统领，围绕建设“经济强县、生态大县、旅游名县”的奋斗目标，实施工业主导、开放带动两大战略，协调推进工业化、城镇化和农业产业化，初步走出了以培育壮大特色支柱产业带动县域经济发展的新路子。

工业上形成了中药制药、特钢及冶金辅料、汽车配件和农产品加工四大产业集群；

农业上形成了“果、药、菌”三大特色产业，即以猕猴桃为主的林果业，以山茱萸为主的中药材，以香菇、白灵菇为主的食用菌；

第三产业上形成了以旅游为龙头、多业并举的发展格局。

2009年，预计全县生产总值达到130亿元，同比增长16.6%；

其中一、二、三产业增加值完成19.9亿元、83.8亿元、26.3亿元，同比增长4.2%、19.8%、23%；

地方财政一般预算收入达到5.37亿元，同比增长10.1%；

全社会固定资产投资达到94亿元，同比增长40%；

城镇居民人均可支配收入13000元，同比增长10.6%；

农民人匀纯收入5520元，同比增长10.3%；

全社会消费品零售总额31.2亿元，同比增长21.4%。

2.2本行业及关联产业发展现状

西峡县是全国香菇开发利用最早、规模较大的县份之一。

早在上世纪70年代开始人工种植；

90年代以来，西峡将以香菇为主的食用菌列为三大主导产业之一，重点培育大力开发。

西峡现拥有中国最大的食用菌交易市场——双龙镇食用菌交易市场和以国家级食用菌专家为首的全国最大的食用菌研究专业机构“河南省西峡食用菌研究所”，以及一大批从事食用菌科研、生产、销售的专业人员，为食用菌产业发展所需提供了重要保证。

食用菌产业已经成为农民收入的主渠道和乡镇财政收入的重要来源。

目前，从事香菇种植的农民多达5万户10万多人，从事产品购销的近2万人，从事其它涉菌产业的达1万人，全县从事食用菌产业发展的人数累计达13万多人，占农村劳动力总数的60%；

全县香菇产业年产值达4.2亿元，占农业增加值的45%，香菇收入占农民人均纯收入的54%，在西部、北部乡镇香菇收入甚至占到农民家庭可支配收入的80%左右，食用菌已经成为富民富财政的支柱产业。

近几年，西峡按照产业化经营的要求，重点培育了一批经营规模大、带动能力强、辐射面积广的龙头公司和购销加工企业，先后组建了张仲景大厨房、天地人、神菇集团、九顺达、龙乡菇业有限公司等十余家菇业加工企业，开发出的香菇麻辣丁、香菇多糖饮品、香菇酱等产品，深受消费者青睐。

香菇产业的快速壮大，带动了包装、运输、贮藏、加工、营销、旅游等行业快速发展。

2.3项目建设的必要性

食用菌是西峡县的农村支柱产业之一，年产干香菇1.2万吨以上，占全国1/10，是全国最大的香菇生产基地，60%全县农村劳动力从事香菇种植、加工、购销，54%的农民纯收入来自香菇产业。

县委、县政府多次号召，要采取“走出去，请进来”的办法，突破食用菌深精加工的“瓶颈”，要加大食用菌深加工项目的建设力度，提高食用菌深精加工的能力。

南阳张仲景大厨房股份有限公司的香菇酱产品自2008年8月投产上市以来，以其好吃、营养又健康的产品形象，赢得了广大消费者的好评，市场需求极大，月销量已突破10万瓶，现在生产能力明显不足，产销矛盾十分突出，扩建香菇酱生产线项目十分必要。

该项目生产的香菇酱，主要原材料为香菇的下脚料——香菇柄。

香菇柄除了具有香菇伞的营养价值和保健功能外，还含有丰富的纤维素，对清除体内垃圾，排除毒素有很好的效果。

在西峡没有开发出香菇酱产品时，每到香菇销售旺季，菇商从农户手中收购香菇后，就把香菇柄剪下，由于没有外商需求，本地使用量有限，大多被当作垃圾丢弃了，有的被农户晒干当作燃料使用。

不仅严重浪费了资源，而且还污染了环境，减少了农民的经济收入。

自公司项目实施以来，香菇柄的销售价格一路攀升，从最初的几分钱1斤，涨到现在的13元/公斤，极大地带动了农民的香菇种植积极性。

因此，项目的实施，对节能减排和生态环境保护具有十分重要的促进作用。

同时，年产430万公斤香菇酱加工扩建项目建成后，年可多消化215万公斤香菇产品，新带动周边地区10000余农户从事香菇的种植生产，户均年可新增加收入5600元,人均增收1400元，直接新增就业岗位200余个，间接增加岗位近千个。

项目的建设，不仅可以提高企业生产能力，满足市场销售需求，提高香菇的产品附加值，促进香菇的销售和出口创汇，增加农民经济收入，促进当地经济快速发展。

同时，香菇加工项目可有力地促进农业结构战略性调整。

南阳张仲景大厨房股份有限公司坚持经济、社会效益并重，本着绿色健康的宗旨，采用“公司+基地+农户”的经营组织模式，大力发展“订单农业”，为西峡及周边地区农户提供收购、加工、销售一条龙服务，走产业化经营的发展道路。

第三章建设条件

因此，项目建设是非常有必要的。

3.1项目地点选择

项目位于香菇生产大县——西峡县。

场址基础建设条件优越：

一是原材料资源丰富，原材料供用有保证;

二是生产用水资源丰富;

三是电力供应充足;

四是已有场地和部分生产设施便于扩建；

五是厂址距离西峡县双龙香菇交易市场较近，与311、312国道、上武高速公路相接，交通运输便利。

该项目厂址位于西峡工业园区311国道和上武高速路旁，土地性质为工业用地，厂址面积103亩，目前土地手续已办结。

3.2建设条件

3.2.1自然资源状况

西峡县位于伏牛山南麓，鄂、豫、陕三省边缘结合部，地处亚热带向暖温带过渡部，属亚热带季风行大陆性气候，年均气温15.1℃，年平均降水量881.6mm,昼夜温差在10℃以上，空气相对湿度在55%~65%之间，是食用菌生产的理想之所；

且森林覆盖率76.8%,是全国有名的生态大县，农作物秸秆和边角废料每年约22万吨，可规模发展各种非木屑珍稀菌类和草腐食用菌。

丰富的资源和独特的气候特点为发展食用菌提供了得天独厚的自然条件。

3.2.2政策、资源、科技支撑条件

国务院批准试行的《当前国家鼓励发展的产业、产品技术目录》中将农业种植、农产品生产项目业列入其中，发展农产品加工业，符合国家产业政策。

西峡县委、县政府确立了香菇产业是农业增效、农民增收的一项支柱产业的指导思想，制定了一系列有关香菇产业大发展的政策和措施，保证了香菇产业的长远发展。

西峡县位于伏牛山南麓，鄂、豫、陕三省边缘结合部，地处亚热带向暖温带过渡部，属亚热带季风行大陆性气候，年均气温15.1℃，年平均降水量881.6mm,昼夜温差在10℃以上，空气相对湿度在55%-65%之间，是食用菌生产的理想之所；

几年来，西峡县先后投资建立了西峡县食用菌办公室、科研中心等机构，配备科研人员20多人，先后聘请日本株式会社研究所所长山中胜次、张树庭、孟凯、林彩民等国内外30多位知名专家和教授作为科研中心的技术顾问，购置多种先进设备、仪器，装备了先进的科研菇棚，改善科研条件，增强科研攻关能力，强化食用菌品种的选育、试验和示范；

成功研究出具有显著高产优质特性的“9608”等菌种，在县内全面推广，并被16个省市引进应用。

经过十年努力，培养和造就了一大批农民技术员，基本达到了每家有一个科技明白人，户户都能种香菇的要求。

有5000余名农民技术员到外省外地帮助发展食用菌产业，不但自己赚了钱，而且带动了外地的经济发展。

南阳张仲景大厨房股份有限公司也与河南农业大学、河南轻工业学院、南阳理工学院等科研院所合作，建立香菇优良品种培育基地和香菇质量检验控制技术平台，并引进西峡县食用菌研究所香菇酱生产技术工艺，并掌握了食品风味复配等关键技术。

3.2.3基础设施条件

西峡县坚持致力于经济发展，加大基础设施力度，建成了西峡县民营工业园区，完成了水、电、路等“三通一平”硬件建设工作。

该项目位于西峡县工业园区内，厂址紧临311国道和沪陕高速公路，312国道、宁西铁路距厂址较近，交通极为便利；

同时，项目所需的给排水工程、电力、通讯工程可直接与厂外大网接入，电力供应充足，给排水、能讯有保障，发展特色农产品生产基地具有得天独厚的基础条件。

第四章市场分析与销售方案

4.1市场分析

4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析

“仲景牌”香菇酱系列产品，是利用本地香菇，在古老民间烹调技术基础上深加工而成，具有浓香的古土文化，又适合现代化消费意识和现代消费水平。

该系列产品不仅适合用于家庭消费，而且可以在礼品市场和餐饮渠道进行销售，产品市场前景较好。

南阳张仲景大厨房股份有限公司采用西峡无公害食用菌生产基地的优质原料，生产的“仲景”牌香菇酱自2008年8月投产上市以来，以其好吃、营养又健康的产品形象，赢得了广大消费者的好评，市场需求极大，月销量早已突破10万瓶，原有生产能力明显不足，产销矛盾十分突出。

由于市场上能于该品牌进行竞争的同类产品不多，虽然企业生产能力不限，销售价格一再调整，“订单”仍然应接不暇，并且目前产品主要销在南阳及周边地区，外地市场还不敢大面积开发。

据调查，如果该香菇酱产品在全面范围内进行销售，市场需求量在10000万瓶/年以上，而现有年生产能力仅为400万瓶，因此市场前景极为广阔。

4.1.2市场竞争优势分析

1、原材料全部选自无公害食用菌生产基地，原材料质量优良。

由于西峡县独特的气候条件和无公害栽培技术的广泛应用，使得西峡县食用菌产品质量纯天然无公害，深受国内外消费者的青睐，香菇及期制品香菇酱等产品主要出口日本、台湾、新加坡、香港等国家和地区。

西峡香菇在1999、2001年国际农业博览会上被评为名牌产品，西峡县被中国食用菌协会授予“十佳商品基地县”；

连续两年被中国食用菌协会评为“先进单位”；

被国家农业部、外经贸部认定为“全国园艺产品出口示范区”；

被中国果菜专家委员会、全国特产经济发展中心授予“中国食用菌无公害科技示范县”，被河南省农业厅授予“无公害农产品生产基地”。

2、生产工艺技术先进，产品质量有保证。

项目引入食品风味复配技术，使香菇酱产品风味鲜美独特，同时，又具有良好的调味功能和营养滋补功能。

项目中采用自动筛选机、自动切丁机、全自动温控干燥机、电磁摇锅等现代食品制造设备，可全面提高功效，确保产品质量。

技术标准、质量标准的制订，监测设备的应用，可使香菇种植、深加工规范化、规模化、产业化发展。

3、产品品种多，具有广泛的适用性。

公司先后开发出多种开口即食低盐、低胆固醇的健康香菇酱食品，有原味香菇酱、香辣香菇酱、新奥尔良香菇酱、香辣菇松香菇酱、辣皇上香菇酱及香菇沙拉等。

该系列产品具有广泛适用性，配菜、做汤、沾、夹、拌合作调料均适合，由于品种较多，还适应全国各个地方的不同口味。

4、产品品牌社会知名度高，有利于产品的推广销售。

南阳张仲景大厨房股份有限公司为提高“仲景”品牌知名度，五年来累计投入超过2000余万元，在电视、报纸、杂志、户外、网络、流动等媒体上进行广