行政事业单位账务操作手册Word格式.docx
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接失败,请检查电脑和财政内网是否连接畅通,(配置数据库连接首先要保证和财政
网络连通).
2、同步数据与更新
数据库配置完成后,点击“数据同步”将业务系统的基础数据同步到单位库,提
示同步完成,然后点击“更新”将单位信息更新到本地.如下图所示;
二、系统维护
1、帐套设置
登录选择“帐套设置”,鼠标双击预算单位选项框,在弹出的界面选择对应的六位编码的预算单位,然后输入帐套设置密码(该密码由财政系统管理员提供)点击确定登录账务系统,如下图;
登录系统后,点击“系统维护—帐套设置”在弹出的界面点击“增加"
填写完相关信息后按确定,提示帐套增加成功,如果该单位有多套帐则可以增加多个帐套信息,帐套增加完成后退出系统,(选择帐套设置登录系统后只能做帐套设置,其他操作需要重新登录)登录时选择相应帐套,如下图;
2、用户设置
帐套设置完成后重新登录系统,选择“账务操作端”用户选择005(系统管理员用户)密码为单位编码,如下图所示;
点击确定登录系统后,选择“系统维护—用户设置"
在弹出的界面修改系统已经增加好的5个用户,只需要修改用户名称,具体修改规则如下:
001原始录入角色
002记账凭证录入角色
003记账凭证审核角色
004记账凭证记账角色
005管理角色
填写相关操作人员信息需注意,系统已经将5大角色增加完成,用户只需要修改已存在的名称,将名称改为具体业务的操作人员姓名(图一)例如:
张三即录原始凭证又录记账凭证,则将001和002都将用户名称修改为张三,登陆选择张三进入系统就可以做相应的原始凭证和记账凭证的录入,其他操作方法一样。
如下图;
先选中左边的用户,然后在右边对应的用户名称更改(只需要修改用户名称)填写完成后点击“修改"
。
3、会计科目设置
登录系统后,点击“系统维护—会计科目维护”在弹出的科目界面,可以对科目进行修改、删除、增加、启用辅助要素,如下图;
4、分录维护
分录规则的设置主要是为原始收入凭证和支出凭证服务的,单位账务系统从业务系统提取原始支出和原始收入数据后,点击保存需要选择先前设置好的会计分录,具体将该原始凭证借贷某些科目,会计分录分为收入和支出两大类;
登录系统后点击“系统维护-分录维护"
在弹出的界面增加新的分录或者修改已经存在的分录,如下图;
5、基础数据下载
如果单位在做科目维护或者其他设置的时候,发现没有辅助要素或者没有会计
科目,则需要下载基础数据,具体操作方法如下;
登录系统点击“系统维护-基础
数据下载”点击下载根据提示点击是,如下图;
用户、会计科目设置好后、下载基础数据.然后重新登录系统进行账务处理.
三、账务处理
1、年初数录入
登录系统点击“账务处理—年初数录入”在弹出的界面录入相关科目的期初数,如果科目启用辅助要素录入的时候需要从最低级开始录入,录入完成后,点击试算平衡(资产类和负载类的平衡关系)然后保存.如下图;
2、原始凭证录入
该功能实现将业务系统的的数据直接提取到单位账务系统中,然后根据分录生
成记账凭证。
原始凭证包括收入和支出两大类,点击该菜单后选择相应的凭证类型进入,手工录入原始凭证,或者提取业务系统已经发生的业务数据,然后根据会计分录生成记账凭证,如下图;
3、记账凭证录入
记账凭证录入主要指的是机制凭证的录入,即借贷关系;
点击凭证录入在弹出的界面点击“新增”会计科目双击选择,录入完成后点击“保存”,如下图;
如果某一科目启用辅助要素,在录入记账凭证时需要按以下方法录入,双击选择会计科目,在弹出的辅助要素里录入明细经济科目和项目类别,鼠标双击选择即可,辅助要素录入完成后点保存,如下图;
4、凭证审核
记账凭证录入或者原始凭证录入后,已经生成的凭证,在该处进行审核,点击凭证审核在弹出的界面点击“第一张"
默认无数据,查询到数据后,点击“全审或者审核”全审是指对当前同一状态的数据一次性审核完成,审核指对某一笔凭证进行审核,如下图;
5、凭证销审
对已经审核过的凭证可以做撤销工作,如果凭证已经审核发现数据异常则可以用该功能撤销凭证(销审或者全销),在录入处修改,重新审核。
6、凭证记账
对已经审核过的凭证在该处进行记账,点击凭证记账在弹出的界面点击“第一张”默认无数据,查询到数据后,点击“记账或者全记”全记是指对当前同一状态的数据一次性记账完成,记账指对某一笔凭证进行记账,如下图;
7、凭证销账
对已经记账过的凭证可以做销账处理,如果凭证记账发现数据异常则可以用该功能撤销凭证(反记账或者全反),然后销审,在录入处修改后重新审核记账.如下图;
8、凭证打印
对已经记账的凭证在该处打印,然后装订账本,凭证格式系统已经设置完成,只需放入空白的凭证纸打印即可,(如果打印没有完全对齐,请在“打印设置”处进行设置)点击打印按钮可以打印当前凭证也可连续打印所有的凭证,如下图;
9、原始凭证查询
对原始的支出或者收入数据进行查询;
10、记账凭证查询
对已经记账的原始凭证或者手工录入的记账凭证进行查询;
11、凭证调号
多笔凭证删除中间的某一笔,或者两笔凭证需要调号,则可以用该功能解决以上问题,如下图;
12、总帐
记账完成后,在该处查询总账,默认不显示会计科目,点击“科目设置"
在弹出的科目列表中压住键盘的“Ctrl”键,然后用鼠标点选需要的科目,选择完成点击确定,即可查询总账数据,如果需要打印,点击“批量打印"
勾选需要打印的科目,打印即可,如下图;
13、明细账
明细账查询,默认不显示会计科目,点击“账本设置"
在弹出的科目列表中压住键盘的“Ctrl”键,然后用鼠标点选需要的科目,选择完成点击确定,即可查询明细账数据,如果需要打印,点击“批量打印”勾选需要打印的科目,打印即可,摘要字体大小可以进行设置,如下图;
如果在会计科目维护处对某一个科目启用辅助要素,明细账选择科目是也需要在对应的科目上选择辅助要素(先选中启用辅助要素的科目,然后将辅助要素鼠标双击添加都右边对应的空白框里)具体效果如上图的504科目启用的项目类别和经济科目,设置界面如下图;
14、辅助账
辅助账可以自定义账本,具体操作方法如下,点击“账本设置”在弹出的科目列表中压住键盘的“Ctrl”键,然后用鼠标点选需要的科目,然后输入账本名称,完成点击保存,查询时选择相应账本,辅助账辅助要启用和明细账设置方法一样,如下图;
四、出纳管理
1、现金初始余额
点击该菜单在弹出的界面双击会计科目选择“101现金”然后输入金额,点击“保存”如下图;
2、现金日记账
点击“现金日记账‘在弹出的界面选择会计期间,然后点确定进入主界面后点击增加,录入相关要素后保存,注意:
该处录入时,借贷只能录入一方金额,如下图;
3、现金盘点对账
对当日的现金账盘点对账,如图;
4、出纳扎帐
现金帐核对完成并且账务借贷相符,根据情况可以进行扎帐处理,扎帐后的数据不能修改,如下图;
5、资金日报表
对已经记过的现金账进行查询、打印,如下图;
五、报表分析
1、资产负载表
2、科目余额表
只显示发生借贷的科目余额
3、单位收入支出总表
将会计科目对应的收支数据罗列出来,根据需要进行打印或者导出。
4、单位支出明细表
将支出经济分类和会计科目以及发生的账务数据对应的罗列出来,根据需要进行打印或者导出.
六、期末处理
1、月结
月结是指将当前的“会计期间”结转至下一个月,如果结账后发现数据有问题呢,
则可以进行反结账,然后将凭证进行修改,重新结账,如下图;
2、年结
年结主要是指当年会计账务处理完成后,会计期间结转至12月份,并且收入和支出余额冲为0,然后将账务结转至下一年度,具体操作如下;
点击账务处理—年结,如下图;
在该界面点击“转账凭证”在打开的界面点击“新增”录入反向凭证,具体如下;
在新增凭证界面,选择需要调整的会计科目,例如选中504事业支出,然后点击右上角“提取”,年结冲账需要将该科目的借贷方向选择成反向,即贷方科目,然后点确定,系统会自动将全年504支出科目上的所有数据提取过来,汇总统计出总金额,然后录入借方科目和金额,点击保存.最后进入凭证审核、记账。
确定收入和支出余额为0,然后点击“导出"
将当年的余额按会计科目自动分类出xls文件,作为下一年的期初数导入,如下图;
新的年度登录系统在“年初数录入”处,点击导入,选择该文件,导入后作为当年的期初数。
2010-8—26
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