金蝶账套练习3Word文档格式.docx

金蝶账套练习3Word文档格式.docx

《金蝶账套练习3Word文档格式.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金蝶账套练习3Word文档格式.docx（25页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

男

一级业务员

10103

罗梁

二级业务员

10104

赵四

生产二部

10201

董小辉

工程部

20001

吴红梅

女

20002

李明

采购一部

30101

倪雪

30102

李武

业务一部

40101

李飞

40102

雷磊

业务二部

40201

何亮

管理部

50001

张三

财务部

60001

你自己

你的性别

60002

宋明兰

60003

王小平

仓储部

70001

肖遥

70002

王新

计划部

80001

陈娟

80002

石海

c、客户分类（上级组）

分类编码

分类名称

批发

零售

代销

专柜

d、客户档案

客户编码

客户简称

税号

银行

账号

华宏公司

4

工行

112

昌新贸易公司

7

中行

567

精益公司

3

158

利氏公司

763

e、供应商分类（上级组）

原料供应商

成品供应商

委外供应商

其他

f 

、供应商档案

供应商编码

供应商简称

益达公司

兴华公司

5

建昌公司

泛美商行

8

艾德公司

g、定义结算方式

编码

名称

JF01

现金结算

JF02

支票结算

JF03

现金支票结算

JF04

转账支票结算

JF05

汇票结算

h、核算项目管理

009产品成本

项目目录如下：

编号

项目目录

硬盘

P3计算机

P4计算机

内存

主板

i、设置外币

币别代码：

USD

币别名称：

美元

汇率：

j、凭证字为记账凭证（无限制的通用凭证）

k、计量单位组：

数量计量单位：

01块固定换算

02台固定换算

l、总账系统参数：

总账_基本信息：

本年利润科目：

3131（本科目可以在m题完成后再回来指定）

利润分配科目：

3141（本科目可以在m题完成后再回来指定）

启用往来业务核销

往来科目必须录入业务编号

结账要求损益类科目余额未零

总账_凭证：

凭证过账前必须审核

凭证过账前必须出纳复核

凭证过账前必须核准

不允许修改/删除业务系统凭证

现金银行存款赤字报警

往来科目赤字报警

银行存款科目必须输入结算方式和结算号

审核和反审核必须为同一人

补充：

设置现金流量

1、设置现金、银行存款科目及其明细科目为现金流量项目核算

2、增减现金流量项目（增加期初金额录入）

3、设置总账参数“现金流量科目必须录入现金流量项目”

4、取消设置总账参数“现金银行存款赤字报警”

m、会计科目如下：

（引入“企业会计制度科目”）

科目编码

科目名称

外币/单位

辅助账类型

方向

期初余额

1001

现金

现金、日记账

借

1002

银行存款

银行、日记账

工行存款

中行存款

1009

其他货币资金

外埠存款

银行本票

银行汇票

信用卡

信用证保证金

存出投资款

1101

短期投资

股票

债券

基金

58500

1102

短期投资跌价准备

贷

1111

应收票据

1121

应收股利

1122

应收利息

1131

应收账款

往来业务、客户核算

1133

其他应收款

职员核算

1141

坏账准备

1151

预付账款

1161

应收补贴款

1201

物资采购

1211

原材料

1221

包装物

1231

低值易耗品

1232

材料成本差异

1241

自制半成品

1243

库存商品

块

数量核算

（294块）

台

（28台）

内存条

（32块）

（8块）

1281

存货跌价准备

1291

分期收款发出商品

1401

长期股权投资

股票投资

其他股权投资

1402

长期债券投资

债券投资

其他债权投资

1421

长期投资减值准备

1431

委托贷款

本金

利息

减值准备

1501

固定资产

1502

累计折旧

1505

固定资产减值准备

1601

工程物资

专用材料

专用设备

预付大型设备款

为生产准备的工具级器具

1603

在建工程

1605

在建工程减值准备

1701

固定资产清理

1801

无形资产

1805

无形资产减值准备

1815

未确认融资费用

1901

长期待摊费用

1911

待处理财产损溢

待处理流动资产损溢

待处理固定资产损溢

2101

短期借款

2111

应付票据

2121

应付账款

往来业务、供应商核算

2131

预收账款

2141

代销商品款

2151

应付职工薪酬

2161

应付股利

2171

应交税金

应交增值税

进项税额

已交税额

转出未交增值税

减免税额

销项税额

出口退税

进项税额转出

出口抵减内销产品应纳税款

转出多交增值税

未交增值税

应交营业税

应交消费税

应交资源税

应交所得税

应交土地增值税

城市维护建设税

应交房产税

应交土地使用税

应交车船使用税

应交个人所得税

2176

其他应交款

2181

其他应付款

2201

待转资产价值

2211

预计负债

2301

长期借款

2311

应付债券

债券面值

债券溢价

债券折价

应计利息

2321

长期应付款

2331

专项应付款

2341

递延税款

3101

实收资本（或股本）

3103

已归还投资

3111

资本公积

资本（或股本）溢价

接受捐赠非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备

拨款转入

外币资本折算差额

其他资本公积

3121

盈余公积

法定盈余公积

任意盈余公积

法定公益金

储备基金

企业发展基金

利润归还投资

3131

本年利润

3141

利润分配

其他转入

提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取储备基金

提取企业发展基金

提取职工奖励及福利基金

应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作资本（或股本）的普通股股利

未分配利润

4101

生产成本

直接材料

产品成本项目核算

直接人工

产品制造费用

4105

制造费用

工资

部门核算

福利费

电话费

折旧费

4107

劳务成本

5101

主营业务收入

5102

其他业务收入

5201

投资收益

5203

补贴收入

5301

营业外收入

5401

主营业务成本

5402

主营业务税金及附加

5405

其他业务支出

5501

营业费用

办公费

5502

管理费用

5503

财务费用

手续费

利息收入

利息支出

5601

营业外支出

5701

所得税

5801

以前年度损益调整

其中，1131应收账款明细余额表

日期

业务编号

客户单位名称

摘要

期初金额

销售商品

其中，1133其他应收款明细余额表

部门

职员

出差借款

其中，2121应付账款明细余额表

购买商品

其中，项目目录期初都是项目“P3计算机”产品的余额

n、设置用户功能权限

会计密码认证

功能权限：

基础资料查询权总账查询权和管理权

出纳密码认证

基础资料查询权现金管理查询权和管理权；

以及高级中“总账_凭证”的主要信息、详细信息、审核、出纳复核、查询所有凭证

o、结束初始化

三、总账业务操作（其中个别业务需在固定资产系统里操作）

6、日常业务（由宋明兰填制凭证）

当月（5月）发生的业务如下（操作员：

宋明兰）

a、2日工行提取现金10000元。

工行现金：

121

b、2日采购一部倪雪报销差旅费3600元，交还现金200元。

c、2日业务一部支付业务招待费1200元，工行转账支票号：

205

d、2日工行收到华宏公司转账支票2张，面值分别为：

40000元和59600元，用于归还货款，转账支票号：

206，业务编号：

11001

e、3日还泛美商行部分货款100000元，工行转账支票号：

201，业务编号：

11003

f、4日向利氏公司售出P3计算机25台，单价4220元，货税款尚未收到（税率17%）。

g、4日采购一部倪雪从艾德公司购入硬盘100个，单价133元，货税款暂欠，商品已验收入库（税率17%）。

h、5日收到投资资金10000美元，中行转账票号：

208。

i、6日购惠普传真机一台，价值2852元，管理部使用，使用年限5年，平均年限法，净残值率10%，转账支票：

211。

（固定资产系统中操作）

j、月末该公司部门固定每月报销电话费用，财务部500元，管理部900元，计划部700元，业务一部900元，贷方为现金。

摘要为电话费用报销。

k、计提折旧（固定资产系统中操作）

l、月末计提工资：

工人工资7610元（P3计算机工人；

P4计算机工人）；

管理部工资4923元；

财务部工资10410元；

业务一部工资10620元。

7、由你自己审核、王小平进行出纳复核，最后再由你自己主管核准及过账。

8、总账查询操作：

现金日记账；

银行日记账（人民币、外币）；

总账；

余额表；

明细账；

序时账；

多栏账；

辅助账（客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目）

9、总账期末操作（你自己定义生成凭证，宋明兰审核和主管签字以及记账）

a、自定义转账：

1、5月21日，计提短期借款利息，按短期借款期末余额的%进行计提当月借款利息。

2、计提职工福利费，按“生产成本--直接人工”、“管理费用--工资”当月发生额的14%进行计提当月职工福利费。

b、用自动结转销售成本方法生成凭证。

本月共销售P3计算机25台。

c、期间损益：

期间损益自动结转

10、UFO报表管理

a、根据系统报表模板生成“资产负债表”和“损益表”

b、做一张自定义报表，格式如下：

管理费用明细表

单位名称：

AAA公司2016年5月单位：

元

项目

管理

费用

采购部

合计

审核人：

制表人：

三、固定资产管理系统操作

11、固定资产初始化

a、增加固定资产参数选项（卡片结账前必须审核、期末结账前先进行自动对账）

b、变动方式类别：

修改类别：

增加--购入（对方科目代码：

—工行存款）

增加类别：

减少毁损（对方科目代码：

1701-固定资产清理）

c、固定资产类别

类别名称

净残值率

单位

房屋建筑物

5%

栋

交通设备

辆

办公设备

d、使用状况：

默认系统设置

e、存放地点维护

01、生产一部

02、生产二部

03、采购一部

04、业务一部

05、管理部

06、财务部

f、部门档案及对应折旧科目：

折旧科目

550204

6

301

401

550104

101

410504

102

g、录入原始卡片资料，如下表：

类别

规格

存放

地点

使用

年限

开始使用日期

原值

累计

折旧

残值率（%）

办公楼

2000平方米

多部门

30年

2010-10-1

73万

小型机

8-S5Y

5年

2013-1-1

10万

程控交换机

IBM

4年

2014-6-1

2万

奥迪车

ST2000

10年

2010-1-1

25万

计算机

联想天禧

2014-5-1

9000

联想天鹤

13000

2014-1-1

HP（6台）

2015-1-1

75408

HP（4台）

50272

1260680

注：

原始卡片增加方式均为“直接购入”，使用状况均为“在用”，各卡片均为“平均年限法

（一）”；

办公楼各部门的使用比例为管理部10%、财务部10%、业务一部10%、生产一部40%、生产二部30%

12、固定资产管理

a、日常业务

1、5月6日购惠普传真机一台，价值2852元，管理部使用，使用年限5年，平均年限法，净残值率10%，转账支票号：

（与总账对应）

2、对IBM程控交换机的原值和累计折旧进行重新评估，新价值为万，累计折旧3000元。

3、5月10日购进笔记本计算机一台，价值为元，型号SY50，属于专用设备，采购一部使用，使用年限4年，残净值率5%，平均年限法，转账支票号：

221。

4、5月21日计提折旧（与总账对应）

5、固定资产处理。

5月21日将奥迪车出售，收回78000元，支票结算，转账支票号：

210。

凭证1：

借：

累计折旧

固定资产清理

贷：

固定资产250000

凭证2：

银行存款—工行存款78000

营业外支出

固定资产清理