铁路车务段 计划财务科干部安全履责说明书.docx

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铁路车务段计划财务科干部安全履责说明书

干部安全履责说明书

编号：

编制日期：

2014年3月31日

部门：

车务段

科室：

计划财务科

岗位名称：

科长（任静）

直接主管：

段长

岗位概要：

负责组织实施计划财务科的全面工作，主要包括财务管理、运输收入进款管理、工程计划管理。

在经营管理工作中发挥参谋作用，努力完成各项财务指标。

主

要

工

作

项

目

和

要

求

为确保岗位职责的有效履行，明确以下主要工作项目和工作要求:

1．在段长的领导下，全面组织完成本单位计划、财务管理工作，包括更新改造和大修计划管理、国有资产管理、运输收入进款管理、资金管理、成本管理、多集经经营、会计核算和会计监督等，参与全面预算管理，考核分析预算、财务预算的执行情况，努力完成全年经营考核目标。

2．依照《会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》及有关财政法规、制度、办法和上级主管部门的要求，组织制定符合本单位生产经营特点的本单位的内部管理制度和会计核算办法。

工作要求：

组织制定内部控制要求的内部牵制制度和会计处理流程。

3．组织制定会计工作各岗位责任制具体工作标准和考核、奖罚办法。

工作要求：

制定岗位责任制落实计划，严格按标准考核和奖罚。

4．组织本单位的日常会计核算工作。

4.1按规定设置会计工作岗位。

根据本单位财会人员现状，在不违反内部牵制制度的前提下，实行一人一岗、一岗多人或一人多岗，定期进行轮换。

工作要求：

不断提高会计人员业务水平，加强相互间的协作。

4.2按照《会计法》和企业会计制度的规定组织设置会计账簿。

工作要求：

保证会计账簿的真实、完整。

4.3依照《会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》以及各级财务主管部门的规定，以权责发生制为基础，采用记账凭证核算形式，组织财务人员对本单位实际发生的经济业务事项进行会计核算。

工作要求：

不得以虚假的经济业务事项或资料进行会计核算。

4.4根据登记完整、核对无误的账簿记录和其它有关会计资料组织编制企业财务报告，包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书。

工作要求：

按规定向有关部门和单位提报。

做到数字真买，计算准确、内容完整，报送及时。

5．在段长的领导下，会同有关部门共同制定本单位全年运输收入进款、经营收入、成本费用预算完成措施，确保全年经营目标的完成。

6．按照上级有关要求，会同有关部门共同落实完成本单位更新改造和大修计划。

7．定期参加本单位经济活动分析会，并负责对单位的财务情况进行全面分析。

工作要求：

对收入、费用、盈亏、资产、负债、权益、遵守财经纪律以及完成当期财务重点工作等方面情况进行分析，做到全面、准确。

8．根据本单位财务收支审批权限和程序，负责段长授权的一般财务收支审批工作，对重大财务收支要按段制度规定的审批程序办理。

工作要求：

严格按审批权限和程序办理。

9．在段长的领导下，组织进行一年一度的财产物资清查工作。

工作要求：

将财产实物同会计账册、台账等会计资料进行核对，保证各项财产物资帐卡实相符，避免国有资产流失，承担国有资产保值增值责任。

10．负责组织本单位会计人员的政治学习和职业道德教育。

工作要求：

提高会计人员职业道德修养和政治思想水平，端正工作态度，严守工作纪律，树立工作作风，努力提高工作效率和工作质量。

11．定期组织本单位会计人员业务学习，更新业务知识，提高业务技能。

工作要求：

学习内容包括国家有关方针、政策、法规、制度和办法以及本单位的生产特点和基本生产知识，使全体会计人员既了解生产经营特点又熟悉本单位财务管理和会计核算全部内容。

每周业务学习时间不应少于两小时。

12．负责考核本单位会计人员的业务技术水平，建立会计人员档案，提出本单位财会人员任用、晋升、奖励和调动的意见，并征求单位负责人同意。

工作要求：

会计人员档案内容包括出生年月、学历、所学专业、毕业学校、技术职称、参加财会工作年限、主要财会工作经历，对学历证书、技术职务证书、计算机能力等级证书等建档。

13．负责组织本单位推进和完善会计电算化工作。

工作要求：

实现计算机处理，对没有推广的项目，积极利用本单位人才资源进行开发研制，不断完善会计电算化工作。

14．按照财政部、总公司《会计基础工作规范》和路局的有关规定，组织本单位会计基础工作规范管理，制定达标规划，长期地、自觉地按照规范要求进行日常管理和会计核算。

工作要求：

不断加强会计基础工作，提高会计工作水平。

15．负责对本单位的经济活动进行会计监督、检查。

工作要求：

宣传和维护国家财经制度，制止一切违反财经纪律的行为。

15.1负责库存现金的内部稽核。

工作要求：

每月检查两次库存现金和现金日记账，核对账款是否相符，有无违反现金管理制度问题，详细记录检查情况。

15.2保管财务专用章，定期抽查银行存款日记账，并和银行对账单进行核对。

工作要求：

检查有无违反银行管理规定和重大金额的可疑收支。

15.3根据本单位业务量大小审核或定期抽查会计凭证和会计账簿。

15.4及时制止违法违纪行为，并向单位负责人和上级主管部门报告。

16．依照《中华人民共和国会计法》规定，对其担负的会计工作承担相应的法律责任。

17.科长对干部履责说明书、职工作业指导书要逐级把关，加强动态管理。

工作要求：

对科室一般干部的履责说明书，每人每月检查至少3份。

18．会计人员工作调动或因故离职时，负责组织有关人员编制移交清册，办理交接手续。

工作要求：

一般会计人员交接时，应负责监交，并在移交清册上签字（盖章）。

本人移交时，将全部财务会计工作、重大财务收支和会计人员的情况向接替人员详细介绍。

如有遗留问题，应写出书面材料。

19．完成领导交办的其它工作。

考核评定

1．接受段长的日常考核。

2．依据段干部考核工作规定接受年度考核。

3．按照路局、段有关经营管理、安全管理等方面的考核办法接受考核。

干部安全履责说明书

编号：

003-2019-006-000-0010-00002编制日期：

2014年3月31日

部门：

车务段

科室：

计划财务科

岗位名称：

副科长（赵来波）

直接主管：

科长

岗位概要：

协助科长组织完成本单位的财务管理工作，组织科内的财务核算工作。

主

要

工

作

项

目

和

要

求

为确保岗位职责的有效履行，明确以下主要工作项目和工作要求：

1、在科长的领导下协助科长组织完成本单位财务管理工作，参与拟定生产、成本计划考核分劈财务计划的执行情况，努力完成全年经营考核指标。

并制定各种财会制度和办法。

1.1依照《会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》及有关财政法规、制度、办法和上级主管部门的要求，协助科长组织制定本单位的内部管理制度。

工作要求：

制定出符合内部控制要求的内部牵制制度和会计处理流程。

1.2组织制定会计工作岗位责任制具体工作标准和考核、奖罚办法。

工作要求：

制定岗位责任制落实计划，严格按照标准考核和奖罚。

2、组织本单位的日常会计核算标准化工作。

2.1依照《会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》以及各级财务主管部门的规定，做好财会标准化工作。

工作要求：

做到严格标准、严肃认真。

2.2以权责发生制为基础，采用记账凭证核算形式，协助科长对发生的经济业务事项进行会计核算。

工作要求：

做到收支有据、数据完整正确。

2.3依照《企业财务会计报告条例》，根据登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计资料组织编制企业财务报告，包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书。

工作要求：

按规定向有关部门和单位提报。

做到数字真实，计算准确、内容完整、报送及时。

3、负责组织本单位会计人员的政治业务学习和职业道德教育。

组织财务人员、中间站人员、职能部门有关人员适时进行财会业务知识培训。

工作要求：

做到提高相关人员的职业道德和财会业务知识水准的提高。

4、负责车务段财务核算的组织实施工作。

4.1负责车站备用金审核和经费支出控制。

工作要求：

严格掌握成本开支范围和开支标准。

4.2随时监督考核所属各站、车间的成本预算完成情况，据其予以拨款，保证车务段年度成本计划的顺利实施。

工作要求：

每月依据车站提出的备用金申请，结合其本年度内累计完成计划情况，对各项目的用款申请酌情给予拨付审批。

4.3日常掌握车站经费计划完成进度并及时反馈有关车站。

工作要求：

通过局域网络与车站建立即时联络，反馈有关经费支出情况，随时了解其超节原因尽快采取必要措施加以解决，切实保证上级下达成本目标的完成。

4.4定期实地检查车站经费支出情况。

工作要求：

检查账簿记录，察看经费使用的实际情况，并与车站领导交流经费计划支出节余情况等。

5、按《铁路会计基础工作规范化》的要求和车务段制订的达标规划，负责监督、检查、落实会计基础工作标准化达标情况，努力按会计基础工作标准进行日常管理和会计核算。

6、完成领导交办的其他工作。

考核评定

1.接受科长的日常考核。

2.依据干部考核工作规定接受考核。

3.根据段内有关经营管理、安全管理等方面的考核办法接受考核。

干部安全履责说明书

编号：

003-2019-006-000-0010-00003编制日期：

2014年3月31日

部门：

车务段

科室：

计划财务科

岗位名称：

会计（胡梅）

直接主管：

科长

岗位概要：

1.负责具体落实现金及银行存款管理工作。

2.负责本单位银行存款和库存现金的收支管理，负责空白票据、有价证券的保管。

建立健全各种出纳账，根据收付款凭证登记手工出纳账，账目应日清月结，每日结出现金日记账余额，并与库存现金核对相符；每日结出银行存款日记账余额并进行分析后，向会计机构负责人提供可动用的存款余额。

主

要

工

作

项

目

和

工

作

要

求

主

要

工

作

项

目

和

工

作

要

求

为确保岗位职责的有效履行，明确以下主要工作项目和工作要求：

1.认真学习贯彻“现金管理暂行条例”、“支付结算办法”、“中华人民共和国票据法”等有关财经法规和办法。

工作要求：

熟练运用各种银行结算办法，熟悉现金管理有关规定。

1.1负责本单位银行存款和库存现金的收支管理，负责空白票据、有价证券的保管。

工作要求：

妥善保管不丢失。

1.2负责本单位及所属报销单位银行开户审批资料的保管，包括金融机构出具的开户许可证、库存现金限额凭证及路局财务主管部门批准开户证明。

工作要求：

妥善保管不丢失。

1.3严格遵守现金、银行存款的使用范围，超过现金结算起点的开支一律通过开据转账支票或汇款方式进行结算。

工作要求：

认真执行现金管理制度。

1.4严格执行库存现金限额。

工作要求：

超过部分及时填写现金送款单送存银行，不坐支现金，不以白条抵充现金。

1.5按照《会计基础工作规范》要求，在会计人员编制完收付款凭证后，严格审核会计人员编制的收付款凭证，审核无误报销人员签字后办理收付款业务，并在收付款凭证上加盖名章，在收付款凭证和所附原始凭证上加盖收（付）讫章。

1.6根据收付款凭证登记出纳账，每日结出现金日记账余额，并与库存现金核对相符；每日结出银行存款日记账余额，并进行分析后，向会计机构负责人提供可动用的存款余额。

工作要求:

账目做到日清月结并每月不少于两次由科长对现金和银行存款余额进行抽查，填写抽查记录。

1.7严格按支票管理制度保管和使用支票。

1.7.1建立支票领用登记簿，记载向银行购买支票的支票号，领用支票号码，填写日期、用途、金额（或限额）、领用部门，并由领用人在登记簿上签字。

工作要求：

支票付款报销或退回后在登记簿上注销登记。

作废的支票应按《会计基础工作规范》要求同支票存根一起粘贴在粘贴单上订入会计档案。

1.7.2领用支票需填写支付申请单或借款单，经有关领导签字后方可领用，支票填好后须经财务主管审核并加盖银行预留印签。

工作要求:

未经领导批准签字不得开据支票。

1.7.3认真做好与银行对账工作。

工作要求:

月末到银行取得对账单后，逐笔与银