《中国物流行业 授信政策指引研究》Word文档格式.docx
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物流概念解释
物流概念
解释
第一方物流
卖方、生产者或者供应方组织的物流
第二方物流
买方、销售者或流通企业组织的物流
第三方物流
由专业物流组织进行的物流
第四方物流
全面供应链解决方案的供应链集成商
资料来源:
银联信
在本篇报告的细分行业分析中,将以物流运输方式分类,对铁路运输、公路运输、水路运输和航空运输在2009年的运行情况进行分析。
三、物流行业的产业阶段分析
我国物流行业从最早相对独立的纯粹仓储和运输起步,由于微观经济主体的分散,在这个阶段,整体上处于行业及其分散,普遍规模小,竞争非常激烈,利润微薄。
目前,随着我国产业结构日益走向规模化和专业化的格局,伴随信息技术的大量应用、电子商务的兴起以及对成本控制要求的提升,物流行业也开始进入整合阶段,从无序走向有序,各种新的业态也开始涌现,例如供应链管理、整车零担运输等等,也涌现出很多具有很强竞争力和成长能力的公司。
从资本市场的角度,目前大量优秀公司尚未上市,因此某种意义上说,优异的具备非常高成长性的投资标的相对不是很多,因此我们更多的从行业驱动力来看行业未来的发展趋势以及在现有的公司中发现未来能够突破的公司。
图表3:
物流行业当前的发展状态
四、物流行业经济地位
物流业是重要的服务业,融合了运输业、仓储业、货代业和信息业等,是国民经济的重要组成部分。
物流产业涉及的领域非常宽广,大量的吸纳就业人数多,在国民经济中起到促进生产和拉动消费的重要作用,在促进产业结构调整、转变经济发展方式和增强国民经济竞争力等方面都能够发挥重要作用。
物流业在国民经济中的的基础作用是实现商品流通。
在商品流通中,物流是商品交换过程中要解决的物质变换过程的具体体现,物流能力的大小,包括运输、包装、装卸、储存、配送等能力的大小强弱,直接决定着商品流通的规模和速度。
商品流通的状况直接影响市场商品供应状况,并且接制约着人民群众消费需求的满足程度。
商品流通的效率和成本还决定着一个企业的市场竞争能力和国家的商品竞争能力。
在当前市场经济条件下,用于物流的费用支出已越来越大,越来越成为决定生产成本和流通成本高低的主要因素。
中国的商业企业的物流费用大约占到流通费用支出的30~50%,具体到某些产品如化肥,燃料煤等所占的比重还要大些。
商品在物流过程中的损失也是十分惊人的。
据不完全统计,中国物流损失每年不下百亿元,这既说明了物流对宏观和微观经济效益的影响程度,也表明了组织好物流的必要性和紧迫性。
物流也直接制约生产力要素能否合理流动,直接制约资源的利用程度和利用水平,影响着资源的配置。
如果物流不畅,即便是拥有资源优势也会由于物流条件的限制而无法转化为商品优势进入流通过程,最终成为制约生产的发展和产品商品化程度的因素之一。
物流服务需求集中于家电、日用化工、烟草、医药、汽车、连锁零售等工业品流通领域,也和这些工业行业的发展密切相关,是这些产业取得高速发展的保障因素之一。
中国的钢材、煤炭、矿石等大宗物资物流发展相对滞后,是这些产业发展的制约瓶颈因素之一。
中国的农产品的物流发展相对滞后,也是中国农产品资源优势难以转化为经济优势,造成农民增收缓慢、城乡差距和区域差距进一步拉大的原因之一。
物流业是国民经济各个产业门类中的重要组成,与经济总体发展息息相关。
中国30年来经济快速增长带来旺盛的物流需求,未来十几年的国内经济总体上仍将保持较高速增长,中国将成为世界第二大经济体,物流规模持续增长的经济条件非常坚实。
随着工业化推进带动的产业结构升级,物流外包的规模越来越大。
随着中国工业化从中期向中后期推进,大宗能源、原材料和主要商品的大规模运输方式在逐步朝小批量、多频次、灵活多变的物流需求转变,物流产业的外在需求也不断变化。
物流在社会经济中的位置是无法替代的。
为加快中国物流业的发展,我国政府先后出台了一系列的文件,“十一五”规划明确了“大力发展中国物流”,提出了“十一五”期间的五大任务,国务院专门成立了全国中国物流业发展部际联席会议,来指挥协调中国物流业的发展,并陆续出台了一系列政策措施,如土地政策、税收政策、财政金融政策等。
2008-2015年全国物流业发展专项规划也已制订,中国物流业正处在一个重要的时刻,未来将逐渐成为我国的支柱产业。
第二章2010年中国物流行业外部环境分析
一、经济周期对物流行业的影响
物流业是周期性非常明显的行业。
我国经济高速增长,加大了原材料和产成品在区域内和不同区域间的周转量和频率,这为物流业带来了巨大的需求市场,使物流业在改革开放后出现了快速发展态势。
2010年以来我国经济总体形势良好,物流运行一直保持较快增长,11月更是呈现出加快增长态势,2010全年社会物流总额可达125万亿元以上,年均长21%,比2005年增长1.6倍。
一方面为保证国民经济协调、平稳、较快发展发挥了基础和支撑保障作用,另一方面也成为调整产业结构,转变经济发展史,开拓新经济增长点的重要手段。
受益于我国经济平稳增长,物流需求增速加快,社会需求增加有助于刺激物流企业提升服务水平及扩大产能。
未来国家对物流业政策支持、经济增长致使物流需求增加等外围因素以及物流企业主动进行服务升级,提升服务费率水平等内在因素均构成行业内投资机会。
二、财政政策对行业的影响分析
在物流振兴规划中,物流行业未来将要加快推进九大重点工程建设。
通过建立区域性物流系统,建设具有示范性带动性的物流基础设施项目和物流技术应用、物流信息化项目,加快我国中国物流业的关键性领域的发展。
从具体措施看,通过多式联运和转运设施、物流园区的建设,将使我国多年建设形成的高速公路、港口、机场和铁路等运输设施的功能得到更充分的发挥,既可以巩固过去投资的成果,又可以开辟新的更具发展潜力和效率的投资领域;
对城市配送、大宗商品和农村物流、制造业和物流业联动发展等项目的投资,将提升城市物流效率和改善农村物流服务;
对物流标准和技术推广、物流公共信息平台、物流科技攻关及应急物流等的投资,必然使物流业的发展环境得到优化。
在我国目前实行积极财政政策的背景下,在物流行业九大工程的建设中,通过集中、科学和合理使用政府投资、企业投资,使我国通过投资拉动产业发展的积极的财政政策效应得到了充分的体现。
三、产业政策对行业的影响分析
(一)国务院推出物流产业作为第十个行业振兴规划
中央政府有关部门,如国家经贸委、国家计委、交通部、外经贸部等,也从不同角度关注我国物流产业的发展,并积极的研究促进物流产业发展的有关政策。
2010年初,国务院推出物流产业作为第十个行业振兴规划。
各地方政府逐步认识物流发展重要性,纷纷推进物流规划建设。
目前深圳、北京、天津、上海、广州、山东等地政府极为重视本地区物流产业发展,并已开始着手研究和制定地区物流发展的规划和有关促进政策。
图表4:
部分地区物流行业规划
地区
总目标
定位
北京
以大型物流基地为核心、以综合性及专业性物流配送区为节点的商业物流体系
我国和东北亚地区重要的国际物流中心
上海
以航空航运、商贸流通为依托,充分发挥海、陆、空运输和口岸等综合优势的物流大循环体系
与国际接轨的我国现代化物流中心
江苏
整合大珠江三角洲、服务华南、辐射大西南和东南亚、面向全国和全球、国际国内双向物流
中国南方国际中国物流国际中心
深圳
依托香港,面向国际,重点辐射珠江三角洲的物流经营网络,形成大陆最完美的物流服务体系
支持深圳市经济发展的三大支柱产业之一
山东
建立中国物流服务体系,形成国际、城市配送、快速物流服务系统
山东省服务业重要支柱
数据来源:
国家统计局银联信
振兴计划细则的推出,随之优惠政策将落到实处。
对于行业内公司来说,最为实惠的政策就是税收的优惠,根据物流与采购联合会建议,税收涉及的优惠政策可能包括:
给以物流企业营业税减半征收的优惠政策;
对物流企业所得税实行按照一定比例先征后返的政策,返还税金作为企业发展的专项基金;
对购置物流设施设备的进项增至给予返还,对国内急需的进口大型物流设备给予关税减免;
允许物流设施设备加速折旧并予以税前列支;
简化国有大型物流企业(企业集团)内部资产调拨、股权转让、重组并购等行为的审批程序,免除相关环节税金。
(二)2011年将迎来物流业政策密集出台期
2009年3月10日,国务院向各省市自治区政府、各部委和直属机构印发了《物流业调整和振兴规划》,在十大产业振兴规划中,物流业是唯一的服务业规划。
规划期2009-2011年。
据了解,物流业中长期发展规划(2012-2020)的编制工作已经开始,而预计物流业振兴规划后续的一些细则将于2011年初开始陆续出台,物流企业在税收、土地、融资等方面将获得政策支持。
后期出台的物流行业政策很可能将涉及以下几个方面:
(1)税收政策
我国目前的物流企业主要从事运输、仓储、装卸、包装、配送、信息服务等经营业务,这些业务所涉及的税种主要包括营业税、增值税、城建税、教育费附加、房产税、车船使用税、城镇土地使用税、耕地占用税、印花税、契税、车辆购置税、个人所得税及企业所得税等。
现行税收政策存在营业税重复纳税、税负不均、增值税抵扣认定标准不一等现象,预计后续政策或将涉及:
所得税减免优惠;
扩大差额征收营业税的物流企业范围(目前试点家数为692家);
物流企业营业税计征基数和征税手续也将更合理和简化;
运输和物流营业税率统一为3%等等,对物流企业构成实质利好
(2)土地政策
将明确物流用地性质,规范物流园区用地,符合国家和地方土地利用总体规划的重点物流项目用地有望被纳入政府用地规划予以优先保障,且享受工业用地价格等。
(3)融资政策
预计重点企业将获得政府物流业扶持的补助或贴息支持;
符合发展规划的重点物流项目将获得金融机构的信贷支持;
政府将鼓励物流企业进入资本市场(股票、债券)融资;
重点物流项目鼓励社会多元化投资。
(4)其他政策
完善物流业法律法规;
物流企业公用事业费用比照工业用水、用电、用气价格;
政府资助物流信息化推广;
物流行业人才培训等等。
结合《物流业调整和振兴规划》已经提出的“十大任务”、“九大工程”和“九项措施”,预计2011年会陆续出台一系列细则规划,包括物流园区、煤炭物流、应急物流规划等等,物流行业将充分享受政策红利。
图表5:
2009年以来物流行业相关政策汇总
颁布时间
政策名称
政策意图
2009.03
国务院通过《物流业调整和振兴规划》
促进产业振兴和调整升级
国家税务总局关于保税物流中心及出口加工区功能拓展有关税收问题的通知
税收优惠政策
《长江三角洲地区快递服务发展规划(2009—2013年)》
区域邮政发展规划
2009.05
国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知
促进物流行业固定资产投资
《国家邮政局关于物流业调整和振兴规划的实施意见》
2010.05
《关于促进服务外包产业发展问题的复函》
促进第三产业发展
国家发展改革委印发《落实物流业调整和振兴规划部门分工方案》
落实产业规划
国办转发六部门《关于推动农村邮政物流发展的意见》
推动农村邮政物流发展
2009.06
国家邮政局印发《珠江三角洲地区快递服务发展规划(2010-2014年)》
2009.08
《商务部办公厅关于中西部等地区国家级经济技术开发区服务外包基础设施项目享受中央财政贴息政策的通知》
加大财政支持
2009.09
《关于金融支持服务外包产业发展的若干意见》
加大金融支持
2009.10
《关于进一步促进航空货运发展的政策措施》
促进航空物流发展
2010.10
《关于修改<
道路危险货物运输管理规定>
的决定》
规范道路危险货物运输
2010.11
《关于进一步完善鲜活农产品运输绿色通道政策的紧急通知》
降低农产品流通成本
(三)商务部公布46个获批中国物流示范的城市名单
2010年2月,商务部发出《商务部关于公布全国流通领域现代示范城市名单的通知》,批准北京、上海、天津、延吉、图们等46个城市为全国流通领域现代示范城市。
其中,延吉市、图们市是全国仅有的两个县级现代示范城市。
图表6:
流通领域中国物流示范城市名单及示范内容
城市名称
示范内容
直辖市
北京市
城市统一配送;
农产品冷链物流;
电子商务物流;
医药物流;
国际物流和保税物流;
绿色物流
上海市
化学危险品物流;
国际物流和保税物流
天津市
农村商贸物流;
重庆市
河北省
石家庄市
唐山市
电子商务物流
山西省
长治市
农村商贸物流
内蒙区
包头市
生产资料物流
通辽市
煤炭物流
辽宁省
沈阳市
大连市
营口市
吉林省
延吉市
图们市
国际物流和保税物流
黑龙江
牡丹江市
江苏省
南京市
农产品冷链物流
苏州市
无锡市
安徽省
合肥市
芜湖市
福建省
福州市
对台物流
厦门市
江西省
南昌市
山东省
临沂市
日照市
广东省
广州市
深圳市
佛山市
中山市
湖南省
长沙市
产业物流
湘潭市
加工制造物流
湖北省
武汉市
医药物流
广西区
南宁市
玉林市
钦州市
四川省
成都市
化学危险品物流
遂宁市
贵州省
贵阳市
都匀市
云南省
昆明市
陕西省
西安市
高新技术装备制造业物流
榆林市
甘肃省
兰州市
宁夏区
银川市
新疆区
乌鲁木齐市
伊宁市
四、行业外部环境综合评价
综上所述,物流行业具有很强的周期性特征。
2011年随着全球经济的持续快速增长,以及我国宏观经济的向好趋势,将拉动今年我国物流业发展,整个产业增幅有望高于2010年。
在我国实行积极的财政政策和货币政策背景下,以及物流产业振兴规划的出台,提升了物流行业的发展动力,提高我国物流行业的发展规模,加速业内企业整合,提高市场竞争实力。
根据行业外部风险模型,综合经济周期变动、财政政策、货币政策、产业政策及重大事件影响分析,2010年物流行业的外部风险系数为3,风险度为中度。
第三章2010年中国物流行业经营情况分析
一、中国物流行业发展情况分析
流行业虽然还处于较为初级的起步阶段,但已经逐步进入了快速发展期。
图表7:
我国物流行业发展阶段
发展阶段
发展状况
第一阶段—形成期(1949-1965)
国民经济开始恢复,社会商品流通不断扩大,流通部门相继建立了储运公司、仓储等兼营性的物流企业,专业性物流企业得到了发展。
目前大型的物流企业在这一时段形成的(如中铁物资、中国邮政),是我国物流业务的初始形成阶段。
第二阶段—停滞期(1966-1976)
经济发展遭到破坏,物流行业也处于停滞状态,个别地方物流企业遭到破坏。
第三阶段-快速发展期(1977-1991)
改革开放后,随着国内商品流通和对外贸易的扩大,我国物流行业快速发展。
主要表现为:
流通部门的专业性增强;
物流基础设施建设加强;
技术设备改进;
引入先进的运输方式(如多式联运、散装运输和集装箱等);
逐渐向国际化迈进。
第四阶段—高速发展期(1991-至今)
生产过程越来越依赖流通,物流受到重视,在运输领域引进先进技术设备;
中国物流服务(如,货代、联运、配载、信息咨询、包装、仓储、中转等)迅速发展;
大、中城市出现新型的物流服务公司;
全国性物流信息系统正在建立。
我国物流业正进入一个自觉调整的高速发展阶段。
目前我国物流行业正处于第四阶段的高速发展期。
在这一阶段,前期具有良好基础设施网络积累的大型物流企业、新型业务领域的专业物流企业都将崭露头角,成为行业发展的领军者。
(一)行业呈现加快增长趋势
据初步统计核算,2010年11月社会物流总额为11.9万亿元,为2010年以来单月最高,同比增幅比10月提高5个百分点。
1-11月累计,社会物流总额为114.6万亿元,按可比价格计算,同比增长16.2%,增幅比1-10月回落0.3个百分点。
其中工业品物流总额103.4万亿元,按可比价格计算,同比增长15.8%,增幅比1-10月回落0.3个百分点;
进口货物物流总额为8.5万亿元,按可比价格计算,同比增长23.6%,增幅比1-10月回落0.4个百分点。
图表8:
2004年-2010年社会物流总额增长
国家统计局银联信
根据测算,2010年单位GDP对社会物流需求的系数将达到1:
3.2,即表示目前我国每单位GDP产出需要3.2个单位的物流总额来支持,该系数比2005年的1:
2.6提高了23%,表明社会经济发展对物流的需求呈加速增长态势,这是一个国家调整经济结构,转变经济发展方式的必由之路,也反映出通过流通现代化推动工业现代化的必然规律。
(二)物流行业增加值比重持续提高
作为重要的生产性服务业,物流业的发展不仅保证了国民经济发展的物流需要,也直接创造了巨大产出。
2010年我国物流业增加值达2.7万亿元,比2005年增长1.2倍,年均增长16.7%;
占GDP的比重为7%,占第三产业增加至的比重为16%,物流业作为社会服务业的重要组成部分,在国民经济中的地位日益凸显,对经济和社会发展的作用进一步增强。
图表9:
2000-2010年物流增加值占GDP的比重
中国物流及采购联合会银联信
(三)行业运行效率进一步提高
2010年,社会物流费用为7亿元,比2005年增长1.1倍,年均增长15.6%,社会物流费用与GDP的比率稳中有降,由2005年的18.3%下降到2010年的18%左右,表明我国物流运行质量和效率有所提高。
以2009年为例,根据测算,我国物流总费用总降低1个百分点,相当于新增3405亿元左右的社会经济效益。
图表10:
2000年-2010年社会物流总费用及占GDP的比重
单位:
亿元、%
(四)物流相关行业固定资产投资较快增长
2010年1-11月物流相关行业固定资投资完成额2.6万亿元,同比增长23.2%,增幅比1-10月提高0.3个百分点。
其中交通运输业完成投资额1.9万亿元,同比增长23.6%,增幅比1-10月提高0.1个百分点。
仓储邮政业完成投资额2018.3亿元,同比增长31.3%,增幅比1-10月提高3.2个百分点;
贸易业完成投资额4732.3亿元,同比增长18.1%,增幅比1-10月回落0.5个百分点。
(五)物流价格涨跌互现,物流企业成本压力加大
2010年11月中国沿海(散货)运价指数,受煤炭和粮食运输需求减缓的影响,出现回调,月底收于1629.5点,较月初下跌7.9%,但11月均值环比上涨6.3%;
大中型公路货运企业运价指数比上月上涨2.8%,中小型公路货运企业运价则下降1.8%。
国际方面,BDI指数在需求放缓、运力增多双重因素影响下,连续下跌,11月末报收于2099点,较月初下跌20.7%,11月均值2321点,环比下降372点。
从PMI指数看,11月物流业收费价格比10月下降2个百分点,物流业中间投入价格指数则比10月上涨1.1个百分点,两者之间的差距呈扩大之势。
2010年以来物流要素价格不断攀升,物流企业成本压力持续加大。
面对原材料、燃料、动力、油品价格和用工成本上升趋势,物流企业运营面临巨大挑战,惟有练好内功,不断提升物流服务水平和能力,才能占据主动,化“危”为“机”。
图表11:
2010年1-11月物流要素价格
二、中国物流细分行业运行情况分析
从近期数据看,铁路、公路维持平稳增长;
航空运输处于淡季,不过增速已有所回升;
海运需求则由于需求增长有限,而预期
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