第15册非居民企业所得税年度申报Word文件下载.docx
- 文档编号:19652874
- 上传时间:2023-01-08
- 格式:DOCX
- 页数:13
- 大小:656.27KB
第15册非居民企业所得税年度申报Word文件下载.docx
《第15册非居民企业所得税年度申报Word文件下载.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《第15册非居民企业所得税年度申报Word文件下载.docx(13页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
2.3申报9
3打印13
4安全退出14
5注意事项14
1系统安装与运行
1.1运行环境
本系统建议运行环境:
●操作系统:
WindowsXP
●物理内存:
至少512M
●CPU处理器:
主频是1.6GHz以上
●屏幕分辨率:
推荐1024*768
1.2系统安装
1)下载安装程序
a)打开网页浏览器,在地址栏中输入陕西省地方税务局内网网址(如:
b)然后拖动页面滚动条至网页的最右下角位置,显示并点击“税企通-陕西地税企业端”进行下载。
2)开始安装
a)打开安装程序所在的文件夹,双击“税企通-陕西地税企业端V1.0.exe”安装程序启动安装
b)在弹出的窗口中,点击“
”
c)选择“下一步”:
d)许可证协议,选择“我接受”:
e)选择安装路径,然后点击“安装”:
f)等待安装完成:
g)安装完成,点击“完成”
当你勾选了
,点击“完成”之后。
会自动弹出税企通软件:
1.3系统启动
●方式一:
桌面方捷方式:
双击桌面上的图标
,启动本系统。
●方式二:
系统菜单方式:
在windows菜单组中点选菜单项以启动本系统。
2申报流程
2.1登录系统
1)将CA证书插入到电脑的USB接口,选择CA证书登陆,点击登陆(也可选择密码方式登陆)。
弹出如下界面:
2.2填报说明
1.税款所属期间:
正常经营的企业,填写公历年度,自公历1月1日起至12月31日止;
企业在年度中间开业的,应填报实际开始经营之日至同年12月31日;
企业在年度中间终止经营活动的,应填报公历1月1日至实际终止经营之日。
2.纳税人识别号:
填写税务登记证上所注明的“纳税人识别号”或主管税务机关颁发的临时纳税人纳税识别号。
3.金额单位:
精确到小数点后两位,四舍五入。
4.纳税人名称:
填写企业税务登记证上的中文名称或临时税务登记的中文名称。
5.居民国(地区)名称及代码:
填写设立常驻代表机构的外国企业或来华承包工程、提供劳务等的外国企业的总机构的居民国(地区)的名称和代码。
6.“按收入总额核定应纳税所得额的计算”中的应税项目:
企业在我国境内提供应税劳务时,凡同一项目项下,发生适用不同核定利润率情况的应税劳务的,均应按照不同的核定利润率分别填报。
在“应税项目名称”下填写具体的项目名称、合同号。
7.经费支出总额:
该栏下设的“其中”栏为企业本纳税年度实际支出的经费明细,“其中”项下的各项之和应等于“经费支出总额”栏数据。
企业本纳税年度实际支出的经费不能归集到本栏“其中”项下已列明的范围的,要将实际支出的经费的名称、金额在本栏空白行处据实填写。
1)企业购置固定资产所发生的支出,在发生时一次性计入费用支出换算收入的,在“其中”项下的“物品采购费”中填写。
不是一次性计入费用支出换算收入的,在“其中”项下的“固定资产折旧”中填写。
2)企业发生的装修费,无论采用一次性计入费用支出还是5年摊销的,均在“其中”项下的“装修费”中填写。
但采用5年摊销方式的应在“备注”栏中注明“5年摊销,第×
年”。
8.“按经费支出换算应纳税所得额的计算”中的“换算的收入额”按以下公式计算:
9.换算的收入额=经费支出总额÷
(1-经税务机关核定的利润率-营业税税率)
10.“按成本费用核定应纳税所得额的计算”中的“换算的收入额”按以下公式计算:
11.换算的收入额=成本费用总额÷
(1-经税务机关核定的利润率)
12.实际征收率:
本表的实际征收率是指在法定税率的基础上,按税法规定享受所得税税收优惠的企业,在税收优惠期内的企业所得税征收率。
不享受所得税税收优惠的,填写本栏时,数据应与“法定税率”栏相同。
13.声明人签字:
由设立企业的外国企业法定代表人或其授权代表企业的负责人签字。
14.申报日期:
填写实际到主管税务机关进行纳税申报的当日。
2.3申报
1)在
:
点击
进入非居民企业所得税年度申报列表页面:
“
”:
新建申报表。
查询、编辑已申报的数据,对于扣款的只能查看,不能编辑。
可以删除还未扣款的申报数据。
2)点击
,新建报表,将弹出如下界面
点击“下一步”,设置核定方式
点击“完成”,创建一份新的报表:
“导出”:
可以把填报数据导出为excel文件,
“打印”:
电脑连接打印机之后可以进行填报数据的打印操作
“重置”:
清空之前填写的数据
“保存”:
保存填写的数据
“联网申报”:
对该填报数据进行申报
查找功能
改变布局功能
当填写内容出现疑问时,下方的
就会提出几个疑点,点击“报表审核”,就会得到
双击某一疑点,就会弹出一个框,里面显示所有的疑点:
点击“联网申报”,得到如下提示界面:
,
申报成功之后,会提示“申报成功”。
在列表信息里面可以查询到之前所申报成功的报表。
3打印
打开已申报或未申报报表,点击
,可以进行填报数据的打印操作。
4安全退出
用鼠标左键单击
图像中的
区域,得到如下操作列表:
,点击“注销”退出该用户,返回到登陆界面,点击“退出”关闭该软件。
5注意事项
1、如果当前纳税户为财务报表报送户,那么该纳税人必须先填报财务报表才能进行网上申报。
2、如果当前纳税户为重点税源户,那么该纳税人必须先填报重点税源报表才能进行网上申报。
3、如果当前纳税人既是财务报表户又是重点税源户,那么该纳税人必须填报财务报表,然后再填报重点税源报表,最后再进行网上申报。
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 15 居民 企业所得税 年度 申报