新三板董秘考试部分试题文档格式.docx

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A约见谈话

B出具警示函

C暂停解除挂牌公司控股股东、实际控制人的股票限售

D处以罚款

10、关于申请挂牌公司不具有持续经营能力的标准错误是（A）

A未能在最近一个会计期间内形成与同期业务相关的持续营运记录

B报告期连续亏损且业务发展受产业政策限制

C报告期期末净资产额为负数

D存在其他可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况

11、董事会批准股票发行方案应于决议日（A）

A35B10C50D200

12、挂牌公司发行股票应披露（D）

A《股票发行情况报告书》

B《股票发行法律意见书》

C《主办券商关于股票发行合法合规性意见》

D以上均是

13、每年（C）月最后一个交易周的首个转让日调整挂牌公司所属层级

A1B4C5D6

14、关于做市商下列说法不正确的是（C）

A挂牌时采取做市方式，初始做市商之一必须是推荐主办券商或其母、子公司

B后续加入需在挂牌满三个月后并向股转公司申请

C做市商做市不满6个月不得退出

D做市商退出1个月内不得申请再次为该股票做市

15、以下说法不正确的是（B）

A协议转让方式下，开盘价为第一笔成交价

B协议转让方式下，收盘价为最后一笔成交价，当日无成交的前日收盘价为当日收盘价

C做市转让方式下，开盘价为第一笔成交价

D做市转让方式下，收盘价为最后一笔成交价，当日无成交的前日收盘价为当日收盘

16、下列变动属于股票发行方案发生重大调整的是（D）

A认购价格发生变动

B认购数量发生变动

C发行对象发生变动

17、挂牌公司申请挂牌应符合条件说法错误的是（A）

A依法设立且存续满两年。

有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更

为股份有限公司的，存续时间不可以从有限责任公司成立之日起计算

B业务明确，具有持续经营能力

C公司治理机制健全，合法规范经营

D主办券商推荐并持续督导

18、可以参与股票公开转让的机构投资者可以是下列哪些机构（B）

1.注册资本500万元人民币以上的法人机构

2.实缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业

3.认缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业

4.集合信托计划、证券投资基金、银行理财产品、证券公司资产管理计

划，以及由金融机构或者相关监管部门认可的其他机构管理的金融产品或资产

A1、2B1、2、4C1、3、4D以上均正确

19、哪种情况下挂牌公司不可以申请暂停转让股票（C）

A预计应披露的重大信息在披露前已难以保密或已经泄露，或公共媒体出

现与公司有关传闻，可能或已经对股票转让价格产生较大影响的

B挂牌公司拟进行重大资产重组

C挂牌公司拟进行股票发行锁定市场价格

D涉及需要向有关部门进行政策咨询、方案论证的无先例或存在重大不确

定性的重大事项

20、因重大资产重组暂停转让的时间，原则上不超过（A）

A3个月B6个月C12个月D18个月

21、满足以下哪些条件的挂牌公司可以进入创新层（A）

1.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于2000万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；

最近两年加权平均净资产收益率平均不低于

10%（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）

2.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%；

最近两年营业收入平均不低于4000万元；

股本不少于2000万股

3.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于30%；

最近两年

营业收入平均不低于4000万元；

4.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于6亿元；

最近一年年末股东权益不少于5000万元；

做市商家数不少于6家；

合格投资者不少于50人

5.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于3亿元；

最近一年年末

股东权益不少于5000万元；

A1、2、4B1、3、4C1、2、5D1、3、5

22、挂牌公司出现特定情况的，全国股份转让系统公司对股票转让实行风险预警，在公司股票简称前加注标识并公告，其中不包括（C）

A最近一个会计年度的财务会计报告被出具否定意见或者无法表示意见的审计报告

B最近一个会计年度经审计的末期净资产为负值

C挂牌公司连续2个会计年度持续亏损的

D全国股份转让系统公司规定的其他情形

23、创新层挂牌公司出现以下情的，自该情形认定之日起20个转让日内直接调整至基础层（B）

A挂牌公司因股票发行导致财务指标不符合创新层标准的

B挂牌公司被认定存在财务造假或者市场操纵等情形，导致挂牌公司不符合创新层标准的

C挂牌公司不符合创新层公司治理要求且持续时间达到2个月以上的

D挂牌公司董监高被全国股转公司约见谈话的

24、构成重大资产重组的标准之一：

购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到（C）以

上。

A20%B30%C50%D75%

25、权益披露的首次触发条件（C）

A通过全国股份转让系统的做市方式、竞价方式进行证券转让，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10%

B通过协议方式，投资者及其一致行动人在公众公司中拥有权益的股份拟达到或者超过公众公司已发行股份的10%

C以上均是

D以上均不是

26、挂牌公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的，公司在向主办券商送达定期报告的同时无需提交的文件为（D）

A董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明，审议次专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料

B监事会对董事会有关说明的意见和相关决议

C负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明

D蓝宝石就涉及事项出具的专项意见

27、下列关于优先股发行说法中不正确的是（B）

A发行对象不超过200人

B董事、高管及其配偶可以认购本公司非公开发行的优先股

C公司普通股股东、核心员工不符合500万标准的，不能作为合格投资者参与认购

D以上均不对

28、关于挂牌公司股东大会的说法错误的是（C）

A挂牌公司应当在年度股东大会召开二十日前或者临时股东大会召开十五日前，以临时公告方式向股东发出股东大会通知

B股东大会的提案审议应当符合程序，保障股东的知情权、参与权、质询权和表决权

C股东大会表决议案时，可以根据情况修改或增加议案

D年度股东大会需由律师见证

29、通过资格考试的人员出现以下哪种情形时，全国股转公司可以吊销其

董事会秘书资格证书（C）

1.存在《公司法》第一百四十六条规定情形的

2.被中国证监会采取证券市场禁入措施，期限尚未届满的

3.在挂牌公司担任监事

4.未按规定完成后续培训课时的

5.被全国股转公司或证券交易所认定不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的

A1、2、4B2、3、4C1、2、3、4、5D1、2、4、5

30、以下哪种情况不属于挂牌公司应当自事实发生之日起两个转让日内披

露的（D）

A控股股东或者其广联方占用资金的

B任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定

信托或者被依法限制表决权

C变更会计师事务所、会计政策、会计估计

D挂牌公司为控股子公司提供担保

31、全国中小企业股份转让系统有限责任公司有权对以下哪些全国股转系

统参与人实施自律监管措施和纪律处分（A）

1.申请挂牌公司

2.挂牌公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人

3.主办券商、会计师事务所、律师事务所、其他证券服务机构

4.其相关人员、投资者等

A1、2、3、4B2、3、4C1、2、3D1、2、4

32、下列情况中不构成资金占用的是（A）

A挂牌公司董监高从公司支取合理范围内的业务备用金

B挂牌公司为控股股东、实际控制人及其附属企业垫付的工资、福利、险、广告等费用和其他支出

C有偿或无偿、直接或者间接拆借给控股股东、实际控制人及其附属企业的资金

D其他在没有商品和劳务对价情况下提供给控股股东、实际控制人及其附属企业使用的资金

33、挂牌公司的股票发行认购协议应经（C）审议通过

A董事会B股东大会

C董事会及股东大会D不需要董事会，股东大会审议

34、公开发行股票的询价原则（A）

A价格优先原则B数量优先原则C对象优先原则D以上均不是

35、下列哪些投资者可以参与股票定向发行（D）

1.公司股东

2.公司董事、监事、高级管理人员

3.核心技术人员

4.核心员工

5.符合投资者适当性管理规定的自然人投资者、法人投资者及其他经济组

织

A1、2、3B1、2、5C1、2、3、5D1、2、4、5

36、关于定期报告披露说法正确的是（D）

A挂牌公司披露的定期报告中，年度报告和半年度需要审计，季度报告无需审计

B公司董事、高级管理人员对定期报告内容有异议的，挂牌公司不应披露定期报告

C挂牌公司可以根据需要经董事会审议通过更换会计师事务所

D董事会因故无法对定期报告形成决议的，应当以董事会公告的方式披

露，说明具体原因和存在的风险

37、以下说法中不正确的是（A）

A单纯以认购股份为目的而设立的公司法人、合伙企业等持股平台，不具

有实际经营业务的，可以参与非上市公众公司的股份发行

B员工持股计划可通过认购私募股权基金、资产管理计划等接受证监会监管的金融产品，参与非上市公众公司定向发行

C在申请挂牌、普通股发行、重大资产重组等环节，私募投资基金管理人自身参与上述业务的，其完成登记不作为相关环节审查的前置条件

D已完成登记的私募投资基金管理人管理的私募投资基金参与上述业务

的，其完成备案的不作为相关环节审查的前置条件

38、根据《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》，下列选项不正确的是（A）

A章程应当载明公司股票采用记名方式或者不记名方式，并明确公司股票的登记存管机构以及股东名册的管理规定

B章程应当载明公司为防止股东及其相关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的具体安排

C章程应当载明须提交股东大会审议的重大事项的范围，以及须经股东大会特别决议通过的重大事项的范围

D公司股东大会选举董事、监事，如实行累积投票制的，应当在章程中对相关具体安排作出明确规定

39、根据公司章程规定需要发出全面要约收购的，同一种类股票要约价格不得低于要约收购报告书披露日前（C）

A1个月B3个月C6个月D12个月

40、关于转让意向平台下列说法正确的是（D）

1.由该平台全国中小企业股份转让系统有限责任公司设立

2.投资者可以在该平台浏览、查询、发布转让意向信息，并进行沟通协商

3.转让意向平台不具有成交功能，买卖双方达成成交意向后，还需通过全

国股转系统交易

A1、2B1、3C2、3D1、2、3

41、挂牌公司出现下列哪种情况，不符合全国股份转让系统公司终止其股票挂牌的规定（D）

A中国证监会核准其公开发行过并在证券交易所上市，或证券交易所同意其股票上市

B挂牌公司自愿申请终止孤傲阿奴申请获得全国股份转让系统公司统一

C未在规定期限内披露年度报告或者半年度报告的，自期满之日起两个月内仍未披露年度报告或半年度报告

D主办券商与挂牌公司解除持续督导协议，挂牌公司未能在股票暂停转让之日起六个月内与其他主办券商签署持续督导协议的

42、达到权益披露首次触发条件，投资者及其一致行动人应当在该事实发生之日起（B）内编制并披露权益变动报告书，报送全国股份转让系统

A1日B2日C5日D10日

43、挂牌公司董事会应当（A）

A每半年B每年C每两个年度D每三个年度

44、申请挂牌公司、挂牌公司的董事、监事、高级管理人员违反全国股转

系统业务规则的，全国股转公司可视情节轻重给予以下哪些处分，并记入诚信档案（D）

1.通报批评

2.公开谴责

3.认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员

A1、2B2、3C1、3D1、2、3

4.投资者原持有公司

78.90%的股份，卖出

3.60%的股份

45、以下需要披露权益变动公告书的情形有（C）

A1、2B1、3、4C2、3D2、3、

46、关于挂牌公司涉诉信息披露说法错误的是（D）

A挂牌公司对涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重

大诉讼、仲裁事项应当及时披露

B未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，如可能对公司股票及其他证券品种转让价格产生较大影响的，公司也应当及时披露

C股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼，公司应当及时披露

D挂牌公司作为诉讼或者仲裁原告方的，或诉讼、仲裁尚未有明确结果的，可待法院判决或仲裁裁决做出后披露

47、挂牌公司募集资金不得用于（D）

A持有交易性金融资产B持有可供出售的金融资产

C借予他人、委托理财性质的财务性投资D以上均是

48、某一进入创新层的挂牌公司满足以下哪些条件时方可维持在创新层（D）

1.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于1200万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；

最近两年加权平均净资产收益率平均不低于6%（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）

2.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于30%；

3.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于3.6亿元；

最近一年年

末股东权益不少于5000万元；

做事商家数不少于6家

4.合格投资者不少于50人

5.最近60个可转让日实际成交天数占比不低于50%

A1、2、3B1、2、3、4C1、2、3、5D1、4、5

49、特定对象以资产认购发行股份需要限售12个月的情形包括（D）

A特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人

B特定对象通过认购本次发行的股份取得公众公司的实际控制权

C特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权

益的时间不足12个月

50、关于挂牌公司董事、监事、高级管理人员的说法错误的是（B）

A董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证公司披露信息的真是、准确、完整、及时

B公司董事、高级管理人员可以同时担任监事

C新任董事、监事应当在股东大会或者职工代表大会通过其任命后五个转让日内，新任高级管理人员应当在董事会通过其任命后五个转让日内签署董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书并向股转系统报备

D公司章程可以规定高级管理人员的范围

51、优先股发行条件之一：

已发行的优先股不得超过公司普通股股份总数

的（C）

52、全国股转公司正式调整挂牌公司层级前，在全国股转系统官网公示进入基础层和创新层的挂牌公司名单挂牌公司对分层结果有异议或者自愿放弃进入创新层的，应当在（C）个转让日内提出。

全国股转公司可视异议核实情况调整分层结果。

53、投资者违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司可以实施的自律

监管措施不包含以下哪种措施（A）

A约见谈话B口头警告C要求提出书面承诺D出具警示函E限制

证券账户交易F向中国证监会报告有关违法违规行为

54、挂牌公司募集资金可以用于（D）

A直接或者间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司

B用于股票及其他衍生品种、可转换公司债券等的交易

C通过质押、委托贷款或其他方式改变募集资金用途

D投资于安全性高、流动性好的保本型投资产品

55、挂牌公司发生的下列事项应当以临时公告形式单独披露的是（B）

A董事会权限范围内的对外投资

B偶尔性关联交易

C挂牌公司与全资子公司发生的交易

D需提请股东大会审议的银行贷款事项

56、以下关于强制摘牌说法不正确的是（D）

A挂牌公司及主办券商应当在强制摘牌情形规定时点首发布公司股票可能被终止挂牌风险提示公告，之后每十个转让日发布一次，直至情形消除或全国股转公司作出挂牌公司股票终止挂牌的决定

B全国股转公司在挂牌公司出现满足强制摘牌条件之日起的二十个转让日内，作出挂牌公司股票是否终止挂牌的决定

C股票被强制终止挂牌的挂牌公司及相关责任主体应当对股东的诉求作出安排并披露

D挂牌公司股票终止挂牌全国股转公司作出终止挂牌决定后的第二个转让日生效

57、关于权益分派说法错误的是（C）

6个

A权益分派方案中应当以公开披露过的仍在有效期内（报告期末日其月内）的最近一期定期报告期末日作为基准日

B基准日的财务数据是指未分配利润和资本公积，实施权益分派的股本基数如无特殊安排，均以股权登记日的股本数为准

C挂牌公司可依据股票发行的验资报告为依据实施资本公积转增股本分派

D权益分派方案经股东大会审议通过后2个月内必须实施完毕，如未能实施责须重新履行审议程序

58、不得收购公众公司的情形中，下列哪项不属于（C）

A收购人负有数额较大债务，到期末清偿，且处于持续状态

B收购人最近2年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为

C收购人最近3年有严重的证券市场失信行为

D收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十六条规定的情形

59、关于挂牌公司申请办理证券简称或公司全称的说法错误的是（C）

A挂牌公司变更公司全称的，应在完成工商变更登记后向主办券商提交申请材料

B挂牌公司如果是申请证券简称变更的，还应事先与全国股份转让系统公司业务部进行沟通，核实新证券简称的可行性

C挂牌公司变更公司全称的，可以原有旧公司名称提出申请，使用原有旧公司的章

D挂牌公司向主办券商提交的相关证明材料至少包括变更公司全称后的《企业法人营业执照》复印件（加盖新公司印章）或工商行政管理部门关于公司变更全称的证明复印件（加盖新公司印章）

60、股票转让一手为（C）股，股票转让的申报价格最小变动单位为（D）元，单笔申报最大数量不得超过（B）股。

A100B1000000C1000D0.01

61、挂牌公司披露年度报告时需准备的文件不包括（B）

A定期报告全文、摘要（如有）

B审计报告（如适用）、法律意见书

C公司董事、高级挂历人员的书面确认意见及监事会的书面审核意见

D董事会、监事会决议及其公告文稿

62、挂牌公司信息披露说法错误的是（B）

A挂牌公司及相关信息披露义务人应当及时、公平地披露所有对公司股票及其他证券品种转让价格可能产生较大影响的信息，并保证信息披露内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

B挂牌公司发生的或者与之有关的事件没有达到全国股份转让系统公司规定的披露标准，或者全国股份转让系统公司没有具体规定的，挂牌公司无需披露

C挂牌公司控股子公司发生的对挂牌公司股票转让价格可能产生较大影响的信息，视同挂牌公司的重大信息，挂牌公司应当披露

D若挂牌公司有充分依据证明其拟披露的信息属于国家机密、商业秘密，可能导致其违反国家有关保密法律、行政法规规定或者严重损害挂牌公司利益的，可以向全国股份转让系统公司申请豁免披露或履行相关义务

63、普通股发行的特色不正确的是（C）

A小额、快速、按需融资

B可以在挂牌同时发行，也可以在挂牌后发行

C每次发行之间没有强制时间间隔，可以连续发行

D市场化定位，可以与特定对象协商谈判，也可以进行询价

64、关于关联交易披露说法错的是（B）

A挂牌公司的关联方以及关联关系包括《企业会计准则第36号-关联方披露》规定的情形，以及挂牌公司、主办券商或全国股份转让系统公司根据实质重于形式原则认定的情形

B挂牌公司应根据公司章程关于关联交易审批权限的规定履行审议程序

C挂牌公司董事会、股东大会审议关联交易事项是，应当执行公司章程规定的表决权回避制度

D挂牌公司与其合并报表范围内的控股子公司发生的或者上述控股子公司之间发生的关联交易，可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露

65、股票发行的规定不正确的是（A）

A发行后股东不超过200人需证监会核准

B认购法师可以为现金或者非现金资产

C原股东具有优先认购权，但通过修改公司章程，可排除现有股东的优先认购权

D股票发行无强制限售要求

66、关于挂牌公司临时公告披露时点的说法错误的是（C）

A董事会或者监事会作出决议时，签署意向书或者协议（无论是否附加条

件或者期限）时，应自起算日起两个转让日内披露

B正处在筹划阶段的重大事项难以保密的，或公司股票及其衍生品种交易

已发生异常波动的应及时履行首次披露义务

C挂牌公司在其他平台披露信息的时间可以早于指定披露平台的披露时间

D公司在编制公告时若相关事实尚未发生的，公司应当客观公告既有事

实，待相关事实发生后，应当按照相关格式指引的要求披露事项进展