金融机构外汇业务数据采集规范模板Word格式.docx

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其具体报送流程为：

一是对于非居民机构存款（如非居民机构的准备金或备付金，目前主要是QFII和RQFII机构在证券公司、期货公司或交易所席位的存款），应按照汇发[2014]18号6.6.1.14“非居民机构存款”要求进行外债签约登记。

非居民机构存款签约登记可按照逐个债权人汇总，即每个存款人填报一笔签约信息。

在建立外债签约信息后，应在每月末在“6.6.3外债余额信息”报送该笔外债对应的余额信息，同时，根据汇发[2014]18号6.9.20“D05-1表：

存款（含银行同业和联行存放）（负债）——境外机构存款”要求报送数据。

二是对于非居民个人存款（如非居民个人的准备金或备付金），应根据汇发[2014]18号文第6.6.6.15“非居民个人存款”要求进行外债签约登记并于每月末在“6.6.3外债余额信息”中报送每笔外债对应的余额信息。

非居民个人存款签约登记实行分币种、分国别汇总报送。

同时，根据汇发[2014]18号6.9.21“D05-2表：

存款（含银行同业和联行存放）（负债）——非居民个人存款”要求报送数据。

问题4：

非银行金融机构应如何报送“其他外债”（应付款）数据？

境内非银行金融机构对非居民的应付款，应参照汇发[2014]18号文“6.6.1.16其他外债”要求首先进行外债签约登记。

在建立外债签约信息后，可按照以下规则（二选一）报送“6.6.2外债变动信息”：

一是根据该笔应付款变动情况报送逐笔变动信息。

即在相关应付款增加时做“提款”报送，在减少时做“还本”报送。

二是月末时一次性报送应付款变动信息。

即与上月末相关应付款余额比较，该应付款余额增加的做“提款”报送，余额减少的做“还本”报送。

如，上月末某笔对外应付款余额为100美元，本月末该余额为120美元，则报送为本月提款20美元。

如果本月末该应付款余额为70美元，则报送为本月还本30美元。

问题5：

申报主体报送数据时应使用什么折算率？

《对外金融资产负债及交易统计制度》中，除E01（货物、服务、薪资及债务减免等其他各项往来）和X01（补充报表：

银行进出口贸易融资金额）外的报表均为原始币种报送，不需要进行货币折算。

仅E01和X01需要折算为美元，折算率的使用原则为：

当期流量数据首选交易发生时的货币折算率，次选月均折算率；

月末余额数据使用月末最后一个交易日的收盘价进行货币折算。

申报主体可使用自身账务处理采用的折算率，也可使用国家外汇管理局发布的折算率。

问题6：

如何判定合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）的国家/地区和部门划分？

为了便于托管机构、登记结算机构报送QFII/RQFII境内投资数据，及确保QFII/RQFII在国家/地区和部门归属上的一致性，国家外汇管理局将在《对外金融资产负债及交易统计制度》正式实施后，通过银行信息门户网按月度发布和更新《QFII/RQFII机构名录》（截至6月末，见附件1）和《上交所和深交所金融业上市公司名录》（见附件3，其他境内上市公司部门分类为“其他企业和个人”），供H01（为非居民托管业务统计（QFII、RQFII相关）、B06（非居民投资境内发行股本证券和债务证券）的申报主体使用。

问题7：

银行卡业务、应付利息等可能因冲账形成负数，如何处理？

根据申报主体的反馈意见，银行卡交易金额、应付利息等可能出现因冲账而形成的负数，而目前《金融机构外汇业务数据采集规范（1.0版）》规定的校验规则是必须大于等于零。

考虑到冲账业务的合理性，国家外汇管理局对数据采集规范的部分校验进行调整。

同时，补充部分校验关系，以便申报主体控制其报送数据质量。

其中，对于因冲账等因素造成相关数据为负值的，应在备注中加以说明。

有关调整具体见本次答疑最后一题解答。

问题8：

对于外汇局国别和币种代码表中没有，而申报主体自身有的国别和币种，在填报时如何处理？

对于外汇局国别和币种代码表中没有，而申报主体发生了相关业务，或短期内无法准确分类的，在填报国别时可填写为ZZZ，币种可填写为XXX，以代表无法适当归类。

同时，申报主体应将缺失的国别和币种代码及时反馈给国家外汇管理局国际收支司，以便于外汇局更新国别和币种代码表。

对于因短期内无法准确分类而填写的，申报主体应改进其数据报送工作，避免长期、持续填报这类信息。

另需说明的是，对外金融资产负债及交易统计数据中所有可以填写为ZZZ、XXX的项目，应按照大写字母半角字符的规则填写。

问题9：

非QFII（含RQFII）的境外机构和个人购买境内募集的基金份额，数据报送主体是谁？

首先应判定该基金份额/单位是境内挂牌的基金份额/单位，还是非挂牌的基金份额/单位。

对于在境内证券市场挂牌的基金份额/单位，由中国证券登记结算有限公司负责报送，具体填报在B06表中；

对于非挂牌的基金份额/单位，由境内募集该基金的基金公司负责报送，具体填报在B04表中。

问题10：

对外金融资产负债及交易统计数据为月后十个自然日内报送，部分银行反映，由于十一长假的因素，10月报送数据时间较紧，能否报送截至28日或29日末数据？

对外金融资产负债及交易统计数据应为截至月末的数据。

考虑到首次报送正值十一长假，2014年9月数据可宽限至2014年10月15日前报送。

问题11：

在近期发布的对外金融资产负债及交易数据界面导入模板中在B06表中增加一项，即“非居民投资者属性”，请问应如何填报？

近期发布的对外金融资产负债及交易数据界面导入模板中，B06表中新增了“境外投资者属性”一栏，主要用以反映非居民通过各渠道投资境内证券市场的情况。

该项目的选项分别对应：

1.QFII；

2.RQFII;

3.沪股通；

4.其他。

B06表填报主体为中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限公司、银行间市场清算所股份有限公司，其他机构不受该调整的影响。

问题12：

采用界面方式报送数据的，对于Z02表应该如何填报？

与接口方式报送数据一致，采用界面方式报送Z02表（业务概览及联系方式），应完整填写全套36张表表号、表名和业务信息。

问题13：

对于D系列报表，如果申报主体按照收付实现制原则记录存贷款资产（或负债）的利息收入（或支出），应如何填报“上月末应收（应付）利息余额”、“本月末应收（应付）利息余额”等项目？

对于不收取（或支付）利息的境外同业或联行款项，应如何填报？

首先，对于申报主体（或申报主体作为代理人）按照收付实现制原则记录的对非居民利息收支，应在收到或支付利息的当月记录为“本月利息收入（或支出）”。

对于这类对外存贷款业务，原则上“上月末应收（应付）利息余额”、“本月末应收（应付）利息余额”项目为0。

其次，对于双方约定不收取利息的存贷款项目，原则上其“上月末应收（应付）利息余额”、“本月末应收（应付）利息余额”和“本月利息收入（支出）”均为0。

问题14：

对于E01报表，为了便于采数，是否可以在实际收到或付出资金的月份才申报相关交易？

原则上，权责发生制原则是对外金融资产负债及交易报表统计基本原则。

如果申报主体按照权责发生制原则记录其业务，但却按照实收实付原则向国家外汇管理局报送E01表或其他报表的话，将破坏整套报表内部隐含的“有借必有贷，借贷必相等”勾稽关系，造成整体数据的不平衡。

举个例子，某申报机构每月按照权责发生制原则计提对美国金融服务收入100美元，每年12月从美国客户那里一次性收到1200美元。

如果该机构仅有这一项涉外业务，当其按照权责发生制原则申报时，其E01表和D04表数据隐含了以下勾稽关系：

借：

100美元（D04表“D0410本月净发生额”及其他各项，对美国）

贷：

100美元（E01表的1207“金融服务收入”，对美国）

同时，每年1至11月，该机构D04表“应收款（不含应收利息）（资产）”中的资产余额也会不断上升。

如果该机构只在实际收到1200美元金融服务收入时才填写E01表，同时却按照权责发生制原则每月在D04表中记录应收款余额及其变化情况，那么将带来E01表和D04表间涉外业务数据错配问题。

此外，D系列报表中广泛存在的应收/应付利息余额（变动）和本月利息收入（支出）之间，也存在类似的勾稽关系。

不过，如果申报机构只在实际收到或支出资金时才记录金融服务费收入、支出或利息收支，这些业务不会产生应收或应付款项，那么按照实收实付原则报送E01表或其他报表，不会产生数据表间错配的问题。

问题15：

对于E01报表，“3001代扣代缴税（我国税收收入）”、“3002支付境外代扣代缴税”是否仅限于代扣跨境服务收支的税款？

不是。

首先，“3000代扣代缴税”主要是采集我国居民与境外开展各项业务时，按照对应国法律法规要求，由对应国境内机构代非居民扣缴的税款。

因此，本机构应将自身或代客户与非居民进行的业务（包括但不限于服务、收益、资本利得等）中，代非居民向我国税务部门缴纳的税款，纳入“3001代扣代缴税（我国税收收入）”统计。

同时，将非居民机构代本机构或其境内客户扣缴的，支付给对应国（地区）的税款纳入“3002支付境外代扣代缴税”统计。

二、《金融机构外汇业务数据采集规范（1.0）版》（汇发[2014]18号）有关银行外债、个人外币现钞存取等业务问题

外债中的即期信用证数据（汇发[2014]18号文6.6.1.6远期信用证中的即期单证相符数据）如何报送？

近期，银行就外债中的即期信用证数据报送范围咨询较多。

考虑到各银行业务系统中即期信用证所记录的信息差异较大，报送范围难以准确把握，标准不统一，为减轻银行报送负担，暂不采集即期信用证单证相符部分的外债数据。

即，外债中的远期信用证仍维持[2013]60号文的报送范围，即期信用证单证相符部分暂不报送。

对于汇发[2014]18号文“6.9.27F01表：

买断出口票据、单证业务”和“6.9.36X01表：

银行进出口贸易融资余额”中涉及即期信用证的债权债务数据，继续按照汇发[2013]43号文和汇发[2014]18号文要求进行报送。

“6.10个人外币现钞存取数据”中的“银行业务编号”可以输入的数据长度不能满足需求如何处理？

“银行业务编号”可以输入的数据长度已经调整为60个字符（见本次问题最后一题解答）。

现钞数据采集范围是否包括人民币卡等通过银联、visa、master等渠道办理的境外存取现钞数据，通过此渠道的现钞存取部分项目数据无法获取情况如何处理？

此类数据要求银行报送。

部分银行反映目前只能获得按折算率划扣客户人民币账户资金，并非扣除外币账户资金，且不能获得币种信息，此情况“金额”折成美元报送，外币“币种”填写“XXX”。

“个人账户性质”增加一项“03其他”，如果是人民币卡，包括信用卡等，在境外存取现钞后，账户性质填写“03其他”。

个别银行反映部分“交易所在国家/地区”数据不能获得，此情况在填写汇发[2014]18号文6.10部分“TXCTYCODE交易所在国家/地区代码”时，按照大写字母半角字符的规则填入ZZZ。

对于“证件类型”未包括在类型内的个人办理了现钞存取业务，数据如何填写？

由于个人现钞存取数据为事后采集，系统中“证件类型”增加“08其他”项，对于“证件类型”未涵盖证件类型内的个人办理了现钞存取业务，填写“08其他”。

对证件类型的进一步解释：

“02军人身份证件”包含军官证和士兵证，“03武装警察身份证件”等同于“警官证”。

逐笔数据报送时间难以满足报送时点要求？

银行咨询如果银行柜员录入失误或系统操作失败问题无法及时采集数据时，能否设置补报功能？

银行获取银联数据的时点是T+1，对于采集规范规定的个人存取钞的报送时点也是T+1，难以满足数据报送时点要求，为保证数据报送质量，报送时间更改为业务发生后第三个工作日（T+3）中午12:

00之前。

关于系统取数失败、漏报、补报等问题，对于上述漏报数据允许补报，且要求准确填写“业务办理参号”中6位交易日期。

银行报送的具体一笔交易仍然有需要说明的事项如何处理？

将分别在现钞存入、支取表中增加“备注”栏，银行对于需要具体备注说明的交易情况填写此栏，此栏可为空。

三、《金融机构外汇业务数据采集规范（1.0）版》的相关技术问题

如何修改一张表中的部分数据？

可补充部分吗？

修改操作需时按全套报表、单张报表，还是表中的数据行？

对于采用接口方式报送数据的申报主体，可以对需修改的一条或多条数据（行）进行删除、修改，或补充新的数据行。

需要提醒的是，由于对外金融资产负债及交易统计的报表绝大部分是小汇总报表（即按照国家、币种、对方属性、期限等进行排列组合报送。

当数据的各要素归类相同时，可以汇总为一条报送，但其中有任何一个要素不同，就应分成不同条报送），单行数据是代表了一种排列组合下的数据，而非一条孤立的数据，也就是说，单行数据的数据自编码没有实际含义。

在发生错误、遗漏而需修改数据时，整表数据的排列组合关系都可能发生变化，因此，建议申报主体对原报送的整表进行删除并重新报送修改后的整表数据，以避免仅对单行数据进行操作而整张表均错误的情况。

举个例子，申报主体A在美国有一笔存款150美元，在英国有一笔存款350美元。

该机构以接口方式，在D01表（存款资产）下报送了2条数据，分别是在美国存款350美元，在英国存款100美元，其中第一条数据通过校验，第二条数据因故未通过校验。

如果该机构仅将第二条信息修改为在英国存款350美元，那么虽然两条数据表面上看无误，但实际上整张D01表是错的。

对于采用界面方式报送数据的，在数据修改时需要重新报送全套报表。

关于中国大陆行政区划代码表说明？

汇发[2014]18号文7.7关于中国大陆行政区划代码表。

（根据国家统计局网站进行更新，截至到2012年10月31日）修改为：

参照国家标准，不定期更新。

“对方与本机构/被代理居民机构/委托人的关系”前后数据类型不一致？

在银行自身外债数据中“对方与本机构/被代理居民机构/委托人的关系”字段的数据类型为字符型2位，而在对外金融资产负债中该字段为整数型，我们统一按照码表的编码填写“1、2、3、4”即可。

在银行自身外债数据中该字段不作长度校验，只与代码匹配校验。

请问前文涉及的有关国家/地区，以及币种代码无法填写或无法分类等情况，在技术上应如何处理？

本次答疑第一部分问题8和第二部分问题3已做业务解答。

相关技术处理方案是，按照大写字母半角字符的规则填入ZZZ、XXX。

能否提供对银行自身外债、对外金融资产负债及交易以及个人外币现钞存取等数据项的校验修改情况一览表？

基于前文，以下提供相关情况一览表：

页码

表名及表号

要素项

调整前

调整后

147

非居民机构存款

CREDITORTYPE债权人类型代码

必填项，见境外主体类型代码表。

债权人类型为非居民机构存款1303。

246

A01-2对外直接投资（流量）

A0130投资日期

必填项，格式为YYYYMMDD。

如相关投资采用的二级市场买卖股票或基金份额形式，且无法确切逐笔记录，投资日期应填报为对应月份，格式为YYYYMM01。

必填项，格式为YYYYMMDD，必须是报告期对应月内的日期。

256

A02-3外国来华直接投资（流量）

A0230投资日期

必填项，必须符合YYYYMMDD的日期报送要求。

如相关投资采用的二级市场买卖股票或基金份额形式，且无法确切逐笔记录，可汇总填报为一笔投资，投资日期应填报为对应月份，格式为YYYYMM01。

必填项，必须符合YYYYMMDD的日期报送要求，必须是报告期对应月内的日期。

279

B06非居民投资境内发行股本证券和债务证券

B0601TYPE非居民投资者属性

无

整数型，必填项，包括：

290

D02贷款（含拆放银行同业及联行）（资产）

D0202委托人所属部门

非必填项。

如果D0201=1，此字段为必填项，必须5选1，且≠06，见投资者（被投资者）部门代码表。

如果D0201=2，此字段为空。

如果D0201=1，此字段为必填项，必须5选1，且≠6，见投资者（被投资者）部门代码表。

299

D05-1存款（含银行同业和联行存放）（负债）—境外机构存款

D0514本月利息支出

必填项，必须≥0。

必填项。

302

D05-2存款（含银行同业和联行存放）（负债）—非居民个人存款

D0503对方部门

必填项，填写“05”—其他企业和个人。

具体见投资者（被投资者）部门代码表

必填项，填写“5”—其他企业和个人。

313

E01货物、服务、薪资及债务减免等其他各类往来

E03金额

必填项,金额应≥0，在国别相同的情况下，项目的金额必须满足：

1100≥1101；

1200=1201+1202+1203+1204+1205+1206+1207+1208+1209+1210+1211+1212+1214；

1600=1601+1602；

1700≥1701；

2100≥2101；

2200=2201+2202+2203+2204+2205+2206+2207+2208+2209+2210+2211+2212+2213+2214；

2500≥2501；

2600=2601+2602；

2700≥2701；

1000=1100+1200+1600+1700；

2000=2100+2200+2300+2400+2500+2600+2700；

3000=3001+3002。

必填项,在国别相同的情况下，项目的金额必须满足：

319

G01境内银行卡境外消费提现

G0107交易金额

321

G02境外银行卡境内消费提现

G0205交易金额

335

I01为非居民提供直接保险服务

I0106本月已赚毛保费总额

338

I02为非居民提供再保险服务（分入保险）

I0206本月分入业务已赚分保费收入

344

个人外币现钞存入数据表

BUSCODE银行业务编码

字符型，20

字符型，60

证件类型

必填项，境内个人：

01居民身份证

02军人身份证件

03武装警察身份证件

境外个人：

04护照

05外国人永久居留证

06港澳居民来往内地通行证

07台湾居民来往大陆通行证

包括：

05持在华永久居留证件

08其他

345

FCYACC对应外汇账户账号

FCYACC对应账户账号

INDACCTYPE个人账户性质

01个人储蓄账户

02个人结算账户

01个人外汇储蓄账户

02个人外汇结算账户

03其他

TXCTYCODE交易所在国家/地