西仪股份度财务分析报告Word格式.docx
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2019年西仪股份流动资产构成情况
货币资金
15,731
24.45%
16,384
23.73%
16,361
20.71%
应收票据及应收账款
24,911
38.72%
28,819
41.74%
31,219
39.52%
应收票据
0.00%
8,550
12.39%
11,300
14.30%
应收账款
20,268
29.36%
19,918
25.21%
应收款项融资
6,406
9.96%
预付款项
796
1.24%
785
1.14%
1,401
1.77%
其他应收款
744
1.16%
755
1.09%
485
0.61%
存货
14,441
22.45%
21,639
31.34%
29,290
37.08%
其他流动资产
1,302
2.02%
657
0.95%
241
0.31%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,西仪股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及商誉,各项分别占比为75.89%,9.21%和6.47%。
2019年西仪股份非流动资产构成情况
其他权益工具投资
300
0.43%
0.44%
投资性房地产
675
0.83%
766
860
1.27%
固定资产
61,634
75.89%
48,007
68.23%
40,410
59.69%
在建工程
7,481
9.21%
4,960
7.05%
7,564
11.17%
无形资产
3,442
4.24%
4,395
6.25%
5,265
7.78%
商誉
5,253
6.47%
5,833
8.29%
6,584
9.73%
长期待摊费用
93
0.12%
142
0.20%
139
0.21%
递延所得税资产
557
0.69%
850
1.21%
679
1.00%
其他非流动资产
2,074
2.55%
5,101
7.25%
5,891
8.70%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
西仪股份2019年年总负债金额为515,805,385.56元,所有者权益总额为939,656,545.56元,其中资本金为318,566,172.0元,资产负债率为35.44%,在负债中,流动负债为413,192,156.36元;
占负债和所有者权益总额的28.39%,非流动负债为102,613,229.2元,占负债和所有者权益总额的7.05%。
2019年西仪股份负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
41,319
28.39%
39,048
28.01%
41,515
28.30%
非流动负债合计
10,261
9,571
6.87%
7,778
5.30%
所有者权益(或股东权益)合计
93,965
64.56%
90,778
65.12%
97,401
66.40%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,西仪股份2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为45.20%,45.20%和28.61%。
2019年西仪股份流动负债构成情况
短期借款
11,819
28.61%
9,500
24.33%
12,430
29.94%
应付票据及应付账款
18,675
45.20%
19,871
47.86%
应付账款
预收款项
986
2.39%
743
1.90%
247
0.60%
应付职工薪酬
3,609
8.74%
3,482
8.92%
3,208
7.73%
应交税费
540
1.31%
405
1.04%
693
1.67%
其他应付款
4,968
12.02%
24,117
61.76%
5,064
12.20%
应付股利
438
1.06%
一年内到期的非流动负债
720
1.74%
800
2.05%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,西仪股份2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及长期应付款,各项分别占比为78.74%,11.29%和6.64%。
2019年西仪股份非流动负债构成情况
长期借款
8,080
78.74%
4,800
50.15%
4,000
51.42%
长期应付款
681
6.64%
2,830
29.57%
1,957
25.16%
递延收益
1,158
11.29%
1,102
14.18%
递延所得税负债
341
3.32%
524
5.48%
718
9.24%
其他非流动负债
1,417
14.81%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年西仪股份的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及盈余公积,各项分别占比为63.67%,33.90%和2.73%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
31,856
33.90%
35.09%
32.71%
资本公积
59,830
63.67%
57,222
63.04%
58.75%
专项储备
848
0.90%
965
710
0.73%
盈余公积
2,560
2.73%
2.82%
2.63%
未分配利润
-1,259
-1.34%
-1,964
-2.16%
4,874
5.00%
少数股东权益
128
0.14%
137
0.15%
177
0.18%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年西仪股份的净利润为7,078,545.31元,与2018年的-68,886,977.59元相比下降了110.28%。
2015-2019年西仪股份净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
-3,284
2016
706
-121.52%
2017
1,879
165.88%
2018
-6,888
-466.55%
2019
707
-110.28%
2.3.2营业利润分析
2019年西仪股份的营业利润为-11,327,538.86元,与2018年的-76,832,783.24元相比下降了85.26%。
2015-2019年西仪股份营业利润变动趋势
-4,147
-33
-99.19%
1,403
-4304.24%
-7,683
-647.37%
-1,132
-85.26%
2.3.3利润总额分析
2019年西仪股份的利润总额为9,602,507.85元,与2018年的-69,312,124.41元相比下降了113.85%。
2015-2019年西仪股份利润总额变动趋势
-3,412
697
-120.43%
2,232
220.14%
-6,931
-410.45%
960
-113.85%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年西仪股份的成本费用总额为776,053,317.86元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为81.33%,11.12%和3.75%。
2019年西仪股份成本费用构成
成本及费用总额
-77,605
-82,669
-88,697
营业成本
-63,114
81.33%
-64,977
78.60%
-73,825
83.23%
税金及附加
-428
0.55%
-552
0.67%
-735
销售费用
-1,924
2.48%
-2,015
2.44%
-1,949
2.20%
管理费用
-8,630
11.12%
-11,399
13.79%
-11,711
13.20%
研发费用
-2,912
3.75%
-3,397
4.11%
-0.00%
财务费用
-594
0.77%
-328
0.40%
-475
0.54%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年西仪股份的经营现金流量净额为127,739,511.28元,与2018年的92,441,212.72元相比上升了38.18%;
投资活动现金流净额为-177,043,107.96元;
筹资活动现金流净额为28,913,234.16元。
2015-2019年西仪股份经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
1,814
-1,088
-1,814
2,614
-984
1,286
13,615
-10,617
7,726
9,244
-10,583
1,264
12,773
-17,704
2,891
2.4.2现金流入结构分析
2019年西仪股份现金流入总金额为893,405,625.1600001元,其中经营活动现金流入为646,593,892.44元,占现金流入总额的72.37%;
投资活动现金流入为9,703,993.15元,占现金流入总额的1.09%;
筹资活动现金流入为237,107,739.57元,占现金流入总额的26.54%。
2019年西仪股份现金流入构成
现金流入总额
89,340
83,872
102,923
经营活动现金流入小计
64,659
72.37%
65,636
78.26%
74,090
71.99%
投资活动现金流入小计
970
1,070
1.28%
2,600
2.53%
筹资活动现金流入小计
23,710
26.54%
17,166
20.47%
26,231
25.49%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为600,682,201.91元,占经营活动现金流入小计的92.9%;
收到的税费返还为156,536.92元,占经营活动现金流入小计的0.02%;
收到其他与经营活动有关的现金为45,755,153.61元,占经营活动现金流入小计的7.08%。
2019年西仪股份经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
60,068
92.90%
62,996
95.98%
71,976
97.15%
收到的税费返还
15
0.02%
19
0.03%
收到其他与经营活动有关的现金
4,575
7.08%
2,639
4.02%
2,094
2.83%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为800,000.0元,占投资活动现金流入小计的8.24%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为5,524,837.0元,占投资活动现金流入小计的56.93%;
收到其他与投资活动有关的现金为3,379,156.15元,占投资活动现金流入小计的34.82%。
2019年西仪股份投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
80
8.24%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
552
56.93%
197
18.44%
122
4.72%
收到其他与投资活动有关的现金
337
34.82%
873
81.56%
2,478
95.28%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为170,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的71.7%;
收到其他与筹资活动有关的现金为67,107,739.57元,占筹资活动现金流入小计的28.3%。
2019年西仪股份筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
10,705
40.81%
取得借款收到的现金
17,000
71.70%
11,100
64.66%
14,800
56.42%
收到其他与筹资活动有关的现金
6,710
6,066
35.34%
725
2.77%
2.4.3现金流出结构分析
2019年西仪股份现金流出总额为913,795,987.68元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为518,854,381.16元,占现金流出总额的56.78%;
投资活动现金流出小计为186,747,101.11元,占现金流出总额的20.44%;
筹资活动现金流出小计为208,194,505.41元,占现金流出总额的22.78%。
2019年西仪股份现金流出构成
现金流出总额
-91,379
-83,946
-92,199
经营活动现金流出小计
-51,885
56.78%
-56,391
67.18%
-60,475
65.59%
投资活动现金流出小计
-18,674
20.44%
-11,653
13.88%
-13,218
14.34%
筹资活动现金流出小计
-20,819
22.78%
-15,901
18.94%
-18,504
20.07%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为273,888,022.91元,占经营活动现金流出小计的52.79%;
支付给职工以及为职工支付的现金为197,073,571.17元,占经营活动现金流出小计的37.98%;
支付的各项税费为15,423,862.79元,占经营活动现金流出小计的2.97%;
支付其他与经营活动有关的现金为32,468,924.29元,占经营活动现金流出小计的6.26%。
2019年西仪股份经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-27,388
52.79%
-27,463
48.70%
-29,021
47.99%
支付给职工以及为职工支付的现金
-19,707
37.98%
-20,575
36.49%
-22,147
36.62%
支付的各项税费
-1,542
2.97%
-4,691
8.32%
-6,393
10.57%
支付其他与经营活动有关的现金
-3,246
6.26%
-3,661
6.49%
-2,913
4.82%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为186,747,101.11元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
2019年西仪股份投资活动现金流出构成
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-12,511
94.65%
投资支付的现金
-706
5.35%
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