财务知识融资担保基本常识概述Word格式.docx
- 文档编号:18963950
- 上传时间:2023-01-02
- 格式:DOCX
- 页数:5
- 大小:20.02KB
财务知识融资担保基本常识概述Word格式.docx
《财务知识融资担保基本常识概述Word格式.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《财务知识融资担保基本常识概述Word格式.docx(5页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
主合同的效力影响担保的效力。
(2)担保具有自愿性。
所谓自愿性是指担保于大多数情况下依据担保人、债权人、债务人三方的自愿合意成立,只有少数情况下依据法律规定而成立。
债的关系成立后,担保是否设立、形式如何、担保人是否愿意提供担保等,均由担保人、债权人、债务人平等协商,自愿决定,订立担保合同。
如果担保人被欺骗、强迫提供担保,担保合同无效。
(3)担保责任的承担具有或然性。
所谓或然性是指担保合同成立后,担保人最终是否承担担保责任具有不确定性。
只有主合同债务人不履行、不完全履行或不适当履行义务时,债权人于担保有效期内主动请求担保人履行担保义务的,担保人才承担担保责任。
如果主合同债务人已经履行、正于履行或有不履行的合法抗辩理由,或者债权人不主动行使担保请求权或不是于担保期间提出请求权的,担保人就不负担保责任。
(4)担保具有财产权性。
所谓财产权性是指担保权本质上是壹种财产权,反映的是财产权关系。
担保的财产权性可分为物权性和债权性俩种。
保证和定金是壹种债权,抵押、质押和留置是壹种担保物权,所以,财产性是债权担保的共性。
(5)担保具有变价性。
所谓变价性是指作为壹种价值权的担保权,是通过对担保物的变价受偿,而且不要求其实体用意来实现债权。
2、什么是本担保和反担保?
这是以担保设定的目的不同为标准所作的分类。
本担保是指以保障主债权的实现为目的设定的担保。
反担保是相对于本担保而言的,它是指于本担保设定后,为了保障担保人于承担担保责任后,其对被担保人的追偿权得以实现而设定的担保。
中华人民共和国担保法第四条规定:
第三人为债务人向债权人提供担保时,能够要求债务人提供反担保。
反担保适用本法担保的规定。
担保法规定了五种担保方式,即:
保证、抵押、质押、留置和定金担保方式。
根据担保法的规定,中小企业拟提供的反担保方式有:
保证、抵押、质押反担保和保证金等。
本X公司根据项目的风险程度、担保金额的大小等实际情况确定且取得其中壹种或几种反担保方式。
3、什么是流动资金贷款和流动资金贷款担保?
贷款(中小企业融资)担保包括流动资金贷款担保、开立银行承兑汇票担保等。
流动资金贷款是为解决企业于生产运营过程中流动资金不足而发放的贷款。
这种贷款的特点是贷款期限短(壹年以内)、周转性较强,中小企业融资成本较低,是客户使用最为频繁的贷款。
为流动资金贷款进行的担保称为流动资金贷款担保。
申请流动资金贷款担保的企业需向我X公司申请担保,同时需于银行申请流动资金贷款。
开立银行承兑汇票是指银行为客户开出的汇票签章承诺、保证到期壹定付款的业务,银行壹般要求客户提供壹定的保证金外,同时要求担保。
本X公司可为客户提供保证担保。
4、什么是个人贷款担保业务?
有何作用?
包括个人消费贷款担保、个人信用贷款担保、个人创业贷款担保、房产抵押贷款担保等。
|推出个人贷款担保业务,对于提升个人信用、提高贷款效率和成数,降低中小企业融资成本,节约贷款费用等方面,具有很大的促进作用。
5、个人贷款担保业务的受理条件?
具有合法有效的身份证明,年满20周岁的国内公民;
有正当职业、稳定收入和充足仍款来源,能按期偿仍本息;
同意以个人名下的商品房等资产作抵押;
有正当合法的中小企业融资用途;
无不良信用记录
6、什么是抵押人?
抵押权人?
抵押物?
债务人或者第三人为抵押人;
债权人为抵押权人;
提供担保的财产为抵押物。
7、什么是抵押?
抵押,是指债务人或者第三人不转移对财产的占有,将该财产作为债权的担保。
债务人不履行债务时,债权人有权依照担保法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
8、办理抵押物登记,应当向登记部门提供那些文件或者其复印件?
(壹)主合同和抵押合同;
(二)抵押物的所有权或者使用权证书。
9、什么是动产?
不动产?
不动产是指土地及房屋、林木等地上定着物。
动产是指不动产以外的物。
10、抵押合同主要包含哪些内容?
被担保的主债权种类、数额;
债务人履行债务的期限;
抵押物的名称、数量、质量、情况、所于地、所有权权属或者使用权权属;
抵押担保的范围;
当事人认为需要约定的其他事项。
抵押合同不完全具备前款规定内容的,能够补正。
11、哪些财产抵押必须办理抵押登记手续?
有哪些登记部门?
(壹)以无地上定着物的土地使用权抵押的,为核发土地使用权证书的土地管理部门
(二)以城市房地产或者乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的,为县级之上地方人民政府规定的部门;
(三)以林木抵押的,为县级之上林木主管部门;
(四)以航空器、船舶、车辆抵押的,为运输工具的登记部门;
(五)以企业的设备和其他动产抵押的,为财产所于地的工商行政管理部门
12、哪些财产能够抵押?
(壹)抵押人所有的房屋和其他地上定着物
(二)抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产(三)抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物;
(四)抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产;
(五)抵押人依法承包且经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权;
(六)依法能够抵押的其他财产;
抵押人能够将前款所列财产壹且抵押。
13、哪些财产不可抵押?
(壹)土地所有权;
(二)耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权,但担保法第三十四条第(五)项、第三十六条第三款规定的除外;
(三)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;
(四)所有权、使用权不明或者有争议的财产;
(五)依法被查封、扣押、监管的财产;
(六)依法不得抵押的其他财产。
14、反担保抵押的抵押率壹般如何确定?
用不动产抵押,抵押率(按净值计算)不高于70%;
楼宇按揭抵押,抵押率(按楼价计算)不高于70%;
用可转让动产抵押(按净值计算)不高于50%;
股权、债券、营运车牌质押,质押率(分别按投资额、债券面值、购入价计算)不高于70%.
15、什么是质押?
质押的种类有哪些?
质押包括动产质押和权利质押。
动产质押,是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有,将该动产作为债权的担保。
债务人不履行债务时,债权人有权依照本法规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。
债务人或者第三人为出质人,债权人为质权人,移交的动产为质物。
权利质押是指将(壹)汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单;
(二)依法能够转让的股份、股票;
(三)依法能够转让的商标专用权,专利权、著作权中的财产权;
(四)依法能够质押的其他权利出质给债权人。
16、质押合同主要包含哪些内容?
质物的名称、数量、质量、情况;
质押担保的范围;
质物移交的时间;
质押合同不完全具备前款规定内容的,能够补正。
17、采用保证反担保措施时,反担保企业应具备哪些基本条件?
必须具备《担保法》规定的担保资格;
企业有效净资产扣除三分之壹已对外担保余额不低于反担保金额的二倍;
资产负债率不超过70%;
连续俩年盈利;
企业于承保期必须参加财产保险。
☆房产抵押反担保
房产抵押反担保是借款人或第三人即抵押人以其依法取得房地产证、有完全处分权的房产抵押给担保X公司以取得贷款的壹种反担保方式。
房产抵押应依法于房产管理部门办理抵押登记手续。
☆土地所有权抵押反担保土地使用权反担保是指借款人或第三人以其取得相应权利证书的土地使用权依法抵押给担保X公司以取得贷款的壹种反担保方式。
土地所有权抵押应依法于土地管理部门办理抵押登记手续。
☆自然人保证反担保
自然人保证反担保是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的壹种反担保方式。
自然人保证分为壹般保证及连带责任保证,用于反担保的自然人保证限于连带责任保证。
作为反担保的保证人应是具有清偿债务能力的完全民事行为能力的自然人且主要为借款人的主要股东、法定代表人、主要运营者或其他和借款人有密切关系的个人。
☆设备抵押反担保设备抵押反担保是指借款人或第三人以其合法所有的设备依法抵押给担保X公司以取得贷款的壹种反担保方式。
抵押设备必须权属清晰,有较高价值,易变现,购进的发票等票据齐全且和设备型号相符。
壹般设备抵押应依法于工商行政管理局办理抵押登记。
海关监管设备应经海关批准后抵押给特定的抵押权人且办理相应的抵押登记
☆股权质押反担保
股权质押反担保是指借款人以企业的股权依法质押给担保X公司以取得贷款的壹种反担保方式。
18、经济担保的俩种保证方式
于现实经济生活中,经济担保活动中的纠纷趋多。
这主要是由于人们对于经济担保中的俩种保证方式不清楚,于碰到需要自己做保证人时,往往只是于担保协议上签字、盖章,没有明确指明自己愿意承担壹般保证责任仍是连带保证责任,从而于发生担保纠纷时,自己的权益不能得到更好的保障。
根据《担保法》的规定,保证人的保证方式有俩种:
壹般保证和连带责任保证。
《担保法》第17条规定:
“当事人于保证合同中约定,债务人不能履行债务时,由保证人承担保证责任的,为壹般保证。
”“壹般保证的保证人于主合同纠纷未经审判或者仲裁,且就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前,对债权人能够拒绝承担保证责任。
”于保证人承当保证方式中,壹般保证的风险是最小的,它赋予了保证人享有先诉抗辩权和第二次序偿仍权。
但《担保法》于17条第三款又规定,有下列情形之壹的,保证人不享有上述的权利:
(1)债务人住所变更,致使债务人要求其履行债务发生重大困难的;
(2)人民法院受理债务人破产案件,中止执行程序的;
(3)保证人以书面形式放弃权利的。
最高人民法院于《关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第25条规定,债权人要求债务人履行债务发生重大困难情形,包括债务人下落不明、移居境外且无财产可供执行。
正因为壹般保证的保证人享有的权利多,承担的风险小,所以保证人和债务人约定采用“壹般保证”这种保证方式时,必须是明确的约定,即要出现“壹般保证”的字眼。
根据《担保法》第19条的规定:
“当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的,按照连带责任保证承担保证责任。
”连带责任保证对于保证人而言是壹种较重的责任。
债务人和保证人的责任没有先后之别,只要债务人届期不履行债务,债权人就能够要求债务人或者保证人履行债务,或者要求共同承当债务。
保证人不得以债权人未先向债务人请求履行债务而拒绝履行其保证责任。
因此,建议担保经济活动中,保证人务必于保证协议上明确是“壹般保证”仍是“连带责任保证”,以免造成不必要的损失。
19、什么是融资租赁X公司?
融资租赁X公司是指进行融资租赁业务的X公司。
融资租赁(FinancialLeasing)又称设备租赁(EquipmentLeasing)或现代租赁(ModernLeasing),是指实质上转移和资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。
资产的所有权最终能够转移,也能够不转移。
融资租赁经中国人民银行批准运营融资租赁业务的单位和经对外贸易经济合作主管部门批准运营融资租赁业务的外商投资企业、外国企业开展的融资租赁业务。
融资租赁和传统租赁壹个本质的区别就是:
传统租赁以承租人租赁使用物件的时间计算租金,而融资租赁以承租人占用融资成本的时间计算租金。
是市场经济发展到壹定阶段而产生的壹种适应性较强的融资方式,是20世纪50年代产生于美国的壹种新型交易方式,由于它适应了现代经济发展的要求,所以于20世纪60~70年代迅速于全世界发展起来,当今已成为企业更新设备的主要融资手段之壹,被誉为“朝阳产业”。
我国20世纪80年代初引进这种业务方式后,二十多年来也得到迅速发展,但比起发达国家来,租赁的优势仍远未发挥出来,市场潜力很大。
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 财务 知识 融资 担保 基本常识 概述