存货盘点表表格Word文件下载.docx
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盘点过程中按实物清点、记录。
盘点后核实差异原因。
3.5财务部负责做出盘点计划表,储运部经理负责库房具体盘点组织、协
调工作,盘点的安排,仓库人员的调配,办公室负责办公设备及办公用品盘点工作(各具体使用部门需配合盘点)。
3.6公司财务部门负责对整个公司物资盘点数据进行最终核定,还可依据实际情况对库存物资不定期组织抽盘,督促仓库及时办理入库、领料、退料手续,真实反映生产车间和库房的物料领用和消耗情况,对不合理的领料进行反映、监督、提出整改意见。
四、程序要求
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4.1盘点日期及周期
每月底进行盘点一次,每月15日—20日为盘点时间,每年终进行全面盘点,定于11月20—25日为年终盘点时间,逢法定节假日顺延。
存货类、办公用品类、按月盘点,资产类、办公设备类及厨房用具按年盘点。
4.2盘点人员分工
4.2.1涉及部门有:
储运部、财务部、生产部、办公室(厨房)、化验室。
4.2.2人员职责及分工:
4.2.1.1存货类(库存原材料、辅料、包装材料、成品、半成品)负责盘
库部门有:
财务部、储运部经理、仓库保管员。
4.2.1.2低值易耗品、周转材料:
涉及车间的,负责盘库部门有:
财务部、
车间具体使用者、车间班长;
库房保管的低值易耗品、周转材料,负责盘库部门有;
财务部、仓库保管员、储运部经理。
4.2.1.3资产类(机器设备类、维修工具)负责盘库部门有:
财务部、设
备管理员、车间主管;
车间生产工具及器具、杂项设备负责盘库部门有:
财务部、设备管理员、车间主管、具体使用人。
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4.2.1.4办公用机器设备、办公用品负责盘库部门有:
办公室、使用部门
主管、具体使用人、财务部;
厨房用具负责盘库部门有:
办公室、厨师、财务部。
4.3盘点前准备工作
4.3.1仓库保管员、具体使用部门或人将库存物资按大类,规格型号整理
码放并做好标识。
4.3.2存货类盘点前一天仓库保管员负责将所有的出入库手续整理完毕,
盘点过程中保证数据完整性、准确性。
4.3.3存货类盘点开始后原则上停止所有物资的进出库动作,紧急用料必
须经副总经理批准方可。
4.3.4未经检验入库的物资放入待验收区,并做好标记,盘点时禁止将待
验收区物资录入盘点表中。
4.3.5已经办理出库手续但实物还没有出库的,通知领料部门及时领走,
特殊原因的单独存放并做好标记,盘点时不记入盘点表中。
4.4盘点流程:
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4.4.1每月财务于15日前做出盘点计划表并发出盘点要求,下发通知各部
门。
4.4.2各部门接到通知后按盘点要求提前做好盘点准备工作并要相互配合
将盘点工作完成好。
4.4.3盘点后产生的差异,进行原因分析,写明差异原因,并统一上报公
司副总,经审核后报总公司财务部提出处理意见,并履行相关报批手续,财务部按批准后意见进行账务处理。
4.5盘点要求
4.5.1盘点时按照物资实物地理位置逐一清点,按顺序见货盘点,不准跳跃
式盘点,严禁故意少盘、有意漏盘、抄盘、有物不盘,减少人为的盘点差错。
4.5.2所有数据均以实物盘点数为准,严禁未经过实盘就以帐面数代替货品
的实存数。
4.5.3盘点表格内所有项目不得修改,若确有需要必须经盘点人签字确认,
方能生效,否则将追究相关人员责任。
4.5.4账外物资单独记录在空白表格上。
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4.6盘点资料保存与确认
4.6.1盘点资料的保存:
《库存盘点表》经盘点人签字保存在财务。
4.6.2盘点表使用电子格式,然后打印出来,各参与部门签字核对确认存
档。
4.6.3手工盘点表填写要求书写工整、字迹清晰。
4.6.4最终盘点表上交财务结算,盘点表保管期限为1年。
4.7对盘点的日常检查
4.7.1财务根据实际情况,在日常工作中指派人员对货品盘点情况进行抽
查,在抽查过程中,库房应给予配合。
4.7.2储运部负责人每月对成品库房、原料库房进行随机抽查,抽查结果
作为考核仓库保管员的依据之一。
五、罚款内容:
5.1每月未财务人员未按时制定盘点计划,未将盘点计划公布反馈,罚款30元/次。
仓库管理人员不配合盘库的每次罚款50元/次。
5.2盘点表字迹不清晰、有涂改、通报批评相关部门,一年内累计2次
相关责任人罚款30元/次。
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5.3漏盘、错盘导致公司盘点差异,处罚相关负责参与盘
点人员及部门,
按50元罚款/人次,若参与盘点人员及部门一个年度内累
计3次盘点出差错,100元罚款/人次。
附件《盘点表》
xx公司
2016年3月23日
篇二:
事务所存货盘点程序及表格
截止日:
负责经理:
日期:
1/10
负责经理:
2/10
3/10
4/10
制表人Prepared:
日期Date:
复核人Reviewed:
日
期Date:
5/10
存货盘点资料控制
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被审计单位地址:
_________________________盘点地
点:
_________________________盘点日期:
_________________________联系人姓名
_________________________电话/传真号码:
_________________________
企业性质:
存货性质:
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
特定风险鉴别:
_____________________________________
盘点重点:
初步选择的数目
__________________________________________________________________________________________________________________
从盘点表中选取从实物中选取存货价值(估计值):
人民
币元原材料半成品产成品其他
合计___________________________
___________________________
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篇三:
存货盘点表格
第1页共6页
第2页共6页
存货盘点制度
六、盘点程序七、初盘
展开
一、目的
为加强存货资产管理,保障存货资产的安全性、完整性、准确性,及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况,使存货资产的盘点更加规范化、制度化,为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据,根据实际情况,特制定本管理制度。
二、适用范围
存货:
包括原材料、在制品、半成品、产成品,以及必要时对存于外协厂商的本厂物料等。
1、厂长:
负责盘点组织工作、主导盘点工作,组织召开盘点总结工作会议,进行盘点奖罚;
2、仓库、车间:
负责仓库、车间物料盘点工作;
3、财务部:
负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核;
并
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对盘盈、盘亏物品做出处理意见,进行有关的帐物处理定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点;
4、副厂长:
负责盘点盈亏调整的审批工作;
5、相关部门:
负责本部门盘点及盘点协助工作。
四、盘点时间
1、存货盘点:
每月进行一次小盘点(自盘、抽盘);
每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点(自盘、复盘、抽盘),大盘点具体时间具体安排。
2、若要变更时间,必须征得盘点总指挥同意方可。
3、财务部人员不定期地抽查各部门的存货情况。
五、盘点方式、方法
1、盘点方式:
动态盘点(即不停产)与静态盘点(即停产)相结合;
定期盘点与不定期盘点相结合;
自盘与复盘、抽盘相结合。
2、盘点方法:
全面盘点和抽样盘点相结合;
点数与称重量相结合。
3、每月定期盘点采取动态盘点,以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。
盘点方法由仓库根据实际情况确定。
4、季度大盘点采取静态盘点,以自盘、复盘、抽盘相结合的方式进行。
5、不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行,其盘点方法由财务部确定。
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6、外协加工件料盘点:
由相关部门负责人与财务人员共同确定盘点方法,单独清点。
六、盘点程序
1、盘点前准备工作:
第4页共6页
盘点由物流部申请经副厂长批准后,负责召集相关人员召开盘点工作协调会,并按拟定的《盘点计划表》组织实施;
2、各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议,做好各项盘点前准备工作;
3、仓库所有账目处理应在盘点日前一天完成;
4、存货盘点前各部门应进行清理整顿,分类、分区域按规定堆放好存货,并张贴好《物料存卡》或《物料标识卡》;
5、季度大盘点前要求生产
车间进行物料清理,并对现场进行整理整顿,在制品应存放在规定得区域,并做好标识,以便单独清点;
6、盘点部门将盘点需用得物品及盘点用具,于盘点前准备妥当。
七、初盘
1、仓库负责人指定人员打印《盘点表》分发给盘点人员;
2、盘点人员按照盘点进度计划及《盘点表》进行盘点,在盘点物品的《物料存卡》上登记好盘点日期、盘点数量、盘点人,在“摘要”栏注明“初盘”字样;
3、盘点人员核对盘
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点结果是否与《盘点表》结存数量一致,如不符,则在确认后查找不符原因,直至清楚无误为止;
4、盘点人员在《盘点表》上签名后交部门负责人审核签字;
5、部门负责人对盘点确认得差异物料填写《盘点盈亏报告单》进行账目处理;
6、部门负责人将《盘点表》、《盘点盈亏报告单》交财务部处理。
7.盘点前对各部门的整理工作要监督好,分类分好,这样方便于盘点。
八、复盘
1、复盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域进行实物盘点;
2、复盘可采用100%复盘,也可采用抽盘,但抽盘比例不得低于物料种类的50%;
3、复盘人员按复盘安排分工进行盘点,点数员应边点数、边报数,记录员应将盘点结果记录在《盘点表》上,如须称量,由点数员进行称量作业;
4、复盘与初盘如有差异,须与初盘人员进行盘点确认,确认有误的,由初盘人员在《盘点表》种“实存数量”盘签字,以示负责;
5、在整个复盘作业中,督导人员应对复盘情况进行巡查,盘点人员对复盘中存在的问题可向督导人员或盘点总指挥反馈,督导人员或盘点总指挥应及时解答、处理;
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6、若复盘物料种类差错率超过15%(含15%)以上时,则报告盘点总指挥处理,必要时,盘点总指挥要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点。
7、复盘完成后,复盘组长将《盘点表》上交盘点总指挥,盘点总指挥审核《盘点表》后转交相应抽盘组长。
九、财务处理
1、盘点若产生盈亏,于盘点后3个工作日内,由实物保管部门主管编制《盘点盈亏报告》,报部门经理审核后转财务部;
2、财务部对《盘点盈亏报告》复核无误后,编制《盘点汇总表》,将《盘点盈亏报告》、《盘点汇总表》交副厂长审批,要求在一个工作日内完成;
3、成本核算员在接到审批后的《盘点盈亏报告》的1各工作日内完成账务调整工作。
4、盘点报告编制及后续工作:
第5页共6页
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