红宇新材3003452季度财务分析报告原点参数Word文件下载.docx

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48,859

51.58%

47,851

45.27%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，红宇新材2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、货币资金以及应收账款，各项分别占比为30.72%，29.63%和26.38%。

2019年2季度红宇新材流动资产构成情况

货币资金

10,252

29.63%

4,987

10.88%

12,209

21.10%

交易性金融资产

1,235

3.57%

0.00%

应收票据及应收账款

10,631

30.72%

17,543

38.26%

24,509

42.37%

应收票据

1,500

4.34%

3,374

7.36%

2,417

4.18%

应收账款

9,130

26.38%

14,169

30.90%

22,091

38.19%

预付款项

863

2.50%

829

1.81%

1,798

3.11%

其他应收款

3,908

11.29%

1,805

3.94%

2,492

4.31%

存货

6,391

18.47%

14,278

31.14%

14,223

24.59%

一年内到期的非流动资产

91

0.26%

其他流动资产

1,233

3.56%

6,414

13.99%

2,617

4.52%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，红宇新材2019年的非流动资产主要包括固定资产、投资性房地产以及无形资产，各项分别占比为44.08%，40.04%和8.14%。

2019年2季度红宇新材非流动资产构成情况

长期应收款

1,147

2.35%

2,141

4.48%

长期股权投资

3,248

6.79%

投资性房地产

11,354

40.04%

1,808

3.70%

1,845

3.86%

固定资产

12,500

44.08%

20,612

42.19%

20,920

43.72%

在建工程

365

1.29%

8,946

18.31%

6,376

13.33%

无形资产

2,307

8.14%

4,542

9.30%

5,041

10.54%

开发支出

739

2.61%

1,514

3.10%

1,478

3.09%

商誉

827

1.73%

长期待摊费用

84

0.30%

168

0.34%

209

0.44%

递延所得税资产

1,008

713

1.46%

411

0.86%

其他非流动资产

9,404

19.25%

5,350

11.18%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

红宇新材2019年年总负债金额为169,059,323.72元，所有者权益总额为460,609,697.35元，其中资本金为441,295,483.0元，资产负债率为26.85%，在负债中，流动负债为133,738,876.55元；

占负债和所有者权益总额的21.24%，非流动负债为35,320,447.17元，占负债和所有者权益总额的5.61%。

2019年2季度红宇新材负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

13,373

21.24%

15,358

16.22%

20,798

19.68%

非流动负债合计

3,532

5.61%

4,418

4.66%

1,113

1.05%

所有者权益（或股东权益）合计

46,060

73.15%

74,940

79.12%

83,789

79.27%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，红宇新材2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为71.96%，12.20%和12.20%。

2019年2季度红宇新材流动负债构成情况

短期借款

9,623

71.96%

11,482

74.76%

15,332

73.72%

应付票据及应付账款

1,631

12.20%

2,333

15.19%

4,169

20.05%

应付账款

预收款项

62

0.47%

11

0.08%

23

0.12%

应付职工薪酬

245

1.84%

172

1.12%

178

应交税费

51

0.39%

158

1.03%

0.06%

其他应付款

1,448

10.83%

1,000

6.52%

1,051

5.05%

应付股利

98

0.64%

126

0.61%

一年内到期的非流动负债

310

2.32%

200

1.30%

30

0.15%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，红宇新材2019年的非流动负债主要包括长期借款、其他非流动负债以及应付债券，各项分别占比为81.68%，18.32%和0.00%。

2019年2季度红宇新材非流动负债构成情况

长期借款

2,885

81.68%

3,795

85.89%

900

80.85%

递延收益

213

19.15%

其他非流动负债

647

18.32%

623

14.11%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度红宇新材的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、资本公积以及盈余公积，各项分别占比为95.81%，53.53%和4.91%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

44,129

95.81%

58.89%

52.67%

资本公积

24,656

53.53%

24,669

32.92%

29.44%

盈余公积

2,259

4.91%

3.02%

2.70%

未分配利润

-25,778

-55.97%

1,418

1.89%

7,598

9.07%

少数股东权益

792

1.72%

2,463

3.29%

5,132

6.13%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年2季度红宇新材的净利润为6,770,103.64元，与2018年的-3,140,269.52元相比上升了315.59%。

2015-2019年2季度红宇新材净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2015

2,255

2016

1,081

-52.06%

2017

-151

-114.01%

2018

-314

107.26%

2019

677

315.59%

2.3.2营业利润分析

2019年2季度红宇新材的营业利润为6,503,232.8元，与2018年的-3,493,965.96元相比上升了286.13%。

2015-2019年2季度红宇新材营业利润变动趋势

2,324

1,255

-45.99%

-71

-105.70%

-349

388.04%

650

286.13%

2.3.3利润总额分析

2019年2季度红宇新材的利润总额为6,900,849.13元，与2018年的-3,444,635.14元相比上升了300.34%。

2015-2019年2季度红宇新材利润总额变动趋势

2,486

1,295

-47.91%

-102

-107.92%

-344

235.87%

690

300.34%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度红宇新材的成本费用总额为69,876,397.23元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为75.02%，13.20%和5.38%。

2019年2季度红宇新材成本费用构成

2019年

2018年

2017年

成本及费用总额

-6,987

-6,447

-10,403

营业成本

-5,242

75.02%

-4,447

68.99%

-7,556

72.63%

税金及附加

-165

2.36%

-156

2.42%

-75

0.73%

销售费用

-375

5.38%

-365

5.66%

-820

7.89%

管理费用

-922

13.20%

-1,433

22.23%

-1,652

15.88%

研发费用

-22

0.33%

-0.00%

财务费用

-258

3.71%

-45

0.70%

-298

2.87%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年2季度红宇新材的经营现金流量净额为15,383,866.47元，与2018年的9,832,875.54元相比上升了56.45%；

投资活动现金流净额为41,198,451.42元；

筹资活动现金流净额为-4,901,151.27元。

2015-2019年2季度红宇新材经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

4,928

-3,532

95

-15,096

-3,950

1,581

-2,510

-395

547

983

302

-4,378

1,538

4,119

-490

2.4.2现金流入结构分析

2019年2季度红宇新材现金流入总金额为274,147,546.63元，其中经营活动现金流入为95,578,100.52元，占现金流入总额的34.86%；

投资活动现金流入为138,569,446.11元，占现金流入总额的50.55%；

筹资活动现金流入为40,000,000.0元，占现金流入总额的14.59%。

2019年2季度红宇新材现金流入构成

现金流入总额

27,414

18,064

35,775

经营活动现金流入小计

9,557

34.86%

8,698

48.15%

18,743

52.39%

投资活动现金流入小计

13,856

50.55%

5,366

29.71%

2,632

筹资活动现金流入小计

4,000

14.59%

22.14%

14,400

40.25%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为66,415,713.49元,占经营活动现金流入小计的69.49%;

收到的税费返还为3,143,233.65元,占经营活动现金流入小计的3.29%;

收到其他与经营活动有关的现金为26,019,153.38元,占经营活动现金流入小计的27.22%。

2019年2季度红宇新材经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

6,641

69.49%

5,863

67.41%

13,552

72.31%

收到的税费返还

314

226

2.60%

-19

-0.10%

收到其他与经营活动有关的现金

2,601

27.22%

2,608

29.99%

5,210

27.80%

投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为14,625,848.43元,占投资活动现金流入小计的10.55%;

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为37,771.54元,占投资活动现金流入小计的0.03%;

收到其他与投资活动有关的现金为123,905,826.14元,占投资活动现金流入小计的89.42%。

2019年2季度红宇新材投资活动现金流入构成

金额（元万）

收回投资收到的现金

1,462

10.55%

5,300

98.76%

1,790

68.01%

取得投资收益收到的现金

821

31.22%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

3

0.03%

39

0.74%

20

0.77%

收到其他与投资活动有关的现金

12,390

89.42%

26

0.50%

筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为40,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。

2019年2季度红宇新材筹资活动现金流入构成

取得借款收到的现金

2.4.3现金流出结构分析

2019年2季度红宇新材现金流出总额为222,466,380.01000002元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为80,194,234.05元,占现金流出总额的36.05%;

投资活动现金流出小计为97,370,994.69元,占现金流出总额的43.77%;

筹资活动现金流出小计为44,901,151.27元,占现金流出总额的20.18%。

2019年2季度红宇新材现金流出构成

现金流出总额

-22,246

-21,157

-38,133

经营活动现金流出小计

-8,019

36.05%

-7,715

36.47%

-21,254

55.74%

投资活动现金流出小计

-9,737

43.77%

-5,063

23.93%

-3,027

7.94%

筹资活动现金流出小计

-4,490

20.18%

-8,378

39.60%

-13,852

36.32%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为52,691,091.45元,占经营活动现金流出小计的65.7%;

支付给职工以及为职工支付的现金为10,873,982.67元,占经营活动现金流出小计的13.56%;

支付的各项税费为2,320,060.08元,占经营活动现金流出小计的2.89%;

支付其他与经营活动有关的现金为14,309,099.85元,占经营活动现金流出小计的17.84%。

2019年2季度红宇新材经营活动现金流出构成

购买商品/接受劳务支付的现金

-5,269

65.70%

-3,613

46.84%

-15,102

71.06%

支付给职工以及为职工支付的现金

-1,087

13.56%

-1,490

19.32%

-1,896

8.92%

支付的各项税费

-232

2.89%

-341

4.42%

-812

3.82%

支付其他与经营活动有关的现金

-1,430

17.84%

-2,270

29.42%

-3,442

16.20%

投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为770,994.69元,占投资活动现金流出小计的0.79%;

支付其他与投资活动有关的现金为96,600,000.0元,占投资活动现金流出小计的99.21%。

2019年2季度红宇新材投资活动现金流出构成

100.