会计电算化综合实训题Word格式文档下载.docx
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3.系统启用
2006年1月1日,系统管理员启用应付、应收、固定资产、总账、存货核算、采购管理、销售管理、库存管理、工资管理等系统。
4.操作员权限设置
权限
002
钱江
公用目录设置、应收、应付、除出纳外的总账权限
孙磊
公用目录设置、固定资产、存货核算、工资管理
李英
公用目录设置、总账之出纳、出纳签字
周密
公用目录设置、采购管理
吴健
公用目录、销售管理
郑伟
公用目录、库存管理
二、模块参数设置
以赵敏身份登录“企业门户”,设置模块参数。
1、总账
制单权限控制到科目;
出纳凭证必须由出纳签字;
凭证心须经由主管会计签字;
数量、单价小数位保留2位;
部门、个人、项目排序方式按编码排序。
2、应付款管理
应收款核算方式:
单据;
审核日期依据:
据日期;
坏账处理方式、应收余额百分比法;
收账款核算模型:
细核算;
不根据信用额度自动报警。
3、应付款管理
应付款核销方式:
按单据;
单据审核日期依据:
单据日期;
应付账款核算模型:
详细核算;
4、工次管理
工资类别个数:
单个;
从工资中扣个人所得税;
不扣零;
人员编码长度:
5位。
5、固定资产
本账套计提折旧;
折旧汇总分配周期:
1个月;
当(本月初已计提月份=可使用月份—1)时将剩余折旧全部提足;
资产类别编码规则:
2-1-1-2;
固定资产编码方式:
自动编码,部门编码+类别编码+序号;
序号长度:
3;
与账务系统进行对账;
固定资产对账科目:
1501;
累计折旧对账科目;
1502;
对账不平情况下不允许固定资产月末结账。
6、采购管理系统
采购选项:
普通业务必须有订单;
商业版费用不分摊到入库成本。
7、销售管理系统
销售选项:
普通销售必须有订单;
新增发票默认参照发货单生成;
取消:
“是否销售生成出库单”;
允许存货超可用量发货。
第二部分基础档案
以账套主管赵敏的身份登陆“企业门户”,设置基础档案。
一、部门档案
部门编码
部门名称
01
办公室
0401
销售一部
02
0402
销售二部
03
0403
销售三部
04
05
二、职员档案
职员编码
职员姓名
职员属性
01001
敖广
总经理
01002
张立
副总经理
01003
刘小璐
管理人员
02001
财务经理
02002
会计
续表
02003
02004
03001
江上舟
部门经理
03002
梁瑜
业务人员
03003
04001
余凡
04002
朱明宇
04003
陈文斌
04004
王春
04005
徐咏梅
04006
胡小慧
04007
曾一平
04008
05001
何春红
05002
三、客户分类
客户分类编码
客户分类称
本地
0202
南方
外地
0203
西北
0201
北方
0204
西南
四、客户档案
客户
编码
名称
简称
所属分类
开户
银行
账号
税号
业务员
部门
01001
红光股分有限公司
红光
公司
工商
1234
123456789011111
销售
一部
星星股份有限公司
星星
2345
234567*********
黄河股份有限公司
黄河
3456
345678901233333
绿谷股份有限公司
绿谷
4567
456789012344444
二部
青梅股份有限公司
青梅
5678
567890123455555
蓝带股份有限公司
蓝带
6789
678901234566666
胡晓慧
三部
02005
紫薇股份有限公司
紫薇
7890
789012345677777
五、供应商分类
类别编码
类别名称
生产商
批发商
六、供应商档案
供应商
供应商名称
所属
分类
贝贝股份有限公司
贝贝
9876
9998887776665555
202
转账支票
是
3
电汇
否
4
银行汇票
5
其他
十四、开户银行
开户银行名称
暂封标志
中国工商银行
23242500789
中国建设银行
37383965432
十五、收发类别
收发标志
1
入库
收
101
采购入库
102
受托代销入库
103
盘盈入库
104
其他入库
2
出库
发
201
销售出库
委托代销出库
203
盘亏出库
204
其他出库
十六、采购类型
采购类型编码
采购类别名称
入库类别
是否默认值
商品采购
十七、销售类别
销售类别编码
销售类型名称
出库类别
普通销售
零销
十八、费用项目
费用项目编码
费用项目名称
运杂费
代垫费用
十九、仓库存货对照表
仓库
存货编码
存货名称
1#库
101商品
102商品
103商品
2#库
201商品
202商品
203商品
3#库
301商品
302商品
303商品
第三部分期初设置
一、总账系统初始设置
(一)期初余额
科目编码
科目名称
余额方向
期初余额
1001
现金
借
1573.00
1002
银行存款
1426805.23
100201
工行存款
1326805.23
100202
建行存款
100000.00
1009
其他货资金
56000.00
100906
存出投资款
1101
短期投资
285000.00
110101
股票
105000.00
110103
基金
180000.00
1111
应收票据
120000.00
1131
应收账款
77805.00
1133
其他应收款
1500.00
1141
坏账准备
396.53
1151
预付账款
50000.00
1343
库存商品
265770.00
1301
待摊费用
5600.00
1402
长期债权投资
300000.00
140201
债券投资
1501
固定资产
6021000.00
1502
累计折旧
1089843.00
1801
无形资产
150000.00
1901
长期待摊费用
78000.00
2101
短期借款
贷
500000.00
2121
应付账款
20124.00
2131
预收账款
60000.00
2153
应付福利费
63250.00
2171
应交税金
73117.70
217102
未交增值税
38250.00
217106
应交增值税
29700.00
217108
应交城市维护建设税
2677.50
217112
应交个人所得税
2490.20
2176
其他应交款
1530.00
2181
其他应付款
53848.00
2301
长期借款
400000.00
3101
实收资本(股本)
5000000.00
3111
资本公积
613600.00
311101
资本或(股本)溢价
600000.00
311107
其他资本公积
13600.00
3121
盈余公积
760544.00
212101
法定盈余公积
507028.00
312103
法定公益金
253516.00
3141
利润分配
202800.00
314115
未分配利润
(二)辅助账期初余额
1.111应收票据
日期
凭证号
摘要
方向
金额
2005-12-16
转-21
紫薇公司
销货款
120000
2.1131应收账款
2005-12-26
转-52
红光公司
60021
2005-12-28
转-56
绿谷公司
17784
3.1133其他应收款
个人
2005-12-29
付-28
出差借款
1500
4.1151预付账款
付-29
欢欢
预付款
50000
5.1501固定资产
固定资产原值
432500
1006500
453500
1024000
692500
980000
1432000
合计
6021000
6.2121应付账款
转-58
妮妮公司
购货款
20124
7.2131.预收账款
2005-12-30
收-16
青梅公司
预收款
货
60000
(三)数据权限
用户
科目权限
部门权限
工资权限
002钱江
全选
003孙磊
工资类别主管
004李英
005周密
所有科目查询
006吴健
007郑伟
(四)对应结转设置
凭证类别
转出科目
转入科目
0001
转账凭证
进项税额结转
21710101进项税额
21710109转出多交增植税
0002
已交税金结转
21710102已交税金
21710109转出多交增值税
0003
销项税额结转
21710105销项税额
21710103转出未交值税
0004
多交增值税结转
217102未交增值税
0005
未交增值税结转
21710103转出未交增值税
(五)期间损益结转设置
凭证类别:
转账凭证;
本年利润科目:
3131。
二、工资管理系统初始设置
操作员:
(一)设置人员类别
经理人员,管理人员,业务人员。
(二)设置银行名称
银行名称:
中国工商银行;
账号长度:
11位;
录入时自动带出的账号长度:
8位。
(三)人员档案
人员编码
人员姓名
人员类别
银行账号
经理人员
87654301001
87654301002
87651301003
经理部人员
87654302001
87654302002
87654302003
87654302004
87654303001
87654303002
87654303003
87654304001
87654304002
87654304003
87654304004
87654304005
87654304006
87654304007
87654304008
87654305001
87654305002
全部为中方人员、计税、工资不停发。
(四)设置工资项目
工资项目名称
类别
长度
小数
增减项
基本工资
数字
8
岗位工资
奖金
交补
应发工资
事假天数
事假扣款
病假天数
病假扣款
养老保险
代扣合计
实发工资
计数基数
工资分摊基数
工资计算公式:
1.岗位工资=iff(人员类别=“经理人员”,600,iff(人员类别=“管理人员”,400,300))
2.交补=80
3.事假天数=(基本工资/30)×
4.病假扣款=(基本工资/30)×
病假天数×
5.养老保险=(基本工资+岗位工资)×
0.07
6.计税基数=基本工资+岗位工资+奖金+交补-事假扣款-病假扣款-养老保险
7.工资分摊基数=基本工资+岗位工资+奖金+交补-事假扣款-病假扣款
(五)扣缴所得税设置
所得项目:
工资;
对应工资项目:
计税基数:
1600元。
(六)银行代发设置
单位编号:
8650203106
(七)工资分摊设置
提示:
先进入工资变动功能进行工资汇总计算,才能进行工资分摊设置。
1.计提费用类型
计提费用类型
计提分摊比例
工资分摊
100%
职工教育经费
1.5%
14%
19%
工会经费
2%
2.工资分摊设置
人员
项目
工会经费,职工教育经费,养老保险
借方科目
贷方科目
全部部门
经理
基数
550204
2151
5502204
550209
550210
550211
办公室、
财务部、
管理
采购部、
销售部、
业务
550103
三、固定资产系统初始设置
孙磊。
(一)部门对应折旧科目
折旧科目
550203折旧费
(二)设置资产类别
使用年限
净残值率
计提属性
方法
房屋
30
5%
总提折旧
平均年限法
(一)
020
营业设备
10
正常计提
办公设备
运输设备
(三)录入原始卡片
资产名称
号
增加
方式
原值
使用部门
开始使用时间
办公楼
在建工程转入
1680000
办公室、财务部、采购部、仓管部各25%
240240
2001-05-28
营业楼
在建工
程转入
3000000
销售一部40%,销售二部30%,销售三部30%,
499200
2000-08-12
560000
65520
2002-03-22
5吨卡车
直接购入
85000
21488
2003-04-02
10吨卡车
260000
65728
营业设备甲
280000
139356
2000-09-10
营业设备乙
45000
销售一部50%,销售二部50%,
22041
2000-10-08
营业设备丙
40000
18960
2000-12-05
计算机8台
38000
办公室,财务部,销售一部,采购部各25%
9006
2004-09-25
保险柜
21000
20
5460
2000-07-13
打印机4台
12000
办公室,财务部,采购部,销售一部各25%
2844
使用状况:
均为在用。
四、采购系统初始设置
操作员周密办理采购期初记账。
五、应收款系统初始设置
1.基本科目设置
应收科目为1131,预收科目为2131,销售收入科目为5101,税金科目为21710105。
2结算方式科目设置
现金结算对应1001,支票结算、汇票结算、电汇结算、其他结算对应100201。
2.坏账准备设置
提取比率为0.5%,坏账准备期初余额为396.53,坏账准备科目为1141,对方科目为550208。
3.账龄区间设置
1-30,31-60,61-90,91-180。
,181-360,361以上。
5.期初应收单据
2005年12月16日,收到紫微公司开出的由工商银行承兑的银行汇票一份,票面金额120000元,票据号25006,25006,2005年12月16日签发,2006年1月16日到期。
2005年12月26日销售给红光公司102商品20件,无税单价780元,201商品10台,无税单价3750元,共计货款513
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