大学计划财务处职责Word格式文档下载.docx
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2、在处长的领导下,合理安排和落实本科室各项工作,确保工作正常进行,充分发挥会计的监督职能。
3、严格执行资金管理内部控制制度,严格按照各项制度监督和检查资金的使用和管理情况,在职责权限内对资金往来业务的合法性、合规性进行审查,确保学校资金安全、会计核算正确,在管理权限内负有直接责任。
4、正确运用会计科目,严格把握资金来源渠道和开支标准,对本科室所提供的会计资料的真实性、完整性负直接责任。
5、认真保管签发支票所需印鉴及个人名章。
6、贯彻会计电算化工作规范,指导本科室工作人员正确操作会计软件,确保财务数据的安全和完整。
7、监督各岗位工作人员依法履行职责,对工作中存在的问题和产生的新情况提出意见和建议。
8、认真完成领导交办的其他工作。
四、计划管理科科长岗位职责
1、认真贯彻国家财经法律、法规和学校各项财经制度,严格执行《北京科技大学财务管理制度》、《北京科技大学收费管理办法》等制度,依法履行职责。
2、在处长的领导下,合理安排和落实各项工作任务,确保工作正常进行,对本科室所涉及各项业务的合法性、合规性进行审查,在职责范围内负直接责任。
3、审查综合财务计划,对科目设置、指标的分解和计算、指标之间的衔接平衡、计划的可行性等进行分析,及时提出修改意见和建议,定期检查财务计划的执行情况。
4、定期和不定期抽查会计凭证和各报表间数据勾稽的准确性,发现问题及时纠正,对稽核后的会计凭证和会计账簿的正确性负责。
5、熟悉各类报表的编制方法,按照规定起草并上报学校财务预算以及财务月报、季报、年度决算报表,确保报表数据准确、真实,在职责范围内负直接责任。
6、负责管理学校“收费许可证”和“校内收费许可证”,对校内事业性收费及其他各项收费进行管理、监督和检查,确保收费票据的安全。
7、贯彻会计电算化工作规范,指导本科室工作人员正确操作财务软件,确保财务数据的安全和完整。
8、监督各岗位工作人员依法履行职责,对工作中存在的问题和产生的新情况提出意见和建议。
9、认真完成领导交办的其他任务。
十四、计划管理岗位职责
1、认真贯彻执行国家财经法律、法规和学校财经制度,熟练掌握财务预算和决算报表编制的具体要求,依法履行职责。
2、按照规定起草并上报学校年度预算方案,经审核批准后及时向各部门下达经费预算指标,制作并发放经费卡。
3、按照要求编制并上报学校财务月报、季报、年终决算及各种统计报表,做到报表清晰、内容完整、数据真实、计算准确、报送及时。
4、按照学校相关经济分配办法,办理各部门收入的分配结算。
5、负责办理中央财政补贴和学生毕业派遣的申报工作。
6、参与起草学校财务规章制度并监督其执行情况,对工作中发生的新情况新问题及时汇报,并提出意见和建议。
7、监督校内各独立核算单位或半独立承包核算单位的财务工作。
十六、辅助账岗位职责
1、认真贯彻国家财经法律、法规和学校财经制度,熟悉会计档案管理制度,依法履行职责。
2、负责学校世界银行贷款、“211工程”专项资金以及校董事会等各种辅助账的登记工作,根据要求编制并上报相关报表,做到报表清晰、内容完整、数据真实、计算准确、报送及时。
3、定期统计学校各单位的收入情况,编制各单位收入情况表。
4、负责各类会计档案(包括记账凭证、会计账簿、会计报表、软盘或光盘)的日常保管、归总、装订和定期移交存档工作。
5、负责接待和指导基层财务人员进行查账工作;
对基层单位提供档案查询服务。
6、对工作中发生的新情况新问题及时汇报,并提出意见和建议。
二十、纳税管理岗位职责
1、认真贯彻执行国家和地方税务法规、政策,严格按照规定办理税务登记和纳税申报,负责办理学校各类人员个人所得税的代扣代缴工作。
2、负责各种发票的购领、保管、发放和缴销,及时审核开票金额,确保资金及时、足额入账。
严格按照税法要求管理增值税专用发票,做到专人开票、专机专用;
认真审核进项税发票,防止利用增值税专用发票弄虚作假,偷逃税款。
3、负责学校增值税科研项目的设立、核算、结算和管理工作。
4、完整、妥善地保存学校的纳税申报资料、已开具的发票存根和发票登记簿等资料,按规定时间归档。
5、组织宣传税收法规政策,条件许可的情况下负责组织相关人员参加培训。
6、积极配合税务、稽查等部门完成临时性检查工作。
7、对经手业务的合法性、合规性负有直接审查责任。
8、对工作中发生的新情况新问题及时汇报,并提出意见和建议。
二十一、财务处秘书岗位职责
1、熟悉国家各项财经法律、法规以及学校财务制度,熟悉财务处各科室及各岗位的基本情况。
2、熟悉各类文件的收发制度,负责财务处各种上报文件的申请报批,各类下发文件和其他资料的登记、保管和归档。
3、负责处内会议的通知以及处务会的记录工作。
4、参与部分制度和文件的起草和修订工作,结合工作实际,及时进行分析研究,对工作中存在的问题提出意见和建议。
5、负责各科室之间的信息联系,财务处相关工作的对外咨询,各种文件的归档,以及办公室日常工作。
6、认真完成领导交办的其他工作。
十五、收费管理岗位职责
1、认真贯彻国家财经法律、法规和学校财务制度,严格执行《北京科技大学收费管理办法》和《北京科技大学收据管理办法》,依法履行职责。
2、每学年开学初,组织收取新生学杂费,委托银行划转在校老生学杂费。
收费后打印学杂费收据并下发到各学院,定期备份学生缴费数据并整理归档。
3、定期打印学生欠费名单,交学生处进行催交;
每学年末,打印正常毕业学生欠费名单交教务处,保证报表真实、完整。
4、负责保管学校“收费许可证”和“校内收费许可证”,办理校内各种收费项目的立项、变更、报批等业务,并对各收费单位的收缴情况实施监督、检查。
5、负责各种收费票据的领用和缴销,及时审核开票金额与资金收缴金额,确保收费资金足额、及时入账;
对校内有关单位使用的有价票据进行审批,按照相关规定统一进行印制、保管、领用和缴销;
负责办理票据查询工作。
6、对经手业务的合法性、合规性负有直接审查责任。
7、对工作中发生的新情况新问题及时汇报,并提出意见和建议。
八、结算中心科长岗位职责
1、贯彻国家财经和金融法律、法规,监督执行学校《结算中心结算办法》等财经制度,依法履行职责。
2、在处长的领导下,合理安排和落实各项工作任务,对本科室所涉及经济业务的合法性、合规性进行审查,在职责范围内负直接责任。
3、根据《高等学校会计制度》和相关法规,结合学校实际,合理设置会计核算科目、账簿和报表,对各开户单位实行分账管理。
4、严格执行资金管理内部控制制度,监督检查资金的使用和管理情况,确保开户单位的资金安全,真实反映各开户单位经济活动情况,充分发挥监督职能。
5、负责年末结账、复核科目对冲记账凭证,确保年终冲转数据的真实完整和各报表间数据
勾稽的准确性。
6、定期编制并上报资产负债表、收支情况表及损益表等会计报表,及时准确地反映结算中心的资产状况和经营成果,对所提供的会计资料的真实性、完整性负直接责任。
篇二:
大学财务会计机构设置
贵州大学财务会计机构设置﹑内部组织结构及工作
职责
发表日期:
20XX年8月9日【编辑录入:
jcc】
贵州大学财务会计机构设置﹑内部
组织结构及工作职责
一、财务会计机构设置
财务处是学校的一级财务会计机构,在校长和分管副校长的全面领导下,统一管理学校的财务会计工作。
后勤、产业经济实体根据经营需要设置的财务会计机构,是学校的二级财务会计机构,在业务上接受财务处的指导。
二、计划财务处管理系统
学校财务管理系统具有高度集成、项目管理、权限管理、适时控制、操作简单的特点,其主要功能有:
(一)项目管理功能:
根据各单位、各部门实际需要,设立项目,通过项目经费预算指标进行控制。
(二)会计核算功能:
包括科目管理、凭证处理、帐务处理、报表的自动生成及账簿、报表输出等功能。
(三)查询功能:
可通过项目代码查询预算的执行情况和执行结果,通过会计科目查询各类收入和支出的构成及结余情况,通过凭证查询每一笔业务的具体情况,通过账户查询某一类经济业务的收入、支出、结余以及整个财务收支和财务状况。
三、财务处主要工作职责
(一)贯彻执行《中华人民共和国会计法》及有关的国家财经法律、法规、制度、方针、政策,制定适合学校具体情况和实际需要的校内财务制度和管理办法,参与拟定校内财经政策,规范学校的经济行为。
(二)根据《中华人民共和国预算法》和学校各项事业发展计划,负责编制
学校综合财务收支预算和经费分配方案,努力做好收支平衡。
(三)根据《高等学校财务制度》和《高等学校会计制度》及上级主管部门的要求,按规定做好财务决算工作.
(四)依法多渠道筹措学校日常办学经费和基本建设经费,积极组织收入,监督各项收入及时足额上缴学校财务;
合理调度、运筹资金,保证学校各项工作的正常运行;
贯彻勤俭办事业的方针,严格控制各项支出,杜绝浪费,把学校有限的资金用到实处,提高资金的使用效益。
(五)加强学校各类资产的管理,健全资产清查制度,防止国有资产流失,保证资产的安全完整,确保国有资产的保值、增值。
(六)加强会计核算,提高会计核算质量,如实反映预算的执行情况,及时编制和报送各类报表,真实、完整、准确地提供各类会计信息。
(七)加强会计基础管理工作。
对所属二级财务会计机构进行业务指导,对其执行财经政策和有关规章制度的情况实行监督;
对全校财会人员进行业务指导,会同有关部门对财会人员的任用、职称(职务)评聘、继续教育、考核、奖惩等实施管理;
根据《会计档案管理办法》协同学校档案馆管好会计档案;
根据《中华人民共和国发票管理办法》的要求管理好收据、发票等各类票据。
(八)维护国家和学校的财经纪律,经常检查学校各单位、部门的财务收支和财经制度的执行情况,配合有关部门查处违反财经法纪问题,规范学校的经济秩序。
(九)完成省教育厅、省财政厅等有关部门安排的相关工作;
(十)完成学校交办的有关工作。
四、财务处内部科室职责
财务处内部设会计核算科﹑财务管理科﹑会计监督科﹑房建基金科﹑资金管理科﹑蔡家关校区财务科﹑花溪南校区财务科﹑太慈桥校区财务科和罗汉营校区财务科九个科室,以及两个直属独立学院(科技学院和明德学院)财务科。
各科室工作职责如下:
(一)会计核算科
1、做好预算控制工作。
2、严格按会计制度做好会计核算工作。
3、做好职工福利基金、工会经费及各种社会保障基金(经费)的提取、转帐工作。
4、做好各类帐本、凭证的打印、装订、归档等会计档案的管理工作。
5、做好暂付款、暂存款的清理工作。
6、负责学生公医费的报销工作。
7﹑指导各校区财务科的会计核算工作。
8﹑完成处领导交办的其他任务。
(二)财务管理科
1、据学校收支情况,提供预算编制资料,参与经费项目的投入论证,协助年度预算编制,按学校审定预算分期﹑分项目下达预算经费额度由会计核算科执行。
2、积极组织收入,监督各项收入及时、足额上缴学校,防止学校财源流失。
3、做好各类收费的立项、申报及管理。
做好收费许可证的办理、年审工作。
负责收费政策管理工作。
4、做好各类票据的购买、领用和核销工作。
5、负责财务处日常事务管理工作。
6、办理其它综合业务事宜。
7、组织﹑指导各校区财务科的收费工作。
(三)房建基金科
1、负责学校基建财务会计工作(含日元贷款项目)。
2、负责职工房改资金的核算和管理工作。
3﹑负责职工工资及离退休人员工资、补贴等数据录入﹑变更和复核工作。
4、做好个人所得税的代扣代缴工作。
5﹑负责职工公积金的缴存﹑兑付工作。
6﹑负责职工增量资金的拨﹑付工作。
7﹑完成处领导交办的其他任务。
(四)会计监督科
1、检查预算执行情况;
监督预算经费,特别是重大项目经费的使用情况(含招标等);
根据预算执行情况,做好年度预算分析;
协调预算管理;
确保年度预算任务的完成。
2、负责财务处内部帐务稽核,对资金使用情况进行效益分析。
3、做好各种会计报表的编制、分析和上报工作。
4﹑负责政府职能部门和学校组织的各种监督检查。
5、管理审核全校独立核算单位和附属单位的财务计划和会计报表,指导这些单位的会计工作。
6、做好财务计算机管理系统的管理。
7、负责收费系统后台数据处理。
8、完成处领导交办的其他任务。
(五)资金管理科
1﹑做好现金的收支工作。
2﹑做好银行资金的收付﹑转账划拨和资金解缴工作。
3﹑做好银行贷款的申请﹑贷入﹑归还﹑付息﹑状态管理等工作。
4﹑做好日常零星收费工作,及时登记学生贷款、学费减免情况。
5﹑做好有关票据、银行账户、印章﹑支票﹑现金管理等工作。
6﹑严格审核付款凭证,坚持按制度、按政策办事,手续不完备的不付款。
7﹑定期编制资金流量分析报表。
8﹑做好人员经费的发放工作。
9﹑完成处领导安排的其他工作任务。
(六)各校区财务科(含独立学院)
2、严格按会计制度规定做好会计核算工作。
3、做好各类帐本、凭证的打印、装订、归档等会计档案的管理工作。
4﹑做好暂付款、暂存款的清理工作。
5、做好货币资金的管理工作。
现金要做到日清月结,要及时与银行对帐,编制《银行存款余额调节表》,妥善保管好支票、印鉴和有价证券等。
6、做好校区的收费工作。
计财处人员配置及岗位工作职责
一、计财处科室岗位人员设置
(一)计财处内部设五个科室和四个校区财务科,人员定编47人,除处级领导,人员岗位设置如下:
1﹑财务管理科:
定岗4人,包括:
预算编制﹑分配及目标管理2人,票据、物价和税收1人,固定资产﹑会计档案和文件收发1人。
篇三:
华南农业大学财务处资金管理科会计人员岗位职责
第一条为加强我校对会计工作的内部控制和管理,根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》等法律、法规,结合我校会计工作实际,制定财务处会计人员岗位责任制。
第二条制定会计人员岗位责任制的原则:
事事有人管,人人有专责,办事有要求,工作有检查,保证会计工作有序地进行。
资金管理科工作岗位分为科长、副科长(副负责人)、银行出纳、现金出纳等岗位。
第三条科长(负责人)的岗位职责(李小兰)
一、负责本科所承担工作范围内的领导工作;
二、认真学习掌握财经方针、政策、法规、制度,熟悉学校的各项财务制度;
三、严格按照国家有关银行结算制度的规定,在指定的开户银行办理规定限额以内的收、付款业务和现金支取计划,并自觉接受银行的监督,认真做好每天的用款计划,及时存取现金,保证日常业务工作的正常进行;
四、认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》,严格按照会计程序和现金管理制度办理现金收付存取业务;
做好资金调配工作,确保资金保值、增值;
五、根据会计核算科复核签字手续齐全的记账凭证,办理款项收付和开具收据、发票,每日终了同会计核算科提供的日报表核对,做到日清月结,账款相符。
六、负责与现金出纳一道保管好库存现金和各种有价证券,保险柜内不准存放个人钱物。
每日业务结束后,应将库存现金、有价证券、保管的印章、空白现金支票一同放保险柜内保存;
七、负责每日到银行办理结算手续,办理存取单业务对托收承付、委托收款等结算业务,应及时跟有关单位联系,若有问题,应在付款期内向银行提出异议,办理相关拒付手续,防止学校资金的被骗或流失;
八、严格按照国家、省及学校有关票据管理办法的规定,开具各类票据(行政事业票据、税票、捐赠发票等),凡款项没到需提前开具发票的业务须经主管处长批准。
九、负责组织本科人员的政治及业务学习,每月至少两次,并将学习情况汇报处领导;
十、掌握本科人员的思想动态,以及工作、家庭、健康情况;
十一、负责起草会计核算方面制度。
十二、负责做好处领导交给的其他任务。
第四条副科长(副负责人)岗位职责(黄树立)
一、负责银行对账工作。
正确使用和严格审核各种银行结算凭证,对逐笔循序登记的银行存款日记账,应及时与银行对账单核对余额和发生额,保证账款相符、账账相符。
如银行存款日记账余额银行对账单的余额不符,要及时与银行核对清楚,查明原因。
调整未达账项;
二、负责与银行、财政厅、教育厅等部门联系,根据会计核算部门(会计科、基建财务科)提供的记账凭证,银行出纳开具的授权支付令等认真做好国库支付有关工作;
三、各项收入票据应及时转送银行,加强对用款的计划和控制,不得出现账户空头现象;
四、到银行存取现金,必须专车接送,办理大宗现金存取时,应由出纳、会计及学校保卫处人员一同到银行办理;
五、协助科长做好现金日结盘点及科室其他工作。
六、负责做好处领导交给的其他任务。
第五条现金出纳人员的岗位职责(黄彩莲)
一、认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》,严格按照会计程序和现金管理制度办理现金收付存取业务;
二、办理现金收、付款业务要对审核编报的记账凭单进行复核无误后再如数收、付现金,并按规定在凭证上加盖现金收付戳记。
对不合法,不合理的凭证有权一律拒绝现金收付;
三、每日终了,应对库存现金进行盘点,编制现金日结单并与现金日记账经行核对,发现账款不符应及时向科长汇报,查明原因;
四、要严格执行银行核定的库存现金限额,如库存现金额超出开户银行的核定限额,应于当日交存银行;
五、负责保管好库存现金和各种有价证券,保险柜内不准存放个人钱物。
六、不准超范围、超限额使用现金、不准用白条顶款,不准私自借款更不准私自挪用;
七、接受银行、学校、处内及有关部门人员的监督和检查。
八、负责做好处领导交给的其他任务。
第六条银行出纳人员的岗位职责(林洁莹、王晓灵)
一、严格按照国家有关银行结算制度的规定,在指定的开户银行办理规定限额以内的收、付款业务和现金支取计划,并自觉接受银行的监督;
二、必须严格遵守银行结算办法的规定,不准出租、出借合同或转让账户,要严格支票领用审批权限和使用登记手续,不准签发空头和远期支票,不准套取银行信用,不准将公款以个人名义转存银行储蓄,不准将个人存款以单位名义存入银行;
三、严格按照规定保管和使用印章、空白支票等,银行结算票据应妥善保管,支票遗失要及时声明,到银行办理挂失手续从而确保银行存款的安全;
四、根据国库支付有关规定及相关记账凭证,打印《财政授权支付凭证》、转账支票、现金支票等、银行电汇单等;
五、接受银行、学校、处内有关方面的监督和检查。
第七条工作纪律
一、全体工作人员必须坚持“廉洁奉公、规范管理、统一口径、严格把关、热情服务、团结协作”工作理念和工作态度。
二、坚持严格的考勤制度,不得迟到、早退,请假半天须经科长批准,超过半天的须经处领导批准。
三、上班期间不得无故窜岗、喧哗,工作期间原则上禁止闲聊与工作无关的事情,禁止上网聊天、玩游戏、流览与工作无关的网页。
第八条本岗位责任制自20XX年5月1日起实施。
财务处
20XX年4月30日
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