金城医药度财务分析报告文档格式.docx
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流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,金城医药2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为45.20%,32.69%和32.69%。
2019年金城医药流动资产构成情况
货币资金
99,003
45.20%
72,208
38.37%
68,292
39.51%
应收票据及应收账款
71,589
32.69%
81,791
43.47%
70,962
41.05%
应收票据
0.00%
8,063
4.29%
9,365
5.42%
应收账款
73,727
39.18%
61,596
35.64%
应收款项融资
14,462
6.60%
预付款项
3,615
1.65%
2,456
1.31%
5,337
3.09%
其他应收款
1,039
0.47%
1,214
0.65%
967
0.56%
其中:
应收利息
88
0.05%
存货
25,189
11.50%
28,527
15.16%
25,492
14.75%
其他流动资产
4,116
1.88%
1,970
1.05%
1,797
1.04%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,金城医药2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及无形资产,各项分别占比为40.36%,21.80%和14.82%。
2019年金城医药非流动资产构成情况
长期股权投资
2,344
0.69%
855
0.25%
366
0.12%
其他权益工具投资
10,612
3.12%
10,877
3.19%
5,730
1.80%
固定资产
137,311
40.36%
117,902
34.63%
117,066
36.87%
在建工程
32,912
9.67%
31,796
9.34%
15,459
4.87%
无形资产
50,429
14.82%
53,497
15.71%
56,440
17.77%
开发支出
19,084
5.61%
8,710
2.56%
544
0.17%
商誉
74,172
21.80%
103,111
30.28%
115,281
36.30%
长期待摊费用
3,240
0.95%
1,327
0.39%
1,348
0.42%
递延所得税资产
3,109
0.91%
2,986
0.88%
2,052
其他非流动资产
7,004
2.06%
9,423
2.77%
3,250
1.02%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
金城医药2019年年总负债金额为1,507,551,708.18元,所有者权益总额为4,084,838,873.84元,其中资本金为393,152,238.0元,资产负债率为26.96%,在负债中,流动负债为1,177,533,457.75元;
占负债和所有者权益总额的21.06%,非流动负债为330,018,250.43元,占负债和所有者权益总额的5.90%。
2019年金城医药负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
117,753
21.06%
92,843
17.56%
84,441
17.22%
非流动负债合计
33,001
5.90%
27,011
5.11%
12,182
2.48%
所有者权益(或股东权益)合计
408,483
73.04%
408,804
77.33%
393,766
80.30%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,金城医药2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及应付票据及应付账款,各项分别占比为27.95%,26.25%和22.86%。
2019年金城医药流动负债构成情况
短期借款
32,907
27.95%
58,624
63.14%
25,900
30.67%
应付票据及应付账款
26,922
22.86%
24,029
28.46%
应付账款
预收款项
3,733
3.17%
3,244
3.49%
2,545
3.01%
应付职工薪酬
9,959
8.46%
11,378
12.26%
8,074
9.56%
应交税费
3,417
2.90%
6,626
7.14%
5,648
6.69%
其他应付款
30,909
26.25%
11,169
12.03%
17,123
20.28%
一年内到期的非流动负债
9,903
8.41%
1,800
1.94%
1,120
1.33%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,金城医药2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及递延收益,各项分别占比为62.30%,23.51%和14.19%。
2019年金城医药非流动负债构成情况
长期借款
20,560
62.30%
16,160
59.83%
1,400
11.49%
预计负债
71
0.26%
递延收益
4,682
14.19%
递延所得税负债
7,758
23.51%
5,650
20.92%
5,533
45.42%
其他非流动负债
5,201
19.26%
5,249
43.09%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年金城医药的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为61.28%,26.93%和9.62%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
39,315
9.62%
9.98%
资本公积
250,308
61.28%
257,140
62.90%
65.30%
库存股
-4,494
-1.10%
-4,000
-0.98%
其他综合收益
2,313
0.57%
专项储备
32
0.01%
8
盈余公积
8,954
2.19%
7,914
6,889
1.75%
未分配利润
109,987
26.93%
100,577
24.60%
83,080
21.10%
少数股东权益
2,067
0.51%
7,856
1.92%
7,333
1.86%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年金城医药的净利润为214,009,704.05元,与2018年的282,313,799.31元相比下降了24.19%。
2015-2019年金城医药净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
16,920
2016
15,624
-7.66%
2017
29,025
85.77%
2018
28,231
-2.74%
2019
21,400
-24.19%
2.3.2营业利润分析
2019年金城医药的营业利润为155,327,555.14元,与2018年的367,917,292.48元相比下降了57.78%。
2015-2019年金城医药营业利润变动趋势
16,506
14,973
-9.29%
34,048
127.39%
36,791
8.06%
15,532
-57.78%
2.3.3利润总额分析
2019年金城医药的利润总额为315,159,059.44元,与2018年的370,097,638.66元相比下降了14.84%。
2015-2019年金城医药利润总额变动趋势
17,311
16,977
-1.92%
34,085
100.76%
37,009
8.58%
31,515
-14.84%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年金城医药的成本费用总额为2,346,621,620.0400004元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为49.46%,24.54%和12.93%。
2019年金城医药成本费用构成
成本及费用总额
-234,662
-248,926
-244,373
营业成本
-116,069
49.46%
-150,200
60.34%
-179,324
73.38%
税金及附加
-3,641
1.55%
-4,329
1.74%
-3,502
1.43%
销售费用
-57,594
24.54%
-44,897
18.04%
-24,433
10.00%
管理费用
-30,349
12.93%
-28,086
11.28%
-35,332
14.46%
研发费用
-26,391
11.25%
-21,810
8.76%
-0.00%
财务费用
-615
397
-0.16%
-1,780
0.73%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年金城医药的经营现金流量净额为577,983,378.38元,与2018年的352,196,534.35元相比上升了64.11%;
投资活动现金流净额为-93,445,215.15元;
筹资活动现金流净额为-220,550,178.98元。
2015-2019年金城医药经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
20,791
-14,543
-4,595
24,148
-20,488
432
15,182
-16,720
25,248
35,219
-40,917
8,632
57,798
-9,344
-22,055
2.4.2现金流入结构分析
2019年金城医药现金流入总金额为3,119,463,078.5899997元,其中经营活动现金流入为2,324,960,523.22元,占现金流入总额的74.53%;
投资活动现金流入为293,902,555.37元,占现金流入总额的9.42%;
筹资活动现金流入为500,600,000.0元,占现金流入总额的16.05%。
2019年金城医药现金流入构成
现金流入总额
311,946
270,322
239,101
经营活动现金流入小计
232,496
74.53%
217,350
80.40%
176,597
73.86%
投资活动现金流入小计
29,390
9.42%
472
3,239
1.35%
筹资活动现金流入小计
50,060
16.05%
52,500
19.42%
59,265
24.79%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,273,386,000.67元,占经营活动现金流入小计的97.78%;
收到的税费返还为17,119,532.37元,占经营活动现金流入小计的0.74%;
收到其他与经营活动有关的现金为34,454,990.18元,占经营活动现金流入小计的1.48%。
2019年金城医药经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
227,338
97.78%
212,113
97.59%
172,357
97.60%
收到的税费返还
1,711
0.74%
1,904
736
收到其他与经营活动有关的现金
3,445
1.48%
3,331
1.53%
3,502
1.98%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为43,333,173.66元,占投资活动现金流入小计的14.74%;
取得投资收益收到的现金为718,793.59元,占投资活动现金流入小计的0.24%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为23,969,934.06元,占投资活动现金流入小计的8.16%;
收到其他与投资活动有关的现金为225,880,654.06元,占投资活动现金流入小计的76.86%。
2019年金城医药投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
4,333
14.74%
186
39.39%
取得投资收益收到的现金
0.24%
102
21.76%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
2,396
8.16%
183
38.85%
479
14.80%
收到其他与投资活动有关的现金
22,588
76.86%
2,759
85.20%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为100,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.02%;
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为100,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.02%;
取得借款收到的现金为500,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的99.98%。
2019年金城医药筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
10
0.02%
29,639
50.01%
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
50,050
99.98%
26,900
45.39%
收到其他与筹资活动有关的现金
2,725
4.60%
2.4.3现金流出结构分析
2019年金城医药现金流出总额为2,855,475,094.34元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,746,977,144.84元,占现金流出总额的61.18%;
投资活动现金流出小计为387,347,770.52元,占现金流出总额的13.57%;
筹资活动现金流出小计为721,150,178.98元,占现金流出总额的25.25%。
2019年金城医药现金流出构成
现金流出总额
-285,547
-267,387
-215,391
经营活动现金流出小计
-174,697
61.18%
-182,130
68.11%
-161,414
74.94%
投资活动现金流出小计
-38,734
13.57%
-41,390
15.48%
-19,959
9.27%
筹资活动现金流出小计
-72,115
25.25%
-43,867
16.41%
-34,016
15.79%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为382,858,395.19元,占经营活动现金流出小计的21.92%;
支付给职工以及为职工支付的现金为362,300,694.32元,占经营活动现金流出小计的20.74%;
支付的各项税费为288,264,999.72元,占经营活动现金流出小计的16.5%;
支付其他与经营活动有关的现金为713,553,055.61元,占经营活动现金流出小计的40.85%。
2019年金城医药经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-38,285
21.92%
-52,434
28.79%
-84,4
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