酒店管理财务会计科目主档列印叶予舜Word下载.docx

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EXPENSES

601

薪水及有关人事费用

PAYROLL＆RELATED＆EXPENSES

60101

薪资

SALARIES–REGULAR

60102

加班费

SALARIES–OVERTIME

60103

年终奖金

YEARENDBONUS

60105

伙食费

EMPLOYEES’MEALS

60106

临时工资

CASUALWAGES

60107

退休金

PENSIONEXPENSES

60108

员工住宿费

EMPLOYEEHOUSING

60109

员工劳保费

LABORINSURANCE

60110

员工医疗费

MEDICALEXPENSES

60111

员工人事费

EMPLOYEE–MISC.

60112

外籍员工生活费

LIVINGALLOWANCE-EXPATRIATE

60113

员工勤务津贴

DUTYALLOWANCE

60114

员工迁移费

RELOCATIONFEE

60115

人才培训费

H/RDEVELOPMENT＆TRAINING

60116

员工生活津贴

LIVINGALLOWANCE

60117

绩效奖金及节金

INCENTIVE＆FESTIVALBONUSES

60118

员工杂志费

EMPLOYEEMAGAZINE

60119

员工征募费

EMPLOYEERECRUITMENT

60120

员工交谊费

EMPLOYEESOCIAL＆SPORTACTIVITIES

60121

员工福利金

EMPLOYEEWELFAREEXPENSES

60122

董监事车马费

TRANSPORATIONALLOWANCEDIRECTOR

602

用品费

SUPPLIES

60201

清洁用品

SUPPLIES–CLEANING

60202

顾客用品

SUPPLIES–GUESTS

60203

酒吧用品

SUPPLIES–BAR

60204

纸张用品

SUPPLIES–PAPER

60205

计算机用品

SUPPLIES–COMPUTER

60299

其他用品

SUPPLIES–OTHERS

603

重置费用

PROVISIONFORREPLACEMENT

60301

重置费用–瓷器

PROVISION–CHINAWAR

60302

重置费用–玻璃器皿

PROVISION–GLASSWARE

60303

重置费用–银器

PROVISION–SILVERWARE

60304

重置费用–布巾

PROVISION–LINEN

60305

重置费用–制服

PROVISION–UNIFORMS

60306

重置费用–厨具

PROVISION–UTENSILS

611

客房部费用

ROOMDEPT.EXPENSES

61101

旅行社佣金

COMMISSION–T/A

61102

房客外送费

GUESTRELOCATION

61103

订房费

RSV.EXPENSES

61104

61105

影视放映系统费

PAYT.V.

61106

房客交通费

GUESTTRANSPORTATION

61107

612

餐饮费用

F＆BDEPT.EXPENSES

61201

宴会费

BANQUETEXPENSES

61202

餐饮佣金

COMMISSION-F＆B

61203

厨房燃料费

FUEL–KITCHEN

61204

菜单及酒单

MENUS＆WINELIST

61205

娱乐及演艺费

MUSIC＆ENTERTAIMENT

61206

银器修理费

SILVERWAREREPAIRMENT

61207

厨具

UTENSILS＆TOOLS

61208

615

车辆费用

CARSEXPENSES

61501

车辆维护费

CARSMAINTENANCE

61502

税捐－汽车

CARTAX

61503

保险费–汽车

INSURANCE–CARS

61504

租车费

CAROPERATIONCONTRACTFEE

61505

租车费–外用

OUTSIDECARSRENTAL

61506

过路及过桥费

TOLLFEES

630

管理部费用

A＆G.EXPENSES

63001

银行手续费

BANKINGSERVICE

63002

信用卡佣金费用

CREDITCARDCOMMISSION

AE卡

VISA卡

MC卡

DINERS卡

NCC卡

OTHERS卡

63003

会计师费

CPAFEES

63004

保险费–C.G.L.

INSURANCE–C.G.L.

63005

律师费

LEAGALFEE＆EXPENSES

63006

坏帐损失

BADDEBTS

63007

其他冲销

SUNDRYWRITE–OFF

631

计算机中心费用

DATAPROCESSINGEXPENSES

63101

硬件维护费

MAINTENANCE–HARDWARE

63102

软件维护费

MAINTENANCE–SOFTWARE

642

公关及宣传费

MARKET–P/R＆PUBLICITY

64201

广告手册及说明书

BROCHURES＆LITERATURE

64202

直接邮寄广告费

DIRECTMAIL

64204

业务推广费

SALESPROMOTION

64205

参展费用

TRADESHOW/EXHIBITION

64206

社团及公关费

CIVIL＆COMMUNITYPROJECTS

64207

照像费

PHOTOGRAPHY

644

广告费

ADVERTISING

64401

国内广告–杂志／报纸

ADVERTISING–DOMES.-MAGAZ.／NEWSPAPER

64403

国内广告–广播／电视

ADVERTISING–DOMES.-RADIO／TV

64404

国内广告–其他媒体

ADVERTISING–DOMES.–OTHERS

64405

国内广告–制作

ADVERTISING–DOMES.–PRODUCTION

64406

国内广告–代理佣金

ADVERTISING–DOMES.–AGENTCOMMISSION

64407

国外广告–杂志／报纸

ADVERTISING–INT’L–MAGAZ／NEWSPAPER

64409

国内广告–广播及电视

ADVERTISING–INT’L–RADIO／TV

64410

ADVERTISING–INT’L–OTHERS

64411

ADVERTISING–INT’S–PRODUCTION

64412

ADVERTISING–INT’L–AGENTCOMMISSION

650

修缮费

REPAIR＆MAINTENANCE

65001

修缮费–空调

R＆M–AIRCONDITIONING

65002

修缮费–建筑物

R＆M–BUILDING

65003

修缮费–锅炉

R＆M–BOILER

65004

修缮费–灯泡

R＆M–BULBS

65005

修缮费–家具及木工

R＆M-FURNITURE＆CARPENTRY

65006

修缮费–电器设备

R＆M–ELECTRICAL

65007

修缮费–电梯

R＆M–ELEVATOR

65008

修缮费–工程用品

R＆M–ENGINEERINGSUPPLIES

65009

修缮费–地板

R＆M–FLOORCOVERING

65010

修缮费–庭园布置

R＆M-GROUNDS＆LANDSCAPING

65011

修缮费–厨房设备

R＆M–KITCHENEQUIPMENT

65012

修缮费–洗衣设备

R＆M–LAUNDRYEQUIPMENT

65013

修缮费–油漆及装璜

R＆M-PAINTING＆DECORATION

65014

修缮费–水管及热水设备

R＆M-PLUMBING＆HEATING

65015

修缮费–废物搬运费

R＆M–REMOVALOFWASTE

65016

修缮费–视听系统

R＆M-VIDEO＆AUDIO

65017

修缮费–窗帘

R＆M-CURTAINS＆DRAPERIES

65018

修缮费–营业设备

R＆M–OPERATINGEQUIPMENT

65019

修缮费–办公室设备

R＆M–OFFICEFURNITURE＆EQUIPMENT

65099

修缮费–其他

R＆M–OTHERS

651

水电及燃料费

ENERGYCOSTS

65101

电费

ELECTRICITY

65102

燃料费

GAS

65103

水费

WATER

662

员工餐厅费用

STAFFCAFETERIAEXPENSES

66201

食品费用

FOODEXPENSES

662ZZ

减项–餐券销售

CREDIT–SALESOFMEALCOUPON

663

洗衣费用

HOUSELAUNDRYEXPENSES

66301

洗衣原料

LAUNDRYMATERIAL

66302

洗衣用品

LAUNDRYSUPPLIES

66303

外包洗衣费

OUTSIDECONTRACTLAUNDRY

664

美工费用

ARTSHOPEXPENSES

66401

照相打字

TYPESETTINGEXPENSES

66402

美工用品

ARTSHOPSUPPLIES

665

插花费用

FLOWERSHOPEXPENSES

66501

外包花材

FLOWERS

666

公共区域清洁

PUBLICAREACLEANING

66601

外包清洁费

OUTSIDECONTRACTCLEANING

66603

CLEANINGSUPPLIES

677

一般费用

GENERALEXPENSES

67701

装饰费

DECORATIONS

67702

交际费–馆内–其他

ENT–INHOUSE–OTHER

67703

交际费–馆外

ENT–OUTSIDE

67704

消毒费

EXTERMINATION＆DISINFECTING

67705

运费

FREIGHTCHARGE

67706

什项购置费

MISC.PURCHASES

67707

书报杂志费

NEWSPAPERS＆MAGAZINES

67708

邮费

POSTAGE

67709

文具印刷

PRINTING＆STATIONERY

67710

出租车费

TRANSPORTATIONEXPENSES

67711

电话及电传费

TEL＆FAX

67712

国内差旅费

TRAVELEXPENSES.–DOMESTIC

67713

国外差旅费

TRAVELEXPENSES.–OVERSEA

67714

乐团费

MUSIC＆ENTERTAINMENTEXPENSES

67716

捐赠

DONATION

67717

顾客赔偿

LOSS＆DAMAGETOGUESTPROPERTY

67718

设备租金

EQUIPMENTRENTAL

67719

跑帐

SKIPPER

67720

保全费

SECURITYSVC.–OUTSIDECONTRACT

67721

停车费–客用

PARKING–GUESTS

67722

停车费–自用

PARKING–INHOUSE

67723

报废

SPOILAGE

67724

会员会费

ASSOCIATIONDUES

67725

执照及检验费

LICENSES＆INSPECTIONS

67727

美容费用

BEAUTYEXPENSES

67728

顾问费

CONSULTANTFEES

67799

什费

MISC.EXPENSES

680

FEES

68002

奖励金

INCENTIVEFEES

691

摊销

AMORTIZATION

69101

摊销–递延资产

AMORTIZATION–DEFERREDASSETS

69102

摊销–租贷权及改良

AMORTIZATION–LEASEHOLD

69103

摊销–其他

AMORTIZATION–OTHERS

692

折旧

DEPRECIATION

69201

折旧–建筑物

DPR.–BUILDING

69203

折旧–空调设备

DPR.–AIRCONDITIONING

69204

折旧–锅炉设备

DPR.–BOILERS

69205

折旧–计算机设备

DPR.–COMPUTER

69206

折旧–电器设备

DPR.–ELECTRICAL

69207

折旧–电梯设备

DPR.–ELECATORS＆ESCALATORS

69208

折旧–消防设备

DPR.–FIREFIGHTINGEQUIPMENT

69209

折旧–地毯及地面覆盖物

DPR.–FLOORCOVERING＆CARPET

6920A

折旧–庭园设备

DPR.–GARDEN

6920B

折旧–发电及配电设备

DPR.–GENERATORS＆ENGING

6920C

折旧–游泳池设备

DPR.–SWIMMINGPOOLEQUIPMENT

6920D

折旧–洗衣房设备

DPR.–LAUNDRY＆VALETEQUIPMENT

6920E

折旧–办公室设备

DPR.–OFFICEFURNITURE＆EQUIPMENT

6920F

折旧–家具及设备–餐饮

DPR.–FURNITURE＆EQUIPMENT-F＆B

6920G

折旧–家具及设备–客房

6920H

折旧–卫浴设备

DPR.–SANITATIONFACILATIES

6920I

折旧–污水处理设备

DPR.–SEWAGEDISPOSALEQUIPMENT

6920J

折旧–电话及电报设备

DPR.–TEL,TELEX＆FAX

6920K

折旧–视听系统

DPR.–VEDIO＆AUDIO

6920L

折旧–交通设备

DPR.–VEHICLES

6920M

折旧–健身及休闲设备

DPR.–HEALTHCLUB＆LEISUREEQUIPMENT

6920N

折旧–厨房设备

DPR.–KITCHENEQUIPMENT

6920Z

折旧–其他设备

DPR.–OTHERS

693

保险费

INSURANCE

69301

保险费–建筑物及其附属设备

INSUE.-BUILDING＆CONTENTS

694

摊销–开办费

PRE-OPENINGEXPENSES

69401

695

租金

RENTALEXPENSES

69501

租金–土地

RENTAL–LAND

69502

租金–建筑物及生财设备

RENTAL-BUILDING＆OTHERF.F.E＆

696

税捐

TAXES

69601

外籍人员所得税

EXPATRIATEINCOMETAXES

69602

财产税

REALESTATETAXES

69603

印花税

STAMPDUTY

69699

其他税

OTHERDUTY

697

转拨费用

TRANS.EXPENSES

69701

转拨费用–内部用餐费

TRANS.EXPENSES–DUTYMEAL

69702

转拨废用–餐饮交际费

TRANS.EXPENSES-F＆BENT

69703

转拨费用–洗衣费

TRANS.EXPENSES–LAUNDRY

69704

转拨费用–插花费

TRANS.EXPENSES-FLOWER