EXCEL在财务中的运用实验报告Word格式.docx

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实验地点：

实验楼微机七室

实验日期：

指导教师签名：

实验项目名称：

Excel在会计和财务中的应用

一、实验目的和要求

实验要求：

根据提供的“会计科目表.xls”和“会计凭证表.xls”建立“日记账”、“总分类账”“明细分类账”“科目汇总表”“科目余额表”“资产负债表”“利润表”，并且将“工资表”补充完整。

实验目的：

通过用excel建立以上工作表，熟悉excel在会计上的运用，将会计知识和excel紧密结合起来，较熟练地利用excel进行企业的完整日常的会计账务处理以及日常管理，，对使用excel进行会计核算有更深入、更全面的认识，在实际工作中节省工作时间和成本。

二、实验内容及步骤（图片）

将会计凭证表的L3单元格签上自己的名字，并在M3设置“借贷不平衡”

1、选中M3单元格，点击“插入”，然后点击“函数”，在“函数分类”列表框中选择“逻辑”类别函数，在“函数名”列表框中选择IF（）函数。

如图

2、单击“确定”，并在IF（）函数的LOGICAL_TEST、WALUE_IF_TRUE、VALUE_IF_FLASE等自变量位置分别输入“SUM（J:

J）=SUM（K:

K）”、“"

"

”、“"

借贷不平衡"

”（注意要用西文状态下的"

）然后单击“确定如图

3、若输入的金额借方不等于贷方金额时，在M3单元就会出现“借贷不平衡”如图

4、如借贷方输入正确的金额，则提示会自动消失，如图

一、根据已建立好的会计凭证表建立日记账：

1、打开“会计凭证表”，全选“会计凭证表”，复制黏贴到新工作表

2、重命名新工作表为“日记账”，将标题改为“北京维达股份有限公司日记账”并保存

二、建立总分类帐

1、打开“日记账”工作表，选择“数据”“数据透视表和图表报告”命令，在“数据透视表和数据透视图向导”对话框中选中“MICROSOFTEXCEL数据清单或数据库”和“数据透视表”单选按钮，然后单击下一步。

2、选中日记账的区域，然后单击下一步。

3、在“数据透视表和数据透视图向导”对话框中选择“新建工作表”，然后单击“布局”。

4、在“数据透视表和数据透视图向导”对话空中，将其布局设置如下图

5、双击“计数项：

借方金额”，弹出“数字透视表字段”对话框，在“汇总方式”列表框中选择“求和”，“计数项：

借方金额”改为“求和项：

借方金额”。

5、单击“数字”按钮，将单元格格式设置如下：

6、在“数据透视表和数据透视图向导”对话框中将“贷方金额”按钮拖到“数据”区，按照设置“借方金额”的步骤重设“贷方金额”有关数据。

7、返回“数据透视表和数据透视图向导”对话框，单击“完成”按钮，总分类帐已经建成，如图

8、选中第一行，右键“插入”按钮，选中A1、F1，单击“合并及居中”，并在A1单元格输入“北京维达股份有限公司总分类账”并居中加粗。

9、将“数据”标题字段处拖动“数据”到“汇总”字段处。

总分类账的页面如图

10、选中“科目代码”中的任意一个单元格并单击鼠标右键，在弹出的快捷菜单中选中“字段设置”命令；

打开“数据透视表字段”对话框的“分类汇总”选项中选中“无”，单击“高级”按钮，打开“数据透视表字段高级选项”对话框的“自动排序选项”，选中“升序”如图，然后按确定

11、修饰总分类表，例如选中“库存现金汇总”一行，右键，隐藏。

12、经过修饰后的总分类表如图：

13、建立数据分析图，点击“插入”-“图表”-选择自己喜欢的图表样式建立分析图，先选中区域，点击下一步，修改标题，再点击完成即可。

三、建立明细分类账

建立明细分类账的步骤跟建立总分类账步骤大体上一致，只有其中第四步有所改动，就是在布局上增加了明细科目，如图

完成的明细账如下图：

四、建立科目汇总表

1打开日记账，选择“数据”|“数据透视表和图表报告”命令，在“数据透视表和数据透视图向导”对话框中选中“MicrosoftExcel数据清单或数据库”和“数据透视表”单选按钮，点击下一步，选择日记账范围，如图

2、单击下一步，弹出一个消息提示对话框，单击“是”按钮，然后可以开始建立透视表；

在“数据透视表和数据透视表视图向导”对话框中选择“新建工作表”按钮，单击“布局”按钮，将布局设置如下：

3、双击“计数项：

同样的方式设置“贷方金额”（跟设置总分类账一样）

4、返回“数据透透视表和数据透视表视图向导”，单击“完成”；

然后将形成的科目汇总表进行修改，将“数据”拖动至“汇总”字段处，单击右键，将所有科目的汇总隐藏。

最终的科目汇总表效果图如下

5、建立科目汇总表数据分析图，步骤如上面总分类账第13步所述。

五、建立科目余额表

1、点击“插入”-“名称”-“定义”-选中科目汇总表的“科目名称”“借方金额”“贷方金额”这三列，输入科目汇总表，再

点击确定，定义好名称。

2、根据给出的科目余额表，引入科目余额表本期发生额。

选中E4单元格，选择“插入”|“函数”，选择“IF函数”，在IF函数的Logical_test自变量位置空白处，再插入“ISNA（）”函数，如图

3、将光标移至ISNA（）函数的VALVE自变量位置空白处，插入VLOOLKUP（）函数，设置VLOOKUP函数参数。

各自变量处参数设置如下图：

4、将光标移回IF（）函数，在Value_if_ture自变量位置输入O,在Value_if_flase自变量处再插入VLOOKUP（）函数。

重复上一步VLOOKUP函数的参数设置，完成后的函数设置如下图

5、在F4单元格处输入相同函数，把2改为3，函数完成后如下图所示

6、期末余额的计算。

在G4单元格输入“=C4+E4-F4”然后按回车键。

属于资产类的科目，除了“坏账准备”和“累计折旧”，全部复制黏贴G4公式。

7、在H10输入公式“=D10+F10-E10”，按回车键得出期末借方余额。

复制H10单格的公式到H18。

选中剩余的负债类、损益类科目的期末贷方余额,黏贴H9的公式，回车键可的出贷方的期末余额。

8、建立科目余额表期末数据分析图，步

骤跟上述总分类账数据分析图一致。

六、编制资产负债表

1、在C5单元格输入“=”，点击“科目余额表”C4单元格，然后+G5+G6（即使现金+银行存款+其他货币资金），按回车键返回资产负债表，可得出期初数。

2、在合计栏C17插入函数SUM（），在函数中输入公式“=SUM（D5:

D16）”,回车键可得出流动资产的期初合计数

3根据会计相关知识，用同样方法求出其他科目的期初数以及期末数。

编制完成的资产负债表如图：

4、分别作出资产、负债、所有者权益数据分析图。

七、编制利润表

1、选中C4，根据所学知识，引入数据，输入“=”，打开“科目余额表”点击G4再输入+G5+G6，按回车键，得出数据。

同理，选中其他单元格，根据会计知识引入数据，得出数据。

利润表如图

2、点击“插入”-“图表”，选中“项目”、“本年金额”、A13、C13、A17、C17、A19、C19，将图表名称改为“利润表数据分析”，点击完成，如图

八、补充工资表

1、要求：

住房补贴:

生产工人200元，销售人员280元，管理人员350元。

将鼠标移到H3，将该单元格的公式设置为“

”并下拉复制到E14,完成住房补贴的设置。

2、要求：

事假扣款：

事假小于等于14天，将应发工资平均到每天（每月22天计算），按天扣钱；

如果事假大于14天，工人扣款500元，非工人扣款800元。

将L3单元格公式设置为“

”并下拉复制到L14,完成事假扣款的设置。

3、要求：

养老保险扣款：

按基本工资+岗位工资的8%扣除。

将M3单元格的公式设置为“=（F3+G3）*0.08”，并下拉复制到M14,完成养老保险扣款的设置。

4、要求：

扣税的设置。

将Q3单元格的公式设置如下

5、筛选。

选中A2到R2，点击“数据”-“筛选”-“自动筛选”，修饰工资表，结果如下图

6、做工资表数据分析，选中，如图

三、实验结果（附后）