中国邮政储蓄银行集团客户84Word文档下载推荐.docx
- 文档编号:18585993
- 上传时间:2022-12-28
- 格式:DOCX
- 页数:160
- 大小:247.02KB
中国邮政储蓄银行集团客户84Word文档下载推荐.docx
《中国邮政储蓄银行集团客户84Word文档下载推荐.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《中国邮政储蓄银行集团客户84Word文档下载推荐.docx(160页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
公司业务系统
公司业务系统是指中国邮政储蓄银行为开办对公存款、对公结算等公司业务的需要,利用现代计算机技术和通信网络开发建设的,能够高效、安全处理储蓄银行办理的各种公司存款、结算、代理业务及其会计核算、资金清算的应用系统,简称对公系统,是中国邮政储蓄银行的核心业务系统。
各级营业机构、客户信息以及实体账户的基本信息存放于对公系统或相关系统中;
集团账户之间的资金归集关系、集团账户间资金流向、额度控制、各类虚拟/子账簿及其他参数信息保存在现金管理系统中;
客户收付款时,现金管理系统给出收付款路径等信息,对公系统完成实际资金收付,同时在对公系统中完成会计账务记载和资金清算。
16.7
16.8
集团客户
拥有多个分支机构的企业,并且这些分支机构全部或者部分在同一家银行的分支机构开立银行账户,且企业总部需要通过银行对分支机构的资金进行查询、运用和控制。
16.9
16.10
虚拟账户
为实现同一结算账户对不同类别、不同级别资金分别建账、分账核算、自求平衡、进行管理的需求,需要在客户结算账户下设置多层次明细核算登记簿,满足存款人结算账户资金的收支两条线或资金分类核算与管理。
通过虚拟账户的明细核算、统计、控制功能,存款人能够达到对其资金多类别、多层次管理与核算的目的。
16.11
16.12
虚拟账户类别
指集团客户内部纵向同类别部门或资金性质等的代码。
比如集团总公司的人事部、省公司的人事部、地区公司的人事部;
或收入资金、业务资金、应收应付资金等。
通过虚拟账户类别实现了对纵向同类别部门资金的统计。
16.13
16.14
虚拟账户级别
指某虚拟账户在整体账簿体系中所处的级别,比如某虚拟账户处于二级、某虚拟账户处于四级。
通过虚拟账户级别可以实现某一级别虚拟账户的资金统计。
16.15
16.16
资金归集
资金归集是现金管理系统为集团客户提供的一种资金的流动性管理服务。
通过资金归集,集团客户可以实现对集团资金的集中统一管理,满足其加强资金流动性管理、提高资金使用效益的目的。
具体的说,资金归集是为了满足集团客户加强对下属企业资金控制,提高资金使用效率,降低资金成本的目的,银行根据存款人的要求,定期或实时将其指定账户的资金全部或部分转往其他指定账户,或从其他指定账户转往另一指定账户的行为。
16.17
16.18
实时归集
是指在下级账户发生资金存入业务时,系统实时将资金划转到资金归集关系的最高级账户;
下级账户发生资金支付时,系统先将资金从最高级账户划转到实际发生支付的下级账户,然后再从该账户支付。
16.19
16.20
批量归集
是指系统按照预先设定的资金归集关系、限额、归集方向、归集时间等要素的约定,在上下级之间逐级进行资金划转。
16.21
16.22
归集
是指当下级账户的余额大于最高留存限额时,资金由下级账户向上级账户归集;
其他情况下,不进行归集。
16.23
16.24
下拨
是指当下级账户的余额小于最低留存限额时,资金由上级账户向下级账户归集;
16.25
16.26
以收定支
以收定支的支付控制方式,要求下级账户只能使用自己在上级账户的可用余额对外支付。
即系统记录下级账户向上级归集的金额,当下级对外支付时,如果累计支出金额小于或等于累计收入金额时,可以正常支付,否则,不能对外支付。
16.27
16.28
预算定支
预算定支的支付控制方式,要求下级账户只能在上级预先设定的额度内对外支付。
系统记录下级账户每一笔对外支付的金额,登记已使用额度,当已使用额度超过上级核定的额度时,下级账户就不能对外支付。
下级账户可以查询预算期间内的已使用额度和预算总额度。
16.29
16.30
统收统支
统收统支的支控方式,是指子公司对外支付不受限额限制,只要子公司对外支付金额小于或等于最高级账户的实际可用余额,均可对外支付。
否则,不能对外支付。
16.31
16.32
超额定支
超额定支的支控方式,是指子账户对外支付时,必须同时满足两个条件,一是子账户的支付金额必须小于或等于子账户余额登记簿登记余额/预算额度加可用超额额度,二是子账户支付金额还必须同时小于或等于最高级账户可用余额加可用透支额度之和。
16.33
16.34
全额归集
根据集团账户间的资金归集关系,将下级账户的余额在规定时间或达到规定额度时全部转往上级账户。
16.35
16.36
超额归集
根据集团账户间的资金归集关系和限额,当下级账户的余额超出最高限额时,系统将超出部分全部转往上级账户;
当下级账户的余额低于最低限额时,上级账户将差额部分全部转往下级账户填平差额。
16.37
16.38
取整归集
根据集团账户间的资金归集关系和限额,当下级账户的余额超出最高限额时,系统将超出部分按照设定的取整单位的整数倍转往上级账户;
当下级账户的余额低于最低限额时,上级账户将差额部分转往下级账户。
16.39
16.40
最高累计上存余额
是指当归集资金超过最高归集余额时即停止归集。
批量归集时,系统根据金额条件计算出当次归集金额后,作如下判断,若上存余额=最高归集余额,不归集;
若归集金额>
最高归集余额-上存余额>
0,则当次按(最高归集余额-上存余额)归集;
若归集金额≤最高归集余额-上存余额,则完成归集。
16.41
16.42
按比例归集
是资金按照预先设定的百分比归集到上级账户的归集方式。
按比例归集有按余额百分比和按累计余额百分比两种方式。
16.43
16.44
加权平均归集
加权平均归集,是指日终时当下级账户中既有正余额账户又有日间透支账户时,集团内部资金按照加权平均进行归集。
16.45
16.46
反向归集
反向归集,是指在批量归集模式下,当日归集的资金,在次日指定时间前,全部返还原归集账户。
反向归集与归集方向无关,无论是单向归集还是双向归集都可以做反向归集。
16.47
16.48
上存利率
指资金归集产品中,下级账户上存上级账户的存款利率。
16.49
16.50
下拨利率
指资金归集产品中,上级账户将资金下拨给下级账户的存款利率。
16.51
16.52
资金池
指虚拟资金池。
在不改变资金所有权和合法收益的情况下,将集团的资金合并使用,合并使用的资金称为资金池,在资金池余额范围内,集团内的客户可以使用这部分资金,而不受其是否透支的限制。
具体的说,虚拟资金池,是指虚拟资金池的总账簿,在不发生资金实际转移的情况下,不仅可以实现账户合并计息,而且还可以为总公司提供集中使用资金池头寸的功能。
资金池内的子账户,对自己的资金保留所有权和支配权,可以正常办理各项结算业务。
而对于主账户,可以选择使用资金池虚拟集中的资金头寸,增加资金使用量,减少资金成本。
虚拟资金池是为集团客户提供的一种全新的资金流动性管理产品。
通过虚拟资金池功能的发挥,集团企业可以“共享资金、共担风险”,充分发挥集团资金规模效益的目标。
16.53
16.54
资金池主账户
资金池主账户,是指用于实际收取合并利息及进行利息分配的账户。
16.55
16.56
资金池子账户
资金池子账户,是指成员单位的实际结算账户,可正常办理支付结算业务,在符合条件的情况下也可以办理透支业务。
子账户可以是活期、定期存款和通知存款账户。
16.57
16.58
平均资金池
平均资金池是创新产品。
在平均资金池中,加入资金池的账户之间是平等的,在集团的支付额度范围内,都能自由对外支付。
平均资金池不设置主账户,各子账户在集团内共享资金池内资金和授信额度,日终以委托贷款的方式在集团内对资金盈缺进行调剂,次日早上再通过反向归还委托贷款,产品设计目的是减少银行贷款,降低财务费用,同时减少委托贷款产生的营业税,合理避税。
16.59
16.60
借方利率
指虚拟资金池产品中,按照子账户负余额计算应付利息时使用的利率。
16.61
16.62
贷方利率
指虚拟资金池产品中,按照账户正余额计算应收利息时使用的利率。
16.63
16.64
透支
单位银行结算账户的透支,是银行给予存款人在约定期限和额度内,通过指定的单位银行结算账户办理支付结算的可撤销循环融资的便利。
即在约定的额度和期限内,当存款人银行结算账户可用余额不足以支付时,允许其先行支付,以该账户回笼款项偿还。
16.65
16.66
日间透支
日间透支是指存款人结算账户在营业日间发生的超过账户可用余额的支付行为。
结算账户日间发生透支时,系统自动扣减其透支额度。
若存款人日间有资金回笼,则自动归还日间透支。
16.67
16.68
隔夜透支
隔夜透支是指存款人日间透支当日未能归还。
营业终了时,系统自动将日间透支未偿还部分转为隔夜透支,并按照事先约定的透支利率,计收透支利息。
16.69
16.70
授信额度
是指银行根据对某客户的资信情况、信用需求及对风险的把握程度和银行在信贷规模资金许可范围内,给予客户一个使用信用的最高限额。
16.71
16.72
透支授信额度
是指银行对单一或集团客户的单位银行结算账户设定的一定时间段内允许透支的最大限额。
当账户发生透支时,扣减其透支额度;
归还透支时,等额归还其透支额度。
归还的额度在账户下一周期发生透支时可继续使用。
透支授信额度是集团客户授信额度的组成部分。
16.73
16.74
委托贷款
是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金,由商业银行(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。
商业银行不承担贷款损失风险。
16.75
16.76
产品标号
系统自动为每个资金归集项目或资金池项目编号,并以此编号统辖所有参与账户的关联关系、控制信息与交易数据。
16.77
16.78
企业网银
是指银行利用互联网技术实现银行与企业客户之间的连接,以提供各种网上自助金融服务。
16.79
16.80
银企互联
银企互联指通过因特网或专线连接方式,使企业财务系统与银行核算系统实现对接,为企业财务决策提供实时、准确、全面的账务信息支持。
企业可以利用自身的财务系统自助完成对其银行账户的转账付款、资金归集、账户查询和数据下载,并在财务系统中进行账务登记。
企业还可根据需要自行定制更多个性化功能。
16.81
16.82
企业ERP系统
ERP(EnterpriseResourcePlanning,企业资源计划系统),是指建立在信息技术基础上,以系统化的管理思想,为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。
ERP不仅仅是一个系统软件,更重要的是一种管理思想,它实现了企业内部资源和企业相关的外部资源的整合,通过系统将企业的人、财、物、产、供、销及相应的物流、信息流、资金流、管理流、增值流等紧密地集成起来,这就是ERP。
16.83
16.84
质押
也称为“质权”,是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式,移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有,在债务人不履行债务时,债权人有权以该财产价款优先受偿。
质押是担保的一种方式。
根据《担保法》,按照质物的不同种类,可将质押分为动产质押和权利质押。
16.85
16.86
现金预算
现金预算也称现金收支预算,是以日常业务预算和特种决策预算为基础所编制的反映现金收支情况的预算。
17 总体需求
18
18.1 总体目标
18.2
(1)以现金管理产品与服务为纽带,与众多大型企业伙伴建立合作,促进企业与银行的共赢与发展。
(2)借鉴国内外商业银行的成功经验,结合邮储银行发展的战略定位,规划对公集团客户现金管理服务的产品种类,形成几类适合邮储银行自身特点的拳头产品,提高邮储银行的盈利能力。
18.3 总体要求
18.4
18.4.1 基本要求
18.4.2
18.4.2.1 层次化
18.4.2.2
系统应根据功能划分为各个子系统,各子系统的软件设计采用分层的模块化结构设计。
从业务应用的角度来看,系统应具有很强的伸缩性,业务生成简单方便。
某个业务的启动或停止都不会影响运行着的其它业务。
18.4.2.3 可扩展性
18.4.2.4
系统应能够方便、快捷的增加新业务品种、新交易类型及相应的处理功能。
可灵活地组合、封装并推出适合不同集团客户需求的个性化产品。
18.4.2.5 参数化
18.4.2.6
系统应对交易中与业务政策紧密相关且调整频率较高的一些特殊值,根据其作用范围将其定义成可变参数,使其在业务政策调整时,系统只需通过设置相应参数就可实现;
系统业务处理的各种参数应可以通过业务管理控制界面进行方便的设置,以满足业务发展的需求。
18.4.2.7 开放性
18.4.2.8
系统应对外提供支持多种通信协议接口,可实现与网上银行、其他银行和合作单位(企业财务系统/ERP系统)的全方位的灵活接入;
可通过公司业务系统实现与客户关系管理系统、储蓄系统、信贷系统、基金系统、信用卡系统的互联,灵活调用相关产品,满足集团客户对银行投资理财产品、融资产品、商务卡(公司卡)产品等的多样化需求。
同时预留与外币系统的接口。
18.4.2.9 可维护性
18.4.2.10
系统通过模块化、参数化和层次化的设计与实施,以达到方便维护目的。
18.4.2.11 易用性
18.4.2.12
系统应具有很强的可操作性,对于新用户或不常使用系统的用户可以在短时间内学习掌握使用系统;
要求与现有操作规范或常规相符合,例如:
菜单中的快捷键均采用现有方式实现。
18.4.2.13 可移植性
18.4.2.14
系统应具备推广和移植能力,能够适应各种硬、软件运行环境。
18.4.2.15 高度个性化
18.4.2.16
系统收到客户(或ERP系统)发来的个性化业务申请后,将客户个性化的业务申请转换成标准格式的业务指令后分不同的业务情况进行处理,并将处理结果按客户要求的格式返回客户;
系统为客户提供标准格式的电子对账单,也可按照客户的要求提供个性化的电子对账单,提高客户对账的准确性和及时性。
18.4.2.17 高度安全
18.4.2.18
客户与银行连接,通讯和数据传输都经过规范的签名和验签,确保交易不可否认。
18.4.3 设计要求
18.4.4
(1)现金管理系统在整个银行业务系统中,一般情况下只和公司业务系统做接口,所有和银行其他系统以及和人行系统的数据交换,都通过公司业务系统转发,尽量减少引入现金管理系统对其他系统的影响。
(2)对于所有送到主机处理的交易请求,都应记入交易日志;
柜员和客户端的所有操作都要保留痕迹。
(3)输入项分为必输项和可选项,必输项不能为空;
输入内容中若有空格,系统自动清除;
输入金额时,金额无角分的只需输入整数字元,系统默认为“.00”;
输入项可定制、可扩展,字段长度设置参数;
所有交易输入数据项,应在营业窗口终端完成其初步有效性检查。
(4)要求界面具备友好性、可操作性,错误提示准确无误。
(5)要求各类凭证上的信息实现完整性。
(6)支持各类清单、报表数据以EXCEL、文本格式的导出和打印,导出数据可编辑。
(7)对不同的客户端进行营业时间和节假日的管理,非营业时间不得操作发起交易。
(8)满足较大数量的用户的同时使用。
(9)本业务需求中未提及的其他各类号码的编制规则遵照相关业务管理部门的规定执行。
18.5 系统架构图
18.6
19 账户管理
110
集团客户现金管理服务中,账户管理模式有两种,实体账户模式和虚拟账户模式。
通过账户之间建立定向收支关系,实现集团客户资金归集、资金池及分项核算等方面的需求。
110.1 账户管理基本规定
110.2
实体账户模式,指总公司和各级分公司分别在银行开立结算账户(实体账户),在此基础上建立总分账户之间的资金归集和控制关系,这种账户管理模式可以满足大多数客户的现金管理需求。
实体账户模式主要应用于跨区域的集团公司,总公司和分公司之间的账户关系管理。
主账户和分账户均为独立法人,或者均能以独立身份对外办理收付款结算业务。
由于集团内部的资金是分级管理的,所以必须按照集团内部的资金管理体系构建集团企业账户间的资金归集关系图,以便于系统实施自动的资金归集,或便于控制由企业集团自己发起的资金归集。
虚拟账户模式,是在银行结算账户下建立多级明细核算登记簿,用于客户对内部独立核算的部门或企业账户明细进行分项核算,虚拟账户不参与银行的总账核算。
实体账户模式和虚拟账户模式可以灵活叠加使用,通过配置不同的参数,实现集团客户资金归集、资金调配、分项核算的需求。
110.3 集团客户账户管理结构
110.4
集团客户的财务管理模式有三种:
收支两条线模式、结算中心模式和财务公司模式。
客户根据不同财务管理模式,开立相应结算账户进行资金结算。
110.4.1 收支两条线模式
110.4.2
收支两条线是指,集团企业的各经营单位在银行开设两个独立的账户,一个专门用于收款,一个专门用于付款。
收款账户的资金定期上划到集团公司账户,付款账户的资金来源于集团公司拨付的费用或专项资金。
各下级单位分别以各自名义在银行开立“收入账户”和“支出账户”。
110.4.2.1 收入账户
110.4.2.2
“收入账户”的性质为一般存款户或专用存款户。
“收入账户”仅用于办理收款或将收到的款项上划,不得用于对外支付(差错处理时,不受此项规定的限制)。
该账户除划转资金到其上级账户及支付服务费外,不得发生其他任何支出或支付行为。
110.4.2.3 支出账户
110.4.2.4
“支出账户”的性质为、一般存款账户、基本存款户或专用存款户。
“支出账户”仅用于日常支付及结算手续费等费用的支付。
该账户除其上级账户划入资金以及该账户的利息外,不得发生任何形式的收入(银行退票除外)。
如果“支出账户”的性质为基本存款账户,“收入账户”的性质只能是专用存款账户。
110.4.3 结算中心模式
110.4.4
结算中心是集团企业的内设机构,其功能相当于集团的内部银行。
集团内部各成员企业在结算中心开户(或在银行开立账户,但其所开账户由结算中心进行操作),成员企业的收款和支付等业务到结算中心办理,然后再由结算中心统一到银行办理。
结算中心模式下,集团公司与成员企业在银行的结算账户之间是母账户子账户的关系。
成员企业账户的资金要定期上划到结算中心账户,结算中心账户的资金有时也要下划到成员企业账户。
集团公司成员企业的子公司以自己的名义在银行开立结算账户,用该账户办理结算业务。
集团公司成员企业账户与自己子公司的账户之间也是母账户与子账户的关系,子公司账户的资金要定时上划到成员企业的账户。
110.4.5 财务公司模式
110.4.6
财务公司模式,是指集团总公司指定专门的财务公司对全公司账户进行管理。
子公司分别以自己的名义在银行开立结算账户,使用自己的账户办理结算业务。
总公司财务公司和各地子公司财务公司是主账户和子账户的关系,子公司结算账户的资金要定时上划到总公司财务公司结算账户,总公司财务公司结算账户的资金有时也要下划到子公司结算账户。
财务公司下属子公司也可以分别以自己的名义在银行开立结算账户,用该账户办理结算业务,财务公司与当地子公司之间也是母账户和子账户的关系,当地的子公司的资金要定时逐级上划到总公司财务公司的结算账户。
110.4.7 现金管理产品的选择
110.4.8
集团企业采用不同的财务管理模式,对其银行结算账户的设置和资金流动性的管理有不同的要求。
为了满足企业的不同要求,适应其不同的财务管理模式,现金管理系统设置了资金归集(实时归集和批量归集)、虚拟账户、资金池等产品。
产品各具特色,根据不同控制项目的参数化设置,能够满足不同财务管理模式下的企业的现金管理需求,并要求具备很强的可扩展性。
110.5 结算账户新增功能需求
110.6
为了实现结算账户指定划款对象、限制划款对象及限定划款金额的需求,在核心系统增加建立账户定向收支关系、变更账户定向收支关系、删除账户定向收支关系、查询定向收支关系、账户支付限额维护的功能。
110.6.1 建立账户定向收支关系
110.6.2
☐功能描述:
☐
本交易用于建立限定结算账户与其他账户间资金划转关系,包括限定定向划款对象和限制划款对象的资料的建立。
☐输入:
定向申请账号、账户转账定向属性代码(列表选择)、账户定向关系逐账户账号、账户定向关系逐账户户名、账户定向关系逐账户开户行号、交易渠道(提供列表选择)、生效日期(默认值为操作日会计日期)、黑名单逐账户账号、黑名单逐账户户名
☐回显:
定向申请账号、定向申请户名、账户转账定向属性代码(列表选择)、账户转账定向属性名称、账户定向关系逐账户账号、账户定向关系逐账户户名、账户定向关系逐账户开户行号、交易渠道(提供列表选择)、生效日期(默认值为操作日会计日期)、黑名单逐账户账号、黑名单逐账户户名
☐说明:
1)账户转账定向属性代码包括:
出款账号控制、收款账号控制、出款账号和收款账号均进行控制、出款账号和收款账号同一般结算账户划款,不受特定控制。
2)出款账号控制,指该账号只能对指定的一个或多个账号进行划款。
收款账号控制,指该账号只能对对指定的一个或多个账号划入的款项进行入账。
3)集团客户任一机构能设定黑名单账户,系统设定后,集团客户相关关联账户都无法向黑名单账户收付资金。
4)设定黑名单账户须授权。
1
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 中国邮政 储蓄银行 集团 客户 84