财务管理系统综合应用案例分析Word文档格式.docx
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综合部
赵珂
管理部门
101
总经理办公室
102
财务管理
技术开发部
于晓
技术开发
市场部
王亮
购销管理
301
采购部
采购管理
302
销售部
李哲
销售管理
生产加工部
孙亮
生产加工
表3职员档案信息表
职工编号
职员姓名
职员属性
10101
总经理
10102
李楠
总经理助理
10201
10202
财务经理
10203
会计
10204
10205
10206
10207
10208
10209
10210
1
部门经理
2
赵天
职员
3
赵雪蒙
4
刘学义
30101
30102
刘学
30103
李莉
30201
30202
赵信
30203
肖华
40101
40102
李祥语
40103
孙磊
40104
刘良
40105
赵海
2.结算方式
企业经济业务结算方式如下表。
常见结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
01
现金支票
是
02
转账支票
03
商业承兑汇票
否
04
银行承兑汇票
3.外币信息资料
企业外贸业务使用外币为美元,汇率方式为固定汇率,7月初记账汇率为1美元=6.9元人民币。
4.地区、客户和供应商分类信息
企业往来单位分类资料信息如表5、表6和表7所示。
表6客户分类信息表
分类编码
分类名称
长期客户
中期客户
短期客户
表7供应商分类信息表
工业
商业
事业
表5地区分类信息
地区编码
地区名称
国内
01001
北京
01002
上海
01003
辽宁
01004
天津
国外
0
美国
5.客户档案
与企业有经济业务往来的单位的基本信息如表8和表9所示。
表8客户档案信息表
客户编号
客户
名称
简称
法人
代表
所属分类
所属行业
税号
开户银行
银行
账号
邮政
编码
电话
信用等级
发展日期
丹东造纸厂
丹纸
李臻
工行
1111
118000
2347369
A
10月
北京丝绸厂
北丝绸
陈宣
2222
100866
55668285
5月
华东机械厂
华机
赵阳
建行
3333
66
82886653
1月
表9供应商档案信息
供应商
供应商名称
供应商简称
所属
分类
行业
开户
华能电力公司
华能
刘珂
1222
辽宁机械厂
辽机械
赵亮
2111
大连机械厂
大连机械
孙冬
3322
6.存货信息
企业存货信息资料如表10、表11和表12所示。
表10客户分类信息表
存货分类编码
存货分类名称
原材料
库存商品
包装物
低值易耗品
表11存货计量单位信息表
计量单位组编码
计量单位组名称
计量单位编码
计量单位名称
重量计量
吨
实物计量
件
表12存货档案信息表
存货
存货名称
计量
单位
是否
销售
外购
自制
是否生产耗用
计划价/售价
参考成本
参考售价
最低售价
最新成本
0101
A材料
√
7500
0102
B材料
200
0103
修理用备件
0104
燃料
250
0301
58
0401
0201
甲产品
1200
1700
0202
乙产品
3480
备注:
增值税税率为17%。
7.项目档案信息
丹东市启新公司项目档案资料如下。
项目大类:
在建工程
项目分类:
01自建工程;
02承包工程。
项目目录:
01办公楼;
02宿舍楼(办公楼、宿舍楼均为自建工程)
四、企业财务信息来源于....中国最大的资料库下载
1.业务控制参数
凭证制单时,采用序时控制(不能倒流),进行支票管理与资金及往来赤字控制,客户往来款项在总账系统核算,供应商往来款项在总账系统核算,制单权限不控制到科目,不可修改她人填制的凭证,打印凭证页脚姓名,凭证审核时控制到操作员,由出纳填制的凭证必须经出纳签字,进行预算控制方式。
凭证须经主管会计签字,进行现金流量项目控制处理。
2.凭证类别信息
凭证类型信息
类型
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
101、102
付款凭证
贷方必有
转账凭证
凭证必有
机制凭证
无限制
3.7月份期初余额
7月,丹东启新公司各账户期初余额资料如下。
期初余额表
科目编码
科目名称
账类性质
方向
币别/计量
年初
余额
累计
借方
货方
期初
1001
现金
指定科目
借
元
69040.29
101000.00
169040.29
1000.00
1002
银行存款
700000.00
900000.00
100201
工行存款
400000.00
800000.00
100202
中行存款
300000.00
100000.00
10020201
人民币账户
16.00
10020202
美元账户
138000.00
0.00
美元
0.00
1009
其它货币资金
100901
外埠存款
100902
银行本票
100903
银行汇票
100904
信用卡
100905
信用证保证金
100906
存出投资款
1101
短期投资
1452500.00
1000000.00
2352500.00
110101
股票
110102
债券
110103
基金
110110
其它
1102
短期投资跌价准备
贷
应收票据
客户往来
1954000.00
1121
应收股利
1122
应收利息
1131
应收账款
1798136.82
1500000.00
3248136.82
50000.00
1133
其它应收款
3610.00
5000.00
1610.00
7000.00
113301
备用金
1110.00
1500.00
610.00
.00
113302
租金
2500.00
3500.00
113303
押金
113304
单位应收款
113305
个人应收款
个人往来
113309
1141
坏账准备
100.00
1151
预付账款
供应商往来
10000.00
1161
应收补贴款
1201
物资采购
1211
71000.00
360000.00
133000.00
298000.00
121101
数量核算
39000.00
150000.00
kg
6.00
20.00
121102
30000.00
80000.00
150.00
500.00
400.00
250.00
121103
60000.00
300.00
50.00
121104
4000.00
48000.00
8.00
200.00
16.00
192.00
1221
3000.00
7500.00
4700.00
5800.00
130.00
80.00
1231
5117.99
7117.99
700.00
1232
材料成本差异
1241
自制半成品
1243
2557800.00
1213800.00
2344000.00
124301
50900.00
600000.00
506900.00
144000.00
42.00
422.00
120.00
124302
2506900.00
706900.00
200.00
1250.00
350.00
1100.00
1244
商品进销差价
1251
委托加工物资
1261
委托代销商品
1271
受托代销商品
1281
存货跌价准备
1291
分期收款发出商品
1301
待摊费用
45583.78
95583.78
1401
长期股权投资
5958000.00
140101
股票投资
140102
其它股权投资
1402
长期债权投资
140201
债券投资
140202
其它债权投资
1421
长期投资减值准备
1431
委托贷款
143101
本金
143102
利息
143103
减值准备
1501
固定资产
6222717.50
5800000.00
5466817.50
6555900.00
1502
累计折旧
1469086.38
1419086.38
1505
固定资产减值准备
货
1601
工程物资
160101
专用材料
160102
专用设备
160103
预付大型设备款
160104
生产用工具及器具
1603
50400.00
49600.00
160301
材料费
项目核算
160302
人工费
160303
利息
160309
其它
1605
在建工程减值准备
1701
固定资产清理
1801
无形资产
249000.00
4000000.00
1805
无形资产减值准备
1815
未确认融资费用
1901
长期待摊费用
1911
待处理财产损益
191101
待处理流资损益
191102
待处理固资损益
2101
短期借款
100.00
950000.00
应付票据
1007600.00
1107600.00
2121
应付账款
490000.00
175000.00
415000.00
2131
预收账款
180000.00
218000.00
38000.00
2141
代销商品款
2151
应付工资
18170.94
2153
应付福利费
51641.86
24641.86
47000.00
215301
医药费
17000.00
8000.00
15000.00
215302
福利费
34641.86
14641.86
1.00
3.00
215309
2161
应付股利
2171
应交税金
206722.43
360222.43
172100.00
18600.00
217101
应交增值税
155000.00
21710101
进项税额
-45000.00
21710102
已交税金
21710103
转出未交增值税
28000.00
21710104
减免税款
21710105
销项税额
21710106
出口退税
21710107
进项税额转出
21710108
出口抵减应纳税款
21710109
转出多交增值税
217102
未交增值税
87722.43
217103
应交营业税
23400.00
27500.00
4100.00
217104
应交消费税
217105
应交资源税
14000.00
217
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