会计出纳岗位工作职责文档格式.docx
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十四、严格遵守、执行国家财经法律法规和财务会计制度,做好会计工作。
十五、积极完成公司领导交办的其他事务。
出纳员岗位职责
一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的,要拒绝办理报销手续。
二、要根据原始凭证,记好现金和银行帐。
记账要做到书写整洁、数字准确、日清月结。
三、严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致。
四、办理现金支出,审核审批有据。
严格按照国家有关现金管理制度的规定,必须经过会计审核、财务经理复核,总经理签批,方可办理款项收支。
收付款后,加盖“收讫”、“付讫”戳记。
不允许私自坐支收到的现金及支票,要及时送交银行。
不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。
如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私下取走或补足。
如有短缺,要负赔偿责任。
要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。
五、负责到银行办理经费领取手续,支付和结算工作。
六、负责支票签发管理,不得签发空头支票,按规定设立支票领用登记簿。
七、加强安全防范意识和安全防范措施,严格执行安全制度,认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
八、负责做好工资、奖金、提成等的造册发放工作。
九、负责编制每月的现金支出计划,分清资金渠道,有计划的领取和支付现金。
十、按期与银行对帐,按月编制银行存款余额调节表,随时处理未达帐项。
十一、及时与会计核对现金、应收(付)帐款凭证、应收(付)票据,做到帐款、票据数目清楚。
十二、根据规定和协议,做好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情况。
十三、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度,做好出纳工作。
学习、了解、掌握财经法规和制度,提高自己的政策水平。
维护财经纪律,执行财会制度,抵制不合法的收支和弄虚作假行为。
十四、积极完成公司领导交办的其他事务
篇二:
《财务会计工作人员岗位职责》
财务会计工作人员岗位职责
一、出纳专员
职责概述
遵照国家及企业的财务和会计制度,负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作,并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。
主要工作
(1)贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。
(2)办理现金收付业务,并负责现金支票的保管、签发。
(3)建立现金日记账,逐笔记载现金收支,做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。
(4)按照国家有关法律法规要求,负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。
(5)负责银行结算,办理银行存取款业务和转账业务,并定期打印、取回银行对账单。
(6)根据审核无误的资金支付申请,按规定办理资金支付手续,并及时登记现金、银行存款日记账。
(7)协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。
(8)负责企业各项费用的报销工作,并定期上交各项报销的原始凭证。
(9)负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作,并保持完整记录。
(10)负责银行预留印鉴和有关印章的管理。
关键业绩指标
(1)现金收付业务办理准确性。
(2)银行结算业务办理及时率。
(3)现金、银行存款日记账准确性。
(4)库存现金管理出错次数。
(5)印鉴、印章保管的安全性、完好性。
任职资格要求
(1)学历
财务、会计专业中专及以上学历。
(2)工作经验
一年以上出纳从业经验。
(3)能力要求
关注细节能力、会计核算能力、专业学习能力、沟通能力、自控能力。
二、资金主管
根据企业财务管理制度,组织编制资金使用计划,掌握资金流动状态,负责资金的调度、供应工作,加强对资金的合理使用,确保企业资金供求平衡,推进企业经营目标的实现。
(1)组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度,上报领导审批后监督实施。
(2)组织编制企业年度、月度资金预算,并监督资金预算的具体执行。
(3)组织编制企业月度流动资金计划,分析月度资金使用情况,根据发现的问题提出调整建议。
(4)负责资金的核算与管理,适时调拨企业内外部资金,提高资金使用效率。
(5)负责现金、银行存款的管理工作,并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。
(6)定期对企业资金的使用情况进行定期或不定期盘点。
(7)对企业资金的使用效益进行评估,并按期撰写评估报告。
(8)协调企业与开户银行的关系,确保合理、安全地调度和使用资金。
(1)资金预算编制及时率。
(2)资金预算达成率。
(3)月度流动资金计划编制及时率。
(4)资金使用目标达成率。
(5)资金收支准确度。
(6)资金使用效益评估报告提交及时率。
会计、财务管理等相关专业专科及以上学历。
(2)工作经验{会计出纳岗位工作职责}.
三年以上资金管理岗位相关工作经验。
关注细节的能力、预算能力、会计核算能力、问题解决能力、预期应变能力、沟通能力。
三、会计岗位
贯彻国家财经法规、企业财务制度,做好企业总账与明细账的核算、报表及会计资料的提供与管理等工作,保证账目的清晰准确和资料、文件的齐全有序。
(1)对各经营科目的经济事项办理收支结算时,必须按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查,并填制相对应的会计科目的记账凭证;
装订会计凭证,保证记账凭证摘要一栏抓住重点。
(2)根据财会制度,完成总账登记工作,并复核会计凭证的真实性、合法性。
(3)负责进行期末结账,进行总账与明细账的对账工作,保证账账相符;
定期对所经营的财产、财物进行核对,做到账实相符。
(4)编制整套会计报表。
(5)为统计、预算、审计等相关部门及相关项目提供所需财务数据。
(6)定期编写企业财务情况说明,提供相关财务数据,并协助
进行财务分析,为企业决策提供依据。
(7)做好会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的保管和定期归档工作。
(1)会计报表准确率。
(2)财务情况报告提交及时率。
(3)总账与明细账登记及时性。
(4)对账、结账工作及时性、准确性。
会计、财务或相关专业专科及以上学历。
三年以上会计岗位从业经验,具有初级会计师及以上职称。
会计核算能力、理解判断力、书面表达能力、沟通能力。
四、财务分析主管
在财务经理领导下,负责企业各种财务分析工作,做到客观反映企业整体财务状况,为企业的经营决策、财务计划和财务控制等提供支持。
(1)协助制订企业各项财务分析制度和财务分析计划,并组织实施。
(2)负责企业财务分析体系建设,并根据企业业务变化及时进行调整、修正。
(3)对企业各类财务报表、财务指标进行分析,编制定期或不定期的财务分析报告,提交财务分析经理审核。
(4)负责企业投资、融资项目的财务分析工作,协助项目负责人编制财务可行性研究报告和财务收益预算报告。
(5)根据各业务部门财务预算指标执行情况,进行预算差异分析,
并提出改进措施。
(6)分析评估各业务部门的经营业绩,对出现的异常情况进行分析,并提供财务建议,以支持其完成财务目标。
(7)协助人力资源部对各业务部门的经营业绩进行绩效考核。
(8)完成上级交办的其他临时性工作。
(1)财务分析报告编制及时率。
(2)财务分析数据真实可靠性。
(3)财务收益预测准确性。
(4)财务建议被采纳率。
财务、会计、金融等相关专业大学本科及以上学历。
两年以上财务分析岗位工作经验。
财务分析能力、协调能力、预算能力、会计核算能力、沟通能力、书面表达能力。
五、财务总监
根据企业的战略发展规划和年度经营计划,负责企业总体财务规划,领导、监督企业的会计核算、财务管理、资金管理等各项工作,加强公司经济管理,提高经济效益,维护股东权益。
(1)根据国家的有关法律、法规等,主持制定企业财务工作各项规章制度和工作程序,保障公司合法经营。
(2)对企业经营战略的制定提出建议,主持制定企业的财务战略规划,并负责指导、监督其执行。
(3)监督、指导、调控企业财务工作,领导、督促、考核企业的会计核算和财务管理等工作,提高财务部工作效率。
篇三:
《一般公司出纳的工作职责》
一般公司出纳的工作职责
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账,并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
{会计出纳岗位工作职责}.
1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。
2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
A现金收付
1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收,由责任人负责。
2、现金一经付清,应在原单据上加盖"
现金付讫章"
.多付或少付金额,由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行,不得"
坐支"
.
4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。
做好现金结报单,防止现金盈亏。
下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。
若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。
B银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。
开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
C报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。
若无,应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有,问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外,其余收据不得报销,也不得税前扣除,钟书补充)。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过,应重填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符,应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。
若无,不予报销
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三个方面的内容。
货币资金核算。
日常工作内容有
(1)办理现金收付,审核审批有据。
严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证,进行复核,办理款项收付。
对于重大的开
支项目,必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章,方可办理。
收付款后,要在收付款凭证上签章,并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
(2)办理银行结算,规范使用支票。
严格控制签空白支票。
如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。
逾期未用的空白支票应交给签发人。
对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。
支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
(3)认真登日记帐,保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐,并结出余额。
现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。
月末要编制银行存款余额调节表,使帐面余额与对帐单上余额调节相符。
对于末达帐款,要及时查询。
要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票。
(4)保管库存现金,保管有价证券。
对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。
库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行。
(5)保管有关印章,登记注销支票。
出纳人员所管的印章必须妥善保管,严格按照规定
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