深交所 董秘培训 考试题 深圳证券交易所董秘培训考试题文档格式.docx

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D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人

7、判断上市公司与关联自然人发生交易是否需披露的标准是交易金额是否超过:

A、10万元B、30万元C、50万元D、100万元

8、判断上市公司与关联法人发生交易是否需披露的标准是（C）A、交易金额在300万元以上

B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上C、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的

0.5%以上

D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的1%以上

9、关于股票期权的表述，下列说法正确的是:

（C）A、激励对象可以其获授的股票期权在规定的期间内以预先确定的价格和条件购买上市公司一定数量的股份，但不得放弃该种权利B、股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔不得少于6个月

C、激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务D、股票期权有效期过后，已授出但尚未行权的股票期权仍然可以行权

10、上市公司（B）的负责拟定股权激励计划草案。

A、董事会下设审计委员会

B、董事会下设薪酬与考核委员会

C、董事会

D、股东大会

11、中国证监会自收到完整的股权激励计划备案申请材料（C）之日起内未提出异议的，上市公司可以发出召开股东大会的通知，审议并实施股权激励计划。

A、10个工作日B、15个工作日

C、20个工作日D、30个工作日

12、上市公司的财务会计文件有虚假记载的，负有责任的激励对象自

该财务会计文件公告之日起（B）由股权激励计划所获得的全部利益应当返还给公司。

A、6个月内

B、12个月内

C、24个月内

D、36个月内

13、上市公司在年度股东大会上进行换届选举9名董事会成员，如果采用累计投票制，那么拥有100股甲公司股票的股东（B）A、一共投100票，只能投给一个董事

B、一共投100票，可以投给其中一个或几个董事

C、一共投900票，可以投给其中一个或几个董事

D、给每个董事各投900票

14、公司应在业绩预告中披露年初至下一报告期末净利润与上年同期相比的预计变动范围，或者盈亏金额预计范围。

本所鼓励公司在业绩预告中以不超过（A）的幅度披露净利润与上年同期相比的预计变动范围，或以不超过（）的幅度披露盈亏金额的预计变动范围。

A、30%，500万元B、50%，1000万元

C、60%，500万元D、30%，1000万元

15、在关联董事回避表决的情况下，出席审议关联交易事项的董事会会议的非关联董事人数不足（B）人时，上市公司应当将该关联交易提交股东大会审议。

A、1B、C、5D、7

16、判断上市公司与关联法人发生交易是否需提交股东大会审议的标准的是:

A、交易金额在1000万元以上

B、交易金额在3000万元以上

C、交易金额在1000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的5%以上

D、交易金额在3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的5%以上

17、上市公司目前无任何担保，拟为关联方提供担保1000万元，占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%，需履行的审批程序是（D）A、总经理批准

B、董事会批准

C、股东大会批准

D、股东大会审议并提供网络投票方式

18、招股说明书的有效期为（C），自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。

A、一个B、三个C、六个D、十二个

19、上市公司重大诉讼、仲裁事项的披露标准时（D）A、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上B、涉及金额超过1000万元

C、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，或超过

1000万元

D、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且超过1000万元

20、上市公司预计全年度经营业绩将发生大幅度变动的，应当在会计年度结束后（C）内进行业绩预告。

A、10日内

B、20日内

C、1个月内

D、2个月内

21、当出现下列第（D）种情形时，交易所可以以交易所公告的形式，向市场说明有关情况。

A、上市公司及相关信息披露义务人未在规定期限内回复交易所问询B、未按照上市规则的规定和交易所的要求进行公告

C、交易所认为必要的

D、以上均适用

22、上市公司应当在股票上市后（A）或原任董事会秘书离职后（）正式聘任董事会秘书。

董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责。

A、3个月内，3个月内B、6个月内，3个月内C、1个月内，2个月内D、2个月内，2个月内23、以下关于董事会秘书的任职资格的说法中错误的是:

（C）A、最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的人士不

得担任董事会秘书

B、自受到证监会最近一次行政处罚未满三年的人士不得担任董事会秘书

C、上市公司监事可以兼任董事会秘书

D、有《公司法》第四十七条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书

24、A公司2006年公开发行股票，募集资金2亿元，其中6000万元用于新建一生产线。

公司上市后，A公司发现上述生产线的市场前景欠佳，遂决定取消该项目，将募集资金用于其它项目。

根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定，上述行为须经（B）A、公司董事会批准B、公司股东大会批准

C、中国证监会批准D、公司股东大会作出决议，报中国证监会批准

25、上市公司设立内部审计部门，对公司财务管理、内部控制制度建立和执行情况进行内部审计监督。

内部审计部门的负责人必须专职，（C）

A、财务负责人提名，总经理任免

B、总经理提名，董事会任免

C、由审计委员会提名，董事会任免

D、董事会提名，股东大会任免

26、关于独立董事任职资格审核，下列说法正确的是:

（B）A、上市公司召开董事会时，应当将独立董事候选人资料报送交易所

备案

B、公司董事会对独立董事候选人的有关情况有异议的，应当同时报送董事会的书面确认意见。

C、交易所仅需对独立董事的任职资格进行审核

D、对于交易所提出异议的独立董事候选人，公司仍可将其提交股东大会，由股东大会决定

27、关于上市规则中“公平”的表述，下列说法错误的是:

（B）A、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息

B、公司向公司股东、实际控制人报送文件和传递信息涉及未公开重大信息的，只需督促有关各方履行保密义务

C、公平性原则要求确保所有投资者可以平等地获取同一信息D、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息28、上市公司董事会秘书不可以由下列人员担任:

（D）A、董事B、副经理C、经交易所同意的人员D、财务主管

29、董事会秘书离任前，应当接受离任审查，在公司（B）的监督下移交有关档案文件、正在办理或待办理事项。

A、董事会B、监事会C、股东大会D、职工代表大会

30、上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责。

公司指定代行董事会秘书职责的人

员之前，由（B）代行董事会秘书职责。

A、原任董事会秘书B、董事长C、董事D、高管人员

31、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（C）的，上市公司应及时刊登业绩快报修正公告。

A、1%B、5%C、10%D、20%32、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（C）的，上市公司应在业绩快报修正公告中队投资者致歉。

A、5%B、10%C、20%D、30%

33、年度业绩快报的最迟披露期限是:

A、1月底B、2月底C、3月底D、4月底34、半年度业绩预告的最迟披露期限是:

A、7月10日

B、7月15日

C、7月20日

D、7月30日

35、上市公司应当在股东大会审议通过方案后（B）个月内，完成利润分配及转增股本事宜。

A、1B、2C、3D、436、上市公司应当在实施利润分配方案前（C）个交易日内披露实施公告。

A、2-5B、2-6C、3-5D、3-637、上市公司股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的（B）以上通过。

A、1/2B、2/3C、3/4D、4/538、上市公司通过集中竞价交易方式回购股份占上市公司总股本的比例每增加（C）的，应当自该事实发生之日起两个交易日内予以公告。

A、千分之一

B、千分之五

C、百分之一

D、百分之二

39、可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额的（C）的，上市公司应及时公告。

A、1%B、5%C、10%D、20%40、上市公司应当在每一个（C）结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况。

A、周B、月C、季度D、年度41、已披露权益变动报告书的投资者及其一致行动人在披露之日起内，因拥有权益的股份变动需要再次报告、公告权益变动报告书的，可以仅就与前次报告书不同的部分作出报告、公告。

（A）A、6个月B、3个月C、9个月D、12个月

42、通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（A）时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。

A、30%B、20%C、50%D、35%43、收购人以要约方式收购一个上市公司股份的，其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的（B）

A、3%B、5%C、10%D、20%44、以现金支付收购价款的，应当作出要约收购提示性公告的同时，将不少于收购价款总额的（D）作为履约保证金存入证券登记结算机构指定的银行。

A、30%B、50%C、10%D、20%45、收购要约约定的收购期限不得少于（A）日，并不得超过（）日;

但是出现竞价要约的除外。

A、30日,60日B、15日,30日

C、30日,90日D、45日,90日

46、上市公司存在下列情形之一的，仍然可以公开发行证券:

（C）A、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏B、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正C、上市公司最近十二个月内受到过证券交易所的通报批评D、上市公司及其控股股东或实际控制人最近十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为

47、控股股东、实际控制人通过证券交易系统买卖上市公司股份，每

增加或减少比例达到公司股份总数的（A）时，应当在该事实发生之日起两个交易日内疚该事项作出公告。

A、1%B、2%C、5%D、3%48、上市公司非公开发行股票，应当符合下列规定:

（A）A、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的90%B、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价C、控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，十二个月内不得转让

D、控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，二十四个月内不得转让

49、上市公司使用超过募集资金净额（B）以上的闲置募集资金补充流动资金时，应当经股东大会审议通过，并提供网络投票表决方式。

A、5%B、10%C、20%D、30%50、上市公司发行证券前发生重大事项的，应（B）。

该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应（）。

A、继续发行重新经过中国证监会核准

B、暂缓发行重新经过中国证监会核准

C、继续发行暂缓发行

D、继续发行，但应向中国证监会报告暂缓发行

二、多项选择题（每小题1.5分，共36分）

1、根据《股票上市规则》，属于X股份有限公司的关联人的有:

（AC）A（X股份有限公司的控股股东的董事

B（自然人A，半年前持有X股份有限公司7%的股权，减持后现仅持有3%

C（持有X股份有限公司10%的自然人股东的配偶

D（持有X股份有限公司8%的公司的董事长

2、《中小企业板投资者权益保护指引》规定，公司应该在年报披露十日内举行年度报告说明会，下列哪些人员必须出席年度报告说明会。

（ABD）

A（公司董事长（或总经理）

B（财务总监

C（副总经理

D（保荐代表人

3、下列哪些人员应当对公司的定期报告签署书面确认意见。

（ABCD）

A（公司非独立董事

B（公司副总经理

C（董事会秘书

D（公司独立董事

4、上市公司A，2005年底年度报告显示，公司总资产8亿元，净资产为6亿元，主营业务收入1.5亿元，净利润为2300万元，公司2006年5月，拟进行下述行为，股东大会审议下列事项时，应安排通过本

所交易系统、互联网投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利:

（AB）

A（公司A向非关联方出售其持有的B公司的90%的权益，实际成交金额为4500万元，其中B公司经审计的净资产为4000万元，净利润1500万元

B（公司购买第一大股东的资产，交易金额为25000万元C（公司为非关联方提供4000万元的担保

D（公司向非关联的销售商签订7000万元的销售合同5、独立董事可以行使下述特别职权:

A（向董事会提议聘用或解聘会计师事务所

B（向董事会提请召开临时股东大会

C（提议召开董事会

D（独立聘请外部审计机构和咨询机构

6、有权向董事会提议或请求召开临时股东大会（BCD）A（独立董事B（监事会C（董事D（单独或者合计持有公司10%以上股份的股东

7、股东大会拟讨论董事、监事选举事项的，股东大会通知中应当充分披露董事、监事候选人的详细资料，至少包括以下内容:

（ABCD）A（教育经历、工作经历、兼职等个人情况

B（与上市公司或其控股股东及实际控制人是否存在关联关系C（披露持有上市公司股份数量

D（是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒

8、2008年4月27日，上市公司A与B公司签订协议，拟出资3215万元向B公司购买一生产设备，因该项交易金额占上市公司2004年末净资产值的13.40%，尚须提交2008年5月10日召开的董事会会议审议。

A公司董事会的收购出售资产决策权限为公司净资产值的20%以内。

B公司的现任董事长张某的配偶为A公司的总经理。

根据上市规则，上述交易:

（AC）

A（应当最迟在2005年4月29日披露上述收购资产情况B（应当最迟在2005年5月12日披露上述收购资产情况C（属于关联交易，应在公司董事会审议通过后，提交股东大会审议批准

D（属于关联交易，由公司董事会审议即可

9、上市公司在下列期间内不得向激励对象授予股票期权:

（BCD）A（定期报告公布前20日

B（定期报告公布前30日

C（重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日D（其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日10、上市公司A截至2006年12月31日经审计的净资产为5亿元，无对外担保，2007年公司依次发生下列四笔担保，根据上市规则，其中需要提交股东大会审议的是:

A（1月21日，为公司B提供6000万元的担保，公司B资产负债率为30%

B（3月2日，为公司C提供3000万元担保，公司C资产负债率为

65%

C（6月3日，为公司D提供2亿元担保，公司D资产负债率为45%D（7月13日，为公司E提供1000万元担保，公司E资产负债率为35%

11、公司签署与日常经营活动相关的销售产品或商品、提供劳务、承包工程等重大合同，达到下列标准之一的，应及时报告本所并公告:

A（合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上，且绝对金额在3000万元以上的

B（合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上，且绝对金额在5000万元以上的

C（合同履行预计产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的30%以上，且绝对金额超过300万元的

D（合同履行预计产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的50%以上，且绝对金额超过500万元的

12、保荐机构应当对发行人下列事项发表独立意见（ABCD）A（募集资金使用的真实性和合规性

B（关联交易的公允性和合规性

C（对外担保的合规性

D（委托理财的合规性和安全性

13、上市公司相关证券因市场传闻被临时停牌后，深圳证券交易所发布停牌提示性公告的途径包括（AC）

A（深圳证券交易所网站

B（交易系统

C（巨潮资讯网

D（和讯网

14、上市公司在相关证券停牌当日上午十一点三十分前未能在巨潮资讯网披露澄清公告的，相关证券继续停牌，直至（BC）复牌。

A（澄清公告披露日为交易日的，于当日上午开市时B（澄清公告披露日为交易日的，于当日上午十点三十分C（澄清公告披露日为非交易日的，于公告后首个交易日上午开市时D（澄清公告披露日为非交易日的，于公告后首个交易日上午十点三十分

15、非经营性占用资金包括（ABCD）

A（为大股东及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告灯费用和其他支出

B（代大股东及其附属企业偿还债务而支付的资金

C（有偿或无偿直接或间接拆解给大股东及其附属企业的资金D（为大股东及其附属企业承担担保责任而形成的债权16、下列有关定期报告披露相关表述正确的是:

（ABC）A（公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议

B（公司董事、高级管理人员应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面确认意见

C（上市公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见

D（所有定期报告均应经股东大会审议

17、上市公司A，2005年年度报告显示，公司净资产为6.3亿元，主营业务收入1.5亿元，净利润为2300万元，公司2006年5月，拟进行下述行为，根据上市规则的规定，公司董事会应将下列（BC）行为提交公司的股东大会审议通过。

A（公司A拟向非关联方出售其持有的某公司90%的权益，实际成交金额为4500万元，其中该公司净资产为4000万元，净利润1500万元

B（公司购买第一大股东的无形资产，交易金额为3500万元C（公司为其关联方提供500万元的担保

D（公司向非关联方提供500万元的担保

18、在下列（AB）情况下，上市公司应当及时披露报告期相关财务数据。

A（上市公司定期报告披露前出现业绩提前泄露

B（因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的C（董事会认为必要的

D（监事会认为必要的

19、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号--非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》规定，上市公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留意见的，公司在报送定

期报告的同时应当向本所提交下列文件:

（ABCD）A（董事会针对该审计意见所涉及事项所做的专项说明，审议此专项说明的董事会决议及决议所依据的材料

B（独立董事对审计意见涉及事项的意见

C（监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议

D（负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明20、上市公司应当在临时报告所涉及的重大时间最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义务:

A（董事会或监事会作出决议时

B（签署附加条件的意向书或协议时

C（签署附加期限的意向书或协议时

D（公司（含任一董事、监事或高级管理人员）知悉或理应知悉重大事件发生时

21、上市公司存在或正在筹划重大收购与出售资产时，应在以下（BCD）时点及时履行信息披露义务:

A（公司股票价格未出现异常波动，也没有市场传闻、公司也未就上述行为达成任何协议

B（公司未就上述行为打成任何协议，但公司股票价格出现异常波动C（公司就上述行为打成任何意向性协议

D（公司就上述行为打成任何意向性协议，双方就此签订了保密性条款约定双方不得向第三方披露上述信息，且拟披露的信息尚未泄露22、《证券法》规定，下列哪些人员将其持有的该公司的股票在买入

后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益,（ABCD）A（董事B（监事C（高级管理人员D（持有上市公司股份5%以上的股东

23、董事会决议公告应当包括以下内容:

（ABCD）A、会议通知发出的时间和方式

B、会议召开的时间、地点、方式以及是否符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程规定的说明

C、委托他人出席和缺席的董事人数和姓名、缺席的理由和受托董事的姓名

D、每项议案获得的同意、反对和弃权的票数以及有关董事反对或弃权的理由，涉及关联交易的，说明应当回避表决的董事姓名、理由和回避情况，需要独立董事事前认可或独立发表意见的，说明事前认可情况或所发表的意见

24、公司不得收购本公司股份。

但是，有下列情形之一的除外:

A（减少公司注册资本

B（与持有本公司股份的其他公司合并

C（将股份奖励给本公司职工

D（股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的

三、判断题（每小题1分，共14分）

1、A公司董事会成员9人，其中独立董事3名，