普洛药业度财务分析报告Word下载.docx
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流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,普洛药业2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为26.17%,25.90%和25.90%。
2019年普洛药业流动资产构成情况
货币资金
103,580
26.17%
64,402
20.95%
54,698
19.06%
交易性金融资产
46,385
11.72%
0.00%
418
0.15%
应收票据及应收账款
102,513
25.90%
123,523
40.18%
137,886
48.04%
应收票据
21,081
6.86%
28,513
9.93%
应收账款
102,442
33.32%
109,373
38.11%
应收款项融资
22,431
5.67%
预付款项
12,080
3.05%
12,492
4.06%
10,162
3.54%
其他应收款
727
0.18%
756
0.25%
794
0.28%
存货
99,304
25.09%
90,101
29.31%
72,715
25.33%
其他流动资产
8,772
2.22%
16,176
5.26%
10,348
3.61%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,普洛药业2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及长期股权投资,各项分别占比为74.05%,12.91%和4.77%。
2019年普洛药业非流动资产构成情况
长期股权投资
12,221
4.77%
10,087
3.77%
3,601
1.28%
固定资产
189,897
74.05%
197,168
73.67%
212,053
75.17%
在建工程
11,884
4.63%
15,156
5.66%
16,622
5.89%
无形资产
33,121
12.91%
34,315
12.82%
37,666
13.35%
开发支出
2,006
0.75%
2,451
0.87%
商誉
2,031
0.79%
2,950
1.10%
1.05%
长期待摊费用
1,021
0.40%
722
0.27%
485
0.17%
递延所得税资产
4,903
1.91%
4,074
1.52%
5,543
1.97%
其他非流动资产
1,380
0.54%
1,140
0.43%
714
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
普洛药业2019年年总负债金额为2,754,599,136.14元,所有者权益总额为3,767,986,787.28元,其中资本金为1,178,523,492.0元,资产负债率为42.23%,在负债中,流动负债为2,561,555,217.89元;
占负债和所有者权益总额的39.27%,非流动负债为193,043,918.25元,占负债和所有者权益总额的2.96%。
2019年普洛药业负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
256,155
39.27%
220,369
38.32%
243,747
42.83%
非流动负债合计
19,304
2.96%
20,278
3.53%
20,365
3.58%
所有者权益(或股东权益)合计
376,798
57.77%
334,428
58.15%
304,999
53.59%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,普洛药业2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为42.41%,42.41%和38.02%。
2019年普洛药业流动负债构成情况
短期借款
97,396
38.02%
172,744
78.39%
131,228
53.84%
交易性金融负债
1,623
0.63%
248
0.11%
应付票据及应付账款
108,629
42.41%
66,253
27.18%
应付账款
预收款项
14,045
5.48%
14,327
6.50%
7,507
3.08%
应付职工薪酬
16,103
6.29%
9,595
4.35%
9,986
4.10%
应交税费
8,332
3.25%
8,732
3.96%
10,103
4.15%
其他应付款
10,025
3.91%
14,720
6.68%
13,962
5.73%
其中:
应付利息
189
0.07%
238
0.10%
一年内到期的非流动负债
4,705
1.93%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,普洛药业2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期应付款以及递延所得税负债,各项分别占比为62.06%,37.30%和0.64%。
2019年普洛药业非流动负债构成情况
长期应付款
7,200
37.30%
35.51%
35.35%
递延收益
11,980
62.06%
递延所得税负债
124
0.64%
73
0.36%
184
0.91%
其他非流动负债
13,005
64.13%
12,980
63.74%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年普洛药业的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及资本公积,各项分别占比为53.58%,31.28%和11.62%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
117,852
31.28%
35.24%
38.64%
资本公积
43,800
11.62%
43,398
12.98%
14.23%
其他综合收益
-14
-0.00%
-9
-41
-0.01%
盈余公积
13,276
3.52%
11,225
3.36%
9,783
3.21%
未分配利润
201,884
53.58%
161,961
48.43%
134,006
43.94%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年普洛药业的净利润为553,400,761.42元,与2018年的370,566,842.35元相比上升了49.34%。
2015-2019年普洛药业净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
20,823
2016
26,289
26.25%
2017
25,659
-2.40%
2018
37,056
44.42%
2019
55,340
49.34%
2.3.2营业利润分析
2019年普洛药业的营业利润为644,154,398.82元,与2018年的490,538,545.05元相比上升了31.32%。
2015-2019年普洛药业营业利润变动趋势
20,234
27,363
35.23%
33,569
22.68%
49,053
46.13%
64,415
31.32%
2.3.3利润总额分析
2019年普洛药业的利润总额为633,726,258.48元,与2018年的462,197,056.11元相比上升了37.11%。
2015-2019年普洛药业利润总额变动趋势
24,700
33,532
35.76%
33,961
46,219
36.09%
63,372
37.11%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年普洛药业的成本费用总额为6,587,200,487.7699995元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为74.03%,12.68%和6.95%。
2019年普洛药业成本费用构成
成本及费用总额
-658,720
-592,886
-523,788
营业成本
-487,657
74.03%
-434,052
73.21%
-383,986
73.31%
税金及附加
-4,441
0.67%
-4,619
0.78%
-5,288
1.01%
销售费用
-83,533
12.68%
-80,893
13.64%
-51,501
9.83%
管理费用
-45,811
6.95%
-46,111
7.78%
-73,498
14.03%
研发费用
-35,989
5.46%
-26,965
4.55%
财务费用
-1,285
0.20%
-244
0.04%
-9,513
1.82%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年普洛药业的经营现金流量净额为1,360,066,190.36元,与2018年的832,692,274.38元相比上升了63.33%;
投资活动现金流净额为-440,835,137.92元;
筹资活动现金流净额为-706,152,369.56元。
2015-2019年普洛药业经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
44,116
-44,099
4,261
18,041
-29,976
4,733
20,979
-7,942
-9,254
83,269
-17,897
-59,374
136,006
-44,083
-70,615
2.4.2现金流入结构分析
2019年普洛药业现金流入总金额为6,299,598,662.940001元,其中经营活动现金流入为5,396,148,977.13元,占现金流入总额的85.66%;
投资活动现金流入为523,449,685.81元,占现金流入总额的8.31%;
筹资活动现金流入为380,000,000.0元,占现金流入总额的6.03%。
2019年普洛药业现金流入构成
现金流入总额
629,959
641,764
753,984
经营活动现金流入小计
539,614
85.66%
497,751
77.56%
553,250
73.38%
投资活动现金流入小计
52,344
8.31%
27,503
4.29%
28,089
3.73%
筹资活动现金流入小计
38,000
6.03%
116,508
18.15%
172,644
22.90%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为5,028,758,968.55元,占经营活动现金流入小计的93.19%;
收到的税费返还为263,356,738.52元,占经营活动现金流入小计的4.88%;
收到其他与经营活动有关的现金为104,033,270.06元,占经营活动现金流入小计的1.93%。
2019年普洛药业经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
502,875
93.19%
461,310
92.68%
521,055
94.18%
收到的税费返还
26,335
4.88%
26,666
5.36%
21,102
3.81%
收到其他与经营活动有关的现金
10,403
9,774
1.96%
11,092
2.00%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为505,400,000.0元,占投资活动现金流入小计的96.55%;
取得投资收益收到的现金为11,457,997.68元,占投资活动现金流入小计的2.19%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为6,591,688.13元,占投资活动现金流入小计的1.26%。
2019年普洛药业投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
50,540
96.55%
25,510
92.75%
19,689
70.09%
取得投资收益收到的现金
1,145
2.19%
198
0.72%
74
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
659
1.26%
161
0.59%
8,325
29.64%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
1,634
5.94%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为380,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年普洛药业筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
24,401
14.13%
取得借款收到的现金
146,811
85.04%
收到其他与筹资活动有关的现金
1,431
0.83%
2.4.3现金流出结构分析
2019年普洛药业现金流出总额为6,086,519,980.059999元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为4,036,082,786.77元,占现金流出总额的66.31%;
投资活动现金流出小计为964,284,823.73元,占现金流出总额的15.84%;
筹资活动现金流出小计为1,086,152,369.56元,占现金流出总额的17.85%。
2019年普洛药业现金流出构成
现金流出总额
-608,651
-635,767
-750,201
经营活动现金流出小计
-403,608
66.31%
-414,482
65.19%
-532,270
70.95%
投资活动现金流出小计
-96,428
15.84%
-45,401
7.14%
-36,031
4.80%
筹资活动现金流出小计
-108,615
17.85%
-175,883
27.66%
-181,899
24.25%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,179,847,002.37元,占经营活动现金流出小计的54.01%;
支付给职工以及为职工支付的现金为556,748,082.79元,占经营活动现金流出小计的13.79%;
支付的各项税费为391,540,152.1元,占经营活动现金流出小计的9.7%;
支付其他与经营活动有关的现金为907,947,549.51元,占经营活动现金流出小计的22.5%。
2019年普洛药业经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-217,984
54.01%
-236,028
56.95%
-379,132
71.23%
支付给职工以及为职工支付的现金
-55,674
13.79%
-56,779
13.70%
-52,011
9.77%
支付的各项税费
-39,154
9.70%
-37,948
9.16%
-33,904
6.37%
支付其他与经营活动有关的现金
-90,794
22.50%
-83,726
20.20%
-67,222
12.63%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为31,845,884.12元,占投资活动现金流出小计的3.3%;
投资支付的现金为864,0
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