长城影视度财务分析报告Word格式.docx
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流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,长城影视2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货,各项分别占比为49.74%,49.74%和22.22%。
2019年长城影视流动资产构成情况
货币资金
2,998
4.95%
7,038
5.82%
19,842
12.00%
交易性金融资产
1,447
2.39%
0.00%
应收票据及应收账款
30,156
49.74%
81,674
67.52%
110,924
67.10%
应收票据
93
0.08%
682
0.41%
应收账款
81,580
67.44%
110,242
66.69%
预付款项
7,919
13.06%
12,331
10.19%
9,945
6.02%
其他应收款
3,823
6.31%
3,584
2.96%
5,019
3.04%
存货
13,470
22.22%
15,435
12.76%
15,961
9.66%
其他流动资产
807
1.33%
906
0.75%
3,608
2.18%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,长城影视2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及商誉,各项分别占比为40.13%,33.63%和12.22%。
2019年长城影视非流动资产构成情况
长期股权投资
27
0.04%
576
0.33%
55
0.03%
投资性房地产
34
0.02%
36
固定资产
30,320
40.13%
32,029
18.52%
30,071
14.41%
在建工程
2,069
2.74%
4,615
2.67%
4,711
2.26%
无形资产
25,407
33.63%
29,853
17.26%
30,786
14.75%
商誉
9,235
12.22%
97,294
56.27%
134,973
64.67%
长期待摊费用
1,468
1.94%
1,599
0.93%
1,148
0.55%
递延所得税资产
6,852
9.07%
6,916
4.00%
6,933
3.32%
其他非流动资产
170
0.23%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
长城影视2019年年总负债金额为1,917,168,276.98元,所有者权益总额为-555,412,842.31元,其中资本金为525,429,878.0元,资产负债率为140.79%,在负债中,流动负债为1,643,964,924.43元;
占负债和所有者权益总额的120.72%,非流动负债为273,203,352.55元,占负债和所有者权益总额的20.06%。
2019年长城影视负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
164,396
120.72%
208,430
70.92%
250,515
66.98%
非流动负债合计
27,320
20.06%
33,764
11.49%
32,830
8.78%
所有者权益(或股东权益)合计
-55,541
-40.79%
51,695
17.59%
90,675
24.24%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,长城影视2019年的流动负债主要包括其他应付款、一年内到期的非流动负债以及短期借款,各项分别占比为40.96%,25.17%和23.27%。
2019年长城影视流动负债构成情况
短期借款
38,251
23.27%
47,991
23.02%
85,469
34.12%
应付票据及应付账款
6,159
3.75%
8,089
3.23%
应付账款
预收款项
5,084
3.09%
4,343
2.08%
2,422
0.97%
应付职工薪酬
629
0.38%
854
594
0.24%
应交税费
5,549
3.38%
7,910
3.80%
8,331
3.33%
其他应付款
67,335
40.96%
117,680
56.46%
136,279
54.40%
其中:
应付利息
874
0.53%
应付股利
1,556
0.95%
355
0.14%
一年内到期的非流动负债
41,385
25.17%
29,649
14.23%
9,327
3.72%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,长城影视2019年的非流动负债主要包括长期应付款、预计负债以及其他非流动负债,各项分别占比为63.24%,20.65%和20.65%。
2019年长城影视非流动负债构成情况
长期借款
736
2.70%
9,491
28.11%
27,111
82.58%
长期应付款
17,276
63.24%
20,804
61.62%
2,036
6.20%
预计负债
5,642
20.65%
递延收益
1,233
4.51%
递延所得税负债
2,431
8.90%
2,585
7.66%
2,744
8.36%
其他非流动负债
883
2.62%
938
2.86%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年长城影视的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及其他权益工具,各项分别占比为146.00%,87.57%和-0.00%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
52,542
-94.60%
101.64%
57.95%
资本公积
-48,636
87.57%
-60,901
-117.81%
-60,964
-67.23%
未分配利润
-81,091
146.00%
32,202
62.29%
73,628
81.20%
少数股东权益
21,643
-38.97%
27,851
53.88%
25,469
28.09%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年长城影视的净利润为-944,535,066.92元,与2018年的-371,002,362.93元相比上升了154.59%。
2015-2019年长城影视净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
29,049
2016
30,641
5.48%
2017
21,907
-28.51%
2018
-37,100
-269.35%
2019
-94,453
154.59%
2.3.2营业利润分析
2019年长城影视的营业利润为-850,761,844.39元,与2018年的-334,083,498.46元相比上升了154.66%。
2015-2019年长城影视营业利润变动趋势
33,836
31,277
-7.56%
15,613
-50.08%
-33,408
-313.97%
-85,076
154.66%
2.3.3利润总额分析
2019年长城影视的利润总额为-931,461,589.32元,与2018年的-317,781,092.61元相比上升了193.11%。
2015-2019年长城影视利润总额变动趋势
38,392
35,017
-8.79%
24,538
-29.93%
-31,778
-229.50%
-93,146
193.11%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年长城影视的成本费用总额为529,221,406.09000003元,其中营业成本、管理费用以及财务费用,各项分别占比为69.88%,14.18%和8.85%。
2019年长城影视成本费用构成
成本及费用总额
-52,922
-126,042
-104,069
营业成本
-36,981
69.88%
-102,357
81.21%
-88,595
85.13%
税金及附加
-745
1.41%
-1,008
0.80%
-866
0.83%
销售费用
-3,011
5.69%
-3,856
3.06%
-2,322
2.23%
管理费用
-7,501
14.18%
-8,639
6.85%
-6,438
6.19%
财务费用
-4,681
8.85%
-10,181
8.08%
-5,846
5.62%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年长城影视的经营现金流量净额为234,018,591.52元,与2018年的470,300,606.7元相比下降了50.24%;
投资活动现金流净额为-13,377,162.27元;
筹资活动现金流净额为-264,005,195.76元。
2015-2019年长城影视经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
15,061
-30,994
21,786
30,386
-2,042
-24,491
29,569
-29,924
-2,681
47,030
750
-60,719
23,401
-1,337
-26,400
2.4.2现金流入结构分析
2019年长城影视现金流入总金额为980,931,031.83元,其中经营活动现金流入为942,437,367.61元,占现金流入总额的96.08%;
投资活动现金流入为18,193,664.22元,占现金流入总额的1.85%;
筹资活动现金流入为20,300,000.0元,占现金流入总额的2.07%。
2019年长城影视现金流入构成
现金流入总额
98,093
327,920
316,147
经营活动现金流入小计
94,243
96.08%
194,019
59.17%
191,895
60.70%
投资活动现金流入小计
1,819
1.85%
9,477
2.89%
6,891
筹资活动现金流入小计
2,030
2.07%
124,423
37.94%
117,360
37.12%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为703,195,663.4元,占经营活动现金流入小计的74.61%;
收到的税费返还为1,118,865.6元,占经营活动现金流入小计的0.12%;
收到其他与经营活动有关的现金为238,122,838.61元,占经营活动现金流入小计的25.27%。
2019年长城影视经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
70,319
74.61%
166,032
85.57%
125,939
65.63%
收到的税费返还
111
0.12%
104
0.05%
66
收到其他与经营活动有关的现金
23,812
25.27%
27,882
14.37%
65,889
34.34%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为4,950,000.0元,占投资活动现金流入小计的27.21%;
取得投资收益收到的现金为8,205.22元,占投资活动现金流入小计的0.05%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为355,459.0元,占投资活动现金流入小计的1.95%;
收到其他与投资活动有关的现金为12,880,000.0元,占投资活动现金流入小计的70.79%。
2019年长城影视投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
495
27.21%
取得投资收益收到的现金
0.70%
109
1.59%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
35
1.95%
135
1.43%
收到其他与投资活动有关的现金
1,288
70.79%
9,275
97.87%
6,781
98.40%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为17,300,000.0元,占筹资活动现金流入小计的85.22%;
收到其他与筹资活动有关的现金为3,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的14.78%。
2019年长城影视筹资活动现金流入构成
取得借款收到的现金
1,730
85.22%
40,032
32.17%
110,360
94.04%
收到其他与筹资活动有关的现金
300
14.78%
84,391
67.83%
7,000
5.96%
2.4.3现金流出结构分析
2019年长城影视现金流出总额为1,024,294,798.34元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为708,418,776.09元,占现金流出总额的69.16%;
投资活动现金流出小计为31,570,826.49元,占现金流出总额的3.08%;
筹资活动现金流出小计为284,305,195.76元,占现金流出总额的27.76%。
2019年长城影视现金流出构成
现金流出总额
-102,429
-340,859
-319,184
经营活动现金流出小计
-70,841
69.16%
-146,989
43.12%
-162,325
50.86%
投资活动现金流出小计
-3,157
3.08%
-8,726
2.56%
-36,816
11.53%
筹资活动现金流出小计
-28,430
27.76%
-185,143
54.32%
-120,041
37.61%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为339,598,962.22元,占经营活动现金流出小计的47.94%;
支付给职工以及为职工支付的现金为54,274,554.79元,占经营活动现金流出小计的7.66%;
支付的各项税费为50,868,082.53元,占经营活动现金流出小计的7.18%;
支付其他与经营活动有关的现金为263,677,176.55元,占经营活动现金流出小计的37.22%。
2019年长城影视经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-33,959
47.94%
-100,997
68.71%
-92,071
56.72%
支付给职工以及为职工支付的现金
-5,427
-5,179
3.52%
-3,970
2.45%
支付的各项税费
-5,086
7.18%
-9,837
6.69%
-11,002
6.78%
支付其他与经营活动有关的现金
-26,367
37.22%
-30,975
21.07%
-55,281
34.06%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为9,220,826.49元,占投资活动现金流出小计的29.21%;
支付其他与投资活动有关的现金为22,350,000.0元,占投资活动现金流出小计的70.79%。
2019年长城影视投资活动现金流出构成
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