年产2万吨豆奶扩建项目可行性研究报告文档格式.docx

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负债总额2845万元，所有者权益5312万元；

实收资本2000万元；

2012年实现销售收入7085万元，净利润497万元，缴纳税费253万元；

净资产收益率9.36%，资产负债率34.88%。

公司无长期负债，银行资信等级为AA级。

1.1.3法人代表基本情况

公司法人代表郭荣湘，现年46岁，法学学士学位，经济师，某市十五届人大代表、市工商联副主席、一般经纪人、市农业产业化协会理事、湖南省食品协会会员、市消费者协会理事，从事食品行业20多年，具有较好的经营管理素质和多年食品经营管理经验，为人忠厚，诚实守信，以坚韧不拨的毅力、艰苦耐劳的品性、雷厉风行的作风享誉行业内外，在同行业及社会中享有良好的声誉。

经过多年的努力，将公司发展成为具有较大规模的食品生产企业。

自公司成立以来，没有出现任何违规现象和不良信用行为，在工商、税务及水电部门没有拖欠税费记录，生产经营状况良好。

1.2项目基本情况

1.2.1项目名称、建设性质及建设地点

项目名称：

建设性质：

扩建

建设地点：

某科技工业园（公司新厂区内）

1.2.2产品方案及规模

产品方案：

年产豆奶2万吨，其中：

自立吸嘴袋装豆奶1万吨，利乐包豆奶1万吨。

建设规模：

扩建生产车间及产品检测实验室3500平方米及其他附属设施；

购置全自动包装机、无菌空压机、超高温灭菌机等豆奶生产设备58台套，检验检测设备22台套，环保设备12台套，建设年产豆奶2万吨。

1.2.3品种、技术、设备方案

公司扩建工程主要生产豆奶，其生产工艺采用超高温瞬时灭菌和高真空闪冷脱腥味技术，彻底解决了豆奶制品用传统方法灭菌及脱腥的同时破坏了大豆的营养成份的问题，该生产技术来源于公司与某学院的产学研合作。

由于传统工艺在灭菌及脱腥的同时破坏了大豆的营养成份，为此，公司与某学院的产学研协进行产学研合作，利用现代超高温瞬时灭菌和真空闪冷脱腥技术，研发了全自动生产流水线。

主要设备有：

自动包装机2台、无菌空压机2台、超高温瞬时灭菌机2台、真空闪冷系统2台，高压均质机2台，饮料泵3台，杀菌笼10台，杀菌锅3台，分离机2台，烘干机1台，钢磨2台，胶体磨3台以及附属设备24台套和检验检测设备22台件，设备明细表见附表2-2。

1.2.4土建工程

项目在厂区内自留空地扩建生产车间及无菌实验室3500平方米，其结构为砼结构。

1.2.5建设期限

根据该项目实际情况，项目建设期为1年，从2013年10月1日至2014年9月30日止。

1.2.6投资结构及资金来源

1.2.6.1投资结构

本项目总投资1914.83万元，其中固定资产投资1466.12万元，铺底流动资金448.71万元。

其投资结构见如下项目总投资构成表：

序号

工程名称或费用

投资额（万元）

占建设投资比例

占总资金比例

1

固定资产投资

1466.12

100%

79%

1.1

工程费用

1368.92

93.37%

1.1.1

土建工程费用

508.00

34.64%

1.1.2

设备及工器具购置费用

822.30

56.10%

1.1.3

安装工程费用

38.62

2.63%

1.2

工程建设其它费用

54.50

3.72%

1.3

预备费

42.70

2.91

2

铺底流动资金

448.71

21%

3

项目总投资

1914.83

项目总投资构成表

1.2.6.2资金来源

项目总投资1914.83万元，公司自筹资金1494.83万元，申请中央财政补贴资金300万元，地方财政配套资金120万元。

1.2.7财务和社会效益：

经项目可行性研究测算，项目建成后，正常年项目销售收入8500万元，利润总额594.94万元，利税645.90万元，投资利润率31.07%，投资利税率33.74%，税前财务内部收益率32.60%，税前静态投资回收期4.33年（包括建设期）。

项目建成后，预计年可交税金624.37万元，其中年销售税金及附加50.96万元，增值税424.68万元,所得税148.73万元，直接增加就业人数142人，间接解决劳动力就业人数1000人以上；

项目实施后采取“公司+基地+农户”的生产组织形式将农户和企业连结，形成利益联结制。

预计年产2万吨豆奶需原料大豆1800吨，可直接带动项目区1000农户、3000人发展大豆种植面积8000亩，农民每年收入1100万元以上。

还可促进农资服务、技术指导、种子生产、包装材料、运输业等社会化服务体系发展。

表1-2主要技术经济指标一览表

项目

单位

数值

备注

建设规模

建筑面积

㎡

3500

新增产品销售量

2.1

年新增豆奶

吨/年

20000

总投资

万元

3.1

固定资产

3.2

4

新增员工

人

142

5

新增主营业务收入

8500.0

达产年

6

新增税金

624.37

含所得税

7

新增总成本费用

7854.10

8

新增利税

645.90

9

新增所得税

148.73

10

新增净利润

446.20

11

项目投资财务内部收益率

32.60

所得税前

25.38

所得税后

12

项目投资财务净现值

2378.13

所得税前，ic=8%

1623.40

所得税后，ic=8%

13

项目投资回收期

年

4.33

14

投资利税率

33.74

投资利润率

31.07

1.3可行性研究报告编制依据

中国共产党“十八大”工作报告关于推进经济结构战略性调整，走新型工业化道路的精神、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》;

国家轻工业调整和振兴规划；

《产业结构调整指导目录2011年本》（国家发改委令[2011]9号）；

《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》（国发〔2009〕36号）（2009年9月19日）;

《国家农业综合开发资金和项目管理办法》（财政部令第60号）和《国家农业综合开发2013年推进现代农业发展的实施意见（试行）》（国农办〔2013〕92号）；

2014年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南及国家农业综合开发产业化龙头企业经营项目可行性研究报告编写参考大纲；

《湖南省国家经济和社会发展“十二五”规划纲要》；

湖南省委、省人民政府关于加快推进工业化、农业产业化和城镇化建设的决定；

湖南省轻工业振兴实施规划；

《食品企业通用卫生规范》（GB14881－94）；

《洁净厂房设计规范》（GB50073-2013）《某市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》及项目单位提供的相关资料。

1.4综合评价和建议

1.4.1综合评价

本项目是农产品加工建设项目，项目符合国家产业政策和地方政府发展规划，对于促进农业产业化发展和振兴区域经济有重要作用，符合产业结构调整的发展方向。

本项目通过产学研成果实施技术升级，可显著促进企业的提质升级和发展、成长和壮大，提升产品科技含量，优化企业产品结构，更好适应市场需求，增强企业对大豆产业的带动作用。

本项目有利于带动和促进食品生产方式转型。

同时，项目采取的工艺技术和装备较为先进、技术成熟，生产过程中环境污染很小，环保措施保障有力，消防安全方案和劳动保护措施符合相关规定，建设地点交通、通讯条件优越，水、电供应条件良好；

原材料及能源消耗各项指标均达到同行业较好水平，财务指标优良。

项目采取“公司+基地+农户”的运作模式，对加工所需原料采取“四定四统一”的方法（即：

定点、定产、定质、定保护价收购和统一供种、统一种植标准、统一技术指导、统一组织收购），预计每亩大豆可增加收入600元，可直接带动项目区1000农户3000人发展大豆种植面积8000亩，农户年增收入480万元以上；

间接带动项目区2000农户6000人发展大豆种植面积16000亩，农户年增收入960万元以上；

辐射带动基地面积至少可达32000亩，农户年增收入1900万元以上。

项目实施，对于帮助区域农民脱贫致富将大豆资源优势转化为产业优势，为加快现代农业建设步化，建设社会主义新农村有重要的推进作用。

该项目是一个成本低，效益高，社会贡献大，风险小的好项目。

1.4.2结论

该项目符合政策，经营模式先进，社会效益与经济效益协同统一，具有市场前景好、经济效益显著、社会效益优等特点，项目完全可行。

综上所述，本可行性研究认为，项目是可行的。

1.4.3建议

本项目是某市农业产业化的龙头企业建设项目，建议有关部门对项目建设及政策资金等方面给予重点支持，促进企业发展壮大。

建议项目建设单位在项目投产后，要加大产品营销力度，强化现代企业管理制度，降低产品生产成本，充分依靠科技进步，提高产品质量和市场竞争力，使项目按预期目标发挥效益。

第二章背景及必要性

2.1项目区社会经济状况

某位于湘中偏西南，东南临永州市、衡阳市，南抵广西桂林市，西接怀化市，北达娄底市。

北纬27.14，东经111.28。

面积2.1万平方公里，居全省第三，其中市区面积为411平方公里。

全市现辖8县1市3区，全市总人口为676.68万人，居全省14个地州市首位。

其中市区人口51.75万人，加上59个建制镇，城镇人口达194.92万人，占总人口的28.8％。

国民经济稳步发展。

初步核算，2012年全市完成地区生产总值1028.41亿元，比上年增长11.7%。

其中第一产业完成增加值250.87亿元，增长4.6%；

第二产业完成增加值398.07亿元，增长13.2%；

第三产业完成增加值379.47亿元，增长14.1%。

按常住人口计算，全市人均GDP14425元，比上年增长11.1%。

产业结构由上年的25.1：

38.9：

36调整为24.4：

38.7：

36.9，三产业比重提升了0.9个百分点。

非公有制经济实现增加值681.58亿元，比上年增长11.6%，占GDP的比重达到66.3%，比上年提高0.2个百分点。

　　财政收入较快增长。

据快报统计，全市实现财政总收入85.04亿元，比上年增长28.4%，增幅继续提升。

市本级完成财政总收入22.74亿元，增长30.2%，增速高出全市1.8个百分点。

全市一般预算收入53.66亿元，增长31%，其中税收收入27.11亿元，增长29.5%；

非税收入26.56亿元，增长32.5%。

全市上划中央收入25.6亿元，增长23.6%，上划省级收入5.78亿元，增长27%。

税收收入占财政总收入的比重为68.8%，比上年略有下降。

全市一般预算支出246.5亿元，增长26.3%，其中社会保障和就业支出40.07亿元，增长9.4%，医疗卫生支出27.89亿元，增长18.1%，教育支出57.27亿元，增长72.4%，农林水事务支出31.46亿元，增长46.2%。

　　新型工业成效明显。

全部工业实现增加值339.88亿元，比上年增长13.2%，占GDP的比重为33%，对GDP增长的贡献率为38.9%，拉动GDP增长4.6个百分点；

工业企业实际缴纳税金19.89亿元，增长20.2%；

全市新增规模工业企业35家，产值过亿元的企业391家，比上年增加41家，其中过10亿元企业8家，过5亿元企业28家；

工业招商引资完成107.9亿元，增长19.8%；

高新技术产品实现增加值108.38亿元，占规模工业比重31.1%；

工业技改投资完成146.28亿元，增长28.9%；

规模工业能源消费量306.95万吨标准煤，比上年增长11.9%，增加值单耗比上年下降2.6%；

全社会用电量678111万千瓦时，增长14.6%，其中工业用电量339990万千瓦时，增长5.0%。

　　民生保障大力推进。

全市21个为民办实事项目全部完成和超额完成全年任务：

全年城镇新增就业人员4.6万人，为省定任务的109.6%，农村公路建设577.5公里，为省定任务的113.46%，农村危房改造35469户，为省定任务的394.1%，城市、农村低保月救助标准分别达到218.1元和98.7元，比上年提高28%和32%，城乡居民社会养老保险全覆盖，扩改建乡镇敬老院18所，新增廉租住房7691套，为省定任务的120.5%，新增公共租赁住房5537套，为省定任务的179.7%。

新型农村合作医疗实际参加农民人数608万人，比上年增加4万人，参合率96.52%；

农村低保覆盖率达到8.6%，比上年提高2.6个百分点。

2.2相关产业发展现状

大豆是某市的传统粮食作物之一，种植气候适宜，种植历史悠久。

现全市从事大豆种植的农技人员达3500人，其中高级职称11人。

从事大豆种植栽培的技术人员481人，其中专业技术68人，农民技术员413人。

县乡（镇）有技术推广站，村组有技术员，农技推广网络十分健全，对大豆的生产提供了强有力的技术支持。

特别是近年来某在农业结构调整中以湖南省农科院和种业公司为依托，以国家农业综合开发高新科技项目为支撑，大力推广湘豆9号、湘豆13号等新品种及种植技术，大豆常年种植面积近20万亩，年产量达5万吨。

由于大豆每年 

4月下旬播种，7月中旬即可收割，生产周期短，种植土壤要求不高，山坡旱地尤佳，且管理粗放，加上近两年大豆价格不断上涨，因此发展迅猛。

但是，随着生产面积的扩大，大豆市场的放开，粮食收购不再统购，加工滞后的瓶颈日见凸显。

由于目前全市尚没有形成产业化大豆加工格局，每年生产的大豆只能由贩子倒入市场，卖豆难的问题极大地伤害了豆农的利益和种植积极性。

所以，当前就是要通过大力发展大豆加工来解决这一突出矛盾，进而推动我市大豆产业的发展壮大。

2.3项目建设的必要性

2.3.1项目符合国家的产业政策和区域发展规划

农产品市场发生了根本性变化，由过去的卖方市场变成了买方市场，农产品结构性过剩已成为农业和农村经济发展的主要制约因素。

加强农业结构的战略性调整，推进农业产业化进程，已成为加速农业和农村经济发展的重要途径。

为推进社会主义新农村建设，国家积极鼓励农业产业化发展，出台了一系列资金扶持、税收减免等优惠政策，积极培育和发展产业化经营实体，延伸产业化链条，推动农副产品深加工，带动农民致富。

《中央国务院关于进一步加强农村工作提高农业综合生产能力若干政策的意见》明确提出要发展农业产业化经营，进一步加大对农业产业化的支持力度。

特别是《中共中央国务院关于切实加强农业基础建设进一步促进农业发展农民增收的若干意见》更是明确提出：

要支持农产品加工企业发展，继续实施农业产业化提升行动，培育壮大一批成长性好、带动力强的农产品加工龙头企业，支持龙头企业跨区域经营，促进优势产业集群发展。

中央和地方财政要增加支持农产品加工专项资金，支持龙头企业开展技术研发、节能减排和基地建设等，探索采取建立担保基金、担保公司等方式，解决龙头企业融资难问题，抓紧研究完善农产品加工税收政策，促进农产品精深加工健康发展。

龙头企业要增强社会责任，与农民结成更紧密的利益共同体，让农民更多地分享产业化经营成果。

健全国家和省级重点龙头企业动态管理机制，引导各类市场主体参与农业产业化经营。

《湖南省人民政府关于加快农产品五大产业建设，推进农业产业化经营的意见》明确提出了农业五大产业链建设目标。

建设一批优势农产品原料和鲜销基地，培育一批具有核心竞争力的龙头企业。

引导带动乡镇的农产品加工龙头企业，以资本运营为纽带，整合资源、资金、技术、人才等要素，开展兼并、联合、组建大型农业产业化企业集团，推进龙头企业产业集聚，搞好农产品加工工业园区建设。

《某市经济和社会发展第十二五个五年规划纲要》确定了“十二五”期间农产品加工的目标，并提出以特色资源为依托，以农产品加工为重点，积极引进先进技术、设备和工艺，加快发展农产品加工龙头企业，促进优势农产品加工转化增值。

延伸农产品加工产业值，推动农产品精深加工，全面提高农业综合效益。

本项目是大豆农产品加工项目，因而完全符合国家关于发展农产品加工、支持农业产业化建设的有关政策，完全符合行业和地方政府的发展规划。

2.3.2是进一步加快发展某食品特色产业的迫切需要

食品工业是某市主要特色产业之一，近年来发展迅速。

2006年至2010年全市食品产业年增长率达到31.24%。

2012年全市食品工业企业超过1200家，总产值达164亿元，占全市工业总产值的六分之一，其中规模企业86家，产值达98.6亿元，从业人员有10万之众，为全市第二大产业。

根据某市食品发展专项规划，到2015年某市规模食品企业要实现总产值328亿元，年均增长28%，食品工业成为某市第一大产业，整体实力跻身全省4强。

可见，食品工业在某工业格局中的重要地位。

大豆属于劳动密集型产品，其生产、收获和加工过程，均需要投入较多的劳动力，某具有这方面的优势。

不仅因为大豆价格和成本与国际市场相比具有很大优势，而且因为大豆为豆科植物，能自身固氮，基本上不需要使用化学和农药，容易达到绿色食品的标准，以绿色大豆原料生产的饮料容易达到绿色饮料的标准，能够应对各种贸易壁垒，提高饮料食品市场竞争力。

本项目建设有利于调优某食品工业结构，真正把特色产业做大做强，带动农业增效、农民增收、农村繁荣。

2.3.3是进一步增强企业带动作用的迫切需要

经过近年来的发展，某某食品有限公司开始成为某市食品工业较具影响力的龙头企业。

但目前该公司仍处于成长期，生产规模与大型企业相比，还有一定的差距。

面对激烈的市场竞争，为了求得生存和发展，企业的规模还需进一步扩大，生产技术水平必须适应社会发展进一步提高。

根据企业发展的中长期规划，拟在“十二五”期初，将新产品生产能力扩大。

该项目实施可使项目承建主体在项目的扶持下，扩大经营规模，壮大自身的经济实力。

本项目新线采用了新工艺，达到了节能降耗、改善环境的目的，加快企业的发展速度，实现企业上水平、上规模的目标，从而增强企业的带动能力，真正起到龙头企业的带动作用、引领作用、行业支撑作用、公共服务作用。

2.3.4有利于促进区域产业转型，转变经济增长方式

科技创新研发是促进产业转型升级、切实转变经济发展方式的重要支撑。

公司致力于走科技指导生产之路，大力开展校企合作，借助某学院的科研技术，开发一流产品，加大研发投入更是发挥企业主体作用、提升企业自主创新能力的关键。

公司致力于促进区域液态豆奶产业升级发展，豆奶产品将延续公司的经营战略，即以企业创意产品设计、技术创新产学研研发为主，结合关键生产设备国际采购，在保障产品安全与质量的同时，树立自主豆奶品牌，创造产品新的竞争力优势（本项目营养豆奶为传统大众蛋白饮品的替代型产品），提升企业产品竞争力与市场份额。

创新研发引领行业的技术进步，从而占据植物蛋白饮料产业链发展前端。

并可在原有的基础上构建新的技术和产品、产业优势，培育出新的经济增长点，对推动企业及其整个区域经济转型升级，增长方式的改变起到重要的促进作用。

2.3.5是进一步增加就业容量和促进农民增收的需要

大豆属于劳动密集型产品，其生产、收获和加工过程，均需要投入较多的劳动力，有利于大量安排就业，带动相关产业的发展。

作为目前的农业大市，某市的就业压力较大。

本项目建成后，可直接解决142人的就业问题，而间接带动就业人数至少在1000人以上。

大豆为半干旱的豆科植物，其根瘤可固氮，不仅可满足自身生长对氮素的需求，而且固定的氮素中一部分可留给土壤，从而提高土壤中氮素水平。

因此，大豆被称之为“先锋作物”。

大豆耐瘠薄干旱，物化投入成本低，价格也比较好。

大豆初级产品价格居中国七大粮油作物首位，大豆的价格高于水稻、小麦、玉米、花生、油菜等，这对于增加某地区农民的收入，及早解除贫困奔小康大有益处。

大豆及其加工产品是劳动密集型农产品，在国际市场具竞争优势，是创汇的主要农产品。

这对于增加就业容量，增加农民收入有重要的作用。

2.3.6有利于企业自身的发展

从公司的业务发展与市场竞争分析来看，随着公司业务的不断上升，公司需要寻找新的利润增长点。

而且，在竞争日益激烈的市场中，企业必须抓住市场机遇，寻找新的市场突破点。

在国内民众消费观念改变，健康保健观念深入人心的当下，植物蛋白饮料行业的崛起与现阶段市场格局的变化为本项目提供难得的机遇和前景。

通过本项目的建设，可以扩大企业规模，转向规模化、集约化的生产模式，并打开和占领新兴豆奶市场。

同时，可研的投入将有效保障企业产品市场竞争力，为当地政府贡献可观的财政税收，实为一举多得。

第三章项目选址与建设条件

3.1建设地点选择

根据合理布局、节约土地、集约发展的要求，促进资源、能源节约和综合利用，保护耕地、自然资源和历史文化遗产，防止污染和其他公害，并符合国防建设、防灾减灾和公共卫生、公共安全需要的原则，公司根据项目的实际情况，充分利用公司现在场地，对现有的空闲地扩建，项目区位于