用友T3基础练习题Word格式.docx

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行政部

生产部

一车间

二车间

销售部

采购部

部门级次

一级

二级

6、设置职员档案

职员编号

101

102

103

104

105

职员姓名

张书玉

伍水仁

周同志

许多多

贺宇龙

所属部门

7、设置供应商类别

类别编号

01001

01002

类别名称

原料类

面粉

食用油

包装袋

包装机

类别级次

8、设置供应商档案

供应商编号

供应商名称

旺云米业

山润茶油

天岳彩印

虹宇机械厂

供应商简称

旺云

山润

天岳

虹宇

所属分类

联系电话

6288101

6370001

6231004

6237101

信用等级

1

2

开户银行

农行

建行

工行

中行

银行账号

111111

222222

333333

444444

税号

43062601

43062602

43062603

43062604

9、设置客户分类

学校

商场

专店

10、设置客户档案

客户编号

001

002

客户名称

平江一中

启明中学

购得乐商场

长沙德圆

客户简称

一中

启明

购得乐

德圆

6288102

6370002

6231002

6237102

555555

666666

777777

888888

43062605

43062606

43062607

43062608

11、设置会计科目，并指定现金总账科目为1001，银行总账科目为1002。

类型

级次

科目编码

科目名称

账页格式

余额方向

辅助账类

资产

1001

库存现金

金额式

借

日记账

1002

银行存款

银行账、日记账

1012

其他货币资金

1121

应收票据

客户往来

1122

应收账款

1221

其它应收款

个人往来账

1403

原材料

1405

库存商品

1411

周转材料

1601

固定资产

1602

累计折旧

贷

负债

2001

短期借款

2201

应付票据

供应商往来

2202

应付账款

2203

预收账款

2211

应付职工薪酬

2221

应交税费

222101

应交增值税

3

22210101

销项税

22210102

进项税

22210103

进项税转出

22210104

已交税金

222102

教育费附加

222103

城建税

222104

所得税

222105

印花税

2231

应付利息

2501

长期借款

权益

4001

实收资本

4101

盈余公积

4103

本年利润

成本

5001

生产成本

损益

6001

主营业务收入

收入

6403

营业税金及附加

支出

6601

销售费用

6602

管理费用

6603

财务费用

6701

资产减值损失

6711

营业外支出

6801

所得税费用

12、设置凭证类别（分类方式为收款凭证、付款凭证、转账凭证）

类别字

限制类型

限制科目

收

收款凭证

借方必有

1001,1002

付

付款凭证

贷方必有

转

转账凭证

凭证必无

13、设置外币种类

币符EUR，币名；

欧元，6月份计账汇率为7.5

14、设置结算方式

结算方式编码

结算方式名称

票据管理

现金结算

否

票据结算

201

支票结算

202

银行汇票结算

信用卡结算

15、设置付款条件

编码：

01；

付款条件：

4/5，2/15，1/30，n/60

16、设置开户银行

编号：

001，开户银行：

农业银行，银行账号123456

17、设置常用摘要

常用摘要编码

正文

相关科目

提现

现金缴存

付水电费

四、总账系统初始化

18、录入期初余额并试算平衡

其初余额

11200

225000

27000

其中:

一中（欠货款）

20000

启明（欠货款）

7000

35000

15000

13000

行政部张书玉（借支）

一车间伍水仁（借支）

6000

160000

11000

80000

　10000

60000

应付票据（旺云，欠面粉款）

5000

50000

430000

7200

合计

552200

19、设置总账明细权限（仅对凭证审核权限进行设置）

设置出纳和审核两个操作员都可以审核制单人填制的凭证。

20、设置总账选项（对凭证选项进行设置），要求进行如下设置：

（1）制单时序控制

（2）不允许修改、作废他人填制的凭证；

（3）凭证审核控制到操作员；

（4）出纳凭证必须经由出纳签字；

（5）未审核的凭证不允许记账。

五、总账日常业务处理

21、填制凭证

（1）6月1日，行政部张书玉借支差旅费3000元，以现金支付，附件１张，填制付款凭证；

借：

其他应收款3000

贷：

库存现金3000

（2）6月3日，计提本月短期借款利息5000元，附件０张，填制转账凭证；

财务费用5000

应付利息5000

（3）6月2日，销售商品一批，销售货款为30000元，增值税5100元，其中收现金8000元，其余款项为银行转账存入，附件２张，填制收款凭证；

库存现金8000

银行存款27100

贷：

主营业务收入30000

应交税费／应交增值税／销项税5100

（4）6月3日，出纳员将上述销售款（现金）缴存银行，附件１张，填制付款凭证。

银行存款8000

（5）假如上述主营业务收入的成本为20000元，填制结转成本凭证（转账凭证）。

主营业务成本20000

库存商品20000

（6）6月3日，计提本月应交城建税700元，填制转账凭证

营业税金及附加700

应交税费/应交城建税700

（7）对上述损益类科目进行月末结转

①借：

本年利润5000

货：

②借：

本年利润30000

③借：

本年利润20000

④借：

本年利润700

22、出纳签字

出纳对上述凭证进行签字确认。

23、审核凭证

审核凭证的操作员对上述凭证进行审核确认。

24、记账

负责记账的操作员对上述凭证进行记账。

六、报表管理系统

25、新建空白报表

新建名为“资产负债表”的空白报表，保存到“玉峰”文件夹中。

26、打开上述资产负债表，对其进行账套初始，账套号为008，会计年度为2015，以便设置公式时可以使用默认账套号与账套年度。

27、按如下报表式样，对上述报表进行格式设置。

资产负债表

编报单位:

2013年3月

栏次

项目

期初数

期末数

10

11

12

4

13

5

14

6

15

负债合计

7

16

8

17

9

资产合计

18

负债与权益合计

说明:

本表为练习用表

具体要求与步骤：

（1）设置表尺尺寸为13行８列，并对第1、2、13行分别进行按行合并；

（2）绘制表格线，线型为单实线，画线范围为第3行到第12行，即A3到H12；

（3）设置A1单元为表样型，并输入文字“资产负债表”，黑体、16号字、水平居中对齐、垂直居中对齐；

（4）在A2单元设置单位名称、年、月关键字，并调整其偏移值，使表格美观大方，可将年偏移-110，月偏移-80。

单位名称偏移20，A2单元对齐方式为垂直居中，水平自动；

（5）设置报表行高为10毫米，列宽为35毫米；

（6）设置A3:

H3、A4:

B12、E4:

F12为表样型，并输入有关内容，设置A13为字符型，其余单元为默认的数值型；

（7）除合并的单元外，其余单元设置为宋体、12号、粗体、对齐方式为水平居中、垂直居中。

28、在上表中增加二张表页，共形成三张表页，三张表页关键字分别设置为2015年5月、2015年6月、2015年7月，并分别生成有数值的数据表。

29、利用报表模板生成一张损溢表，所属行业为“工业”，报表类型为“损溢表”，报表名为“损溢表”，存放到“玉峰”文件夹下。

七、工资管理系统

30、以账套主管身份登陆系统管理，启用工资管理模块，启用日期为2015年7月1日，并授予“制单”人具有工资管理模块的全部权限。

31、以制单人身份登陆T3账务系统，进入工资管理，并进行如下设置：

（１）设置多个工资类别，代扣个人所得税，扣零到元；

（２）设置人员编码长度为３；

32、建立如下工资类别：

（１）行管人员工资，包括行政部；

（２）生产人员工资，包括生产部；

（３）销售人员工资，包括销售部。

33、以账套主管身分登陆T3账务系统，通过工资→设置→权限菜单，授予“制单”人以行管人员、生产人员、销售人员“工资类别主管”的权限（分配这一权限的目的是便于制单人对上述工资类别人员进行工资变动数据录入）。

34、建立如下人员类别：

（１）行政管理人员；

（２）生产人员；

（３）销售人员。

35、增加如下工资项目

工资项目

长度

小数

增减项

基本工资

数字

增项

职务工资

加班天数

其它

加班工资

事假天数

事假扣除

减项

养老保险金

住房公积金

36、设置银行名称，分别设置农业银行、工商银行、中国银行，账号长度全为６位（先调整账号长度，再输入银行名称，最后点增加按扭，不合要求的不能修改，只能删除）。

37、设置行管人员工资项目与计算公式：

（１）通过批量引入，从基础设置中的人员档案中导入行管人员工资类别的人员档案，进入日期全部修改为2015年1月1日（点击工具栏上的修改按扭可进行修改）。

（２）增加如下工资项目：

基本工资、职务工资、加班天数、加班工资、事假天数、事假扣除、养老保险金、住房公积金；

（３）设置如下工资计算公式

加班工资=加班天数*30

事假扣除=事假天数*50

养老保险金＝（基本工资＋职务工资）＊3%

住房公积金＝（基本工资＋职务工资）＊5%

38、录入行管人员工资，经重新计算与汇总后再退出。

人员姓名

2000

1200

3000

1500

39、设置行管人员工资分摊

计提类型名称：

行管人员工资

分摊计提比例：

100%

包含部门：

人员类别：

行政管理人员

分摊项目：

应发合计

借方科目：

贷方科目：

40、对行管人员工资进行分摊，并生成凭证。

计提费用类型：

核算部门：

计提会计月份：

2015年7月到工资项目：

是

明细

41、打开行管人员工资类别，对工资进行月末处理，保存基本工资与职务工资两项，其余工资项目全部进行清零处理，以便下月录入工资数据。

八、固定资产管理系统

42、以账套主管身份登陆系统管理，启用固定资产管理模块，启用日期为2015年7月1日，并授予“制单”人具有固定资产管理模块的全部权限。

43、以制单人身份登陆T3账务系统，进入固定资产管理，并进行如下设置：

（１）账套启用月份；

2015年7月

（２）主要折旧方法；

平均年限法

（一），折旧汇总分配周期：

1月

（３）资产类别编码方式：

２－１－１－２

（４）固定资产编码方式：

自动编号，序号长度：

３位

（５）固定资产对账科目为“固定资产”，累计折旧对账科目为累计折旧，对账不平衡情况下允许固定资产月末结账

44、设置部门对应折旧科目：

行政部→管理费用，生产部→生产成本，销售部→销售费用

45、设置如下资产类别：

（１）小汽车

类别编码

011

0111

011101

交通工具

公路交通工具

汽车

小汽车

使用年限

净残值率

5%

计量单位

部

计量属性

正常折旧

折旧方法

平均年限法一

双倍余额递减法

卡片样式

通用式

（２）其他类别

05

房屋及建筑物

电子设备

日用电器

桌椅

50

2%

平方米

台

张

46、修改资产增减方式：

将“直接购入”的对应入账科目修改为“固定资产”

47、录入固定资产原始卡片

类别参照：

规格型号：

捷达

增加方式：

直接购入

使用状况：

在用

开始使用日期：

2014-5-20

原值：

累计折旧：

10000

固定资产名称：

捷达小车

部门名称：

存放地点：

1号车库

使用年限：

8年

折旧方法：

已计提月份：

８个月

净残值率：

５％

48、行政部于2015年7月2日购大众小车一部，存放在２号车库，入账购入费用为12万元，已在使用，通过固定资产卡片作资产增加处理。

49、7月2日，销售部捷达小车加装GPS系统，入账费用为8000元，请填制资产变动单。

50、计提本月折旧，查看折旧清单后生成折旧凭证（注意修改凭证类别，补充科目名称）。

51、对固定资产进行对账，查看固定资产账套原值是否与账务账套原值一致（本例不一致，因总账中还没有增加新购固定资产的原始凭证）

52、以制单人身份通过固定资产→批量制单菜单，对上述增加的两项固定资产分别进行制单，借方科目为固定资产，贷方科目为银行存款，每张凭证附件都是２张，凭证日期为7月2日，凭证类别为付款凭证。

53、分别以出纳、审核、记账人身份进入总账系统，对本月未签字或审核的凭证进行签字、审核和记账。

54、以制单人身份重新对固定资产进行对账，如对账平衡，进行月末结账。

九、用友购销存系统

55、以账套主管身份登陆系统管理，启用购销存模块，启用日期为2015年7月1日，并授予制单人以采购管理、销售管理、存货管理、应收管理、应付管理的全部权限，同时授予其公共科目设置的权限（以利进行存货分类等设置）。

56、以制单人身份登陆T3账务系统，设置如下存货分类

机械与包装类

0101

真空包装机

0301

0302

五香酱干

57、设置如下存货档案

存货编码

存货名称

规格型号

所属分类码

主要供货单位

主计量单位

是否销售

是否外购

是否自制

是否生产耗用

税率

单位重量

标一粉

25公斤每袋

袋

25

20包每件

件

gs231

真空包装袋

20X30

天岳彩印厂

个

单位体积

计划价/售价

参考成本

参考售价

呆滞积压标准

最新成本

安全库存

最高库存

最低库存

最高进价

最低批发价

3200

100

200

120

500

1000

20

0.3

0.35

注意：

只有设置为销售的存货才能进行销售，只有设置为外购的存货才能进行采购，只有设置为自制的存货才能进行产成品入库，只有设置为生产耗用的存货才能进行存货领用出库。

58、设置如下存货仓库

仓库编号

仓库名称

计价方法

仓库地址

原材料仓库

先进先出法

平江工业园

产成品仓库

59、对采购进行期初记账（只有进行采购期初记账后才能录入采购专用发票，否则，总是显示期初采购）

60、录入库存期初数据，并进行记账（只有记账的期初库存才可以销售）

存货仓库

存货大类

数量

金额

170

17000