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一旦生产和消费者不具备充分的市场信息,或依靠市场获取的信息来源不足时,都不能对产品作出正确的评价,将产生由于信息失灵或信息不足而导致的竞争失效、市场失灵。
因而,政府需要向社会提供有关商品供求状况、价格趋势及宏观经济运行和前景预测资料等,以弥补市场的缺陷。
6)宏观经济效率失衡(MacroeconomicDisequilibrium)
宏观经济的效率是由就业率、通货膨胀率、经济增长率等来衡量的。
所谓宏观经济效率失衡,就是指市场经济在自发运行过程中必然产生的失业、通货膨胀、经济危机等现象。
市场经济在其自发运行中,总是呈现出周期循环起伏状态。
这种不稳定状态主要以物价的涨跌、失业率的升降、经济增长率的高低等现象表现出来。
宏观经济效率缺乏是被广泛认可的市场失灵的预兆。
市场的自发性调节不可能解决对经济总量的宏观调控、对社会总需求与总供给的动态平衡及对经济结构的合理调整。
在抑制通货膨胀、减轻和消除经济周期性波动或经济失衡方面,市场机制的作用也无法有效发挥。
7)收入分配不公平(UnequalDistribution)
收入分配不公平是指收入分配的结果不符合社会认同的公平标准。
在市场中,收入分配状况取决于市场中投入的生产要素的数量、质量及形成的价格市场奉行优胜劣汰、适者生存原则,往往效率越高,越是伴随着不公平的分配结果。
由于各人拥有的体力、智力、天赋和资本在质和量上会有很大差别,按市场规则进行分配会造成贫富差距,而且这种差距又会成为收入分配差距进一步扩大的原因。
收入分配的悬殊差距不仅与公平目标相抵触,还会引起许多社会问题,直接威胁到市场机制本身的存在。
因此,即使市场实现了帕累托最优,达到了资源的最优配置,结果并不一定符合社会的愿望,符合公平的标准。
所以,社会收人分配不公平是市场经济自发运行必然出现的结果,是市场有效配置资源的结果,这一结果是市场无法单纯依靠自身的能力解决的,需要政府介入和干预,以实现社会公平。
8)偏好不合理。
消费者没有根据自己的最佳利益选择,一般就可以认为偏好不合理。
偏好是否合理,对市场运行结果是否合理有着直接的影响。
个人偏好的合理性是市场竞争结果合理性的前提条件,因为市场就是按所有个人的偏好来配置资源的。
但在现实经济中,并不是每个人的要求、愿望都是合理的。
可能某种产品能给个人带来较大的利益,但消费者本身并没有意识到,而只给予它以较低的评价,也就只有在很低的价格下才愿意购买;
反之,某种产品能给个人带来的好处不大,或者根本有害,但消费者却给予较高的评价,表现为消费者愿意以较高的价格购买。
这些不合理偏好的选择没有起到优化资源配置的作用。
二、政府干预
(1)政府干预的形式
1)经济手段。
政府的经济手段主要包括财政政策、货币政策、国际收支政策、产业政策。
其中财政政策和货币政策最为重要。
2)行政管理和制度手段。
通过建议、劝告和进行说服方式,使私人部门愿意接受政府的某些意见并付诸实施。
由于政府信息量大、经济情报传递快、分析能力强,大多数企业都愿意按照政府建议行事。
3)法律手段。
通过经济立法为市场经济的正常运行提供法律保障。
利用经济立法来调整社会经济关系、干预和管理社会经济生活,维护市场秩序。
(2)政府失灵(GovernmentFailure)
所谓“政府失灵”是指由于存在政府内在的缺陷而导致政府干预的低效或无效,无法实现社会福利最大化和资本的最优配置。
换句话说就是政府不能实现帕累托效率,且不能以公平的方式再分配收入。
政府失灵的原因
1)不完全信息。
首先,在现实经济中,要全面、准确地掌握整个社会经济的信息十分困难。
由于信息具有很强的时效性,一旦信息滞后,本来准确的信息会转变为不准确的信息。
政府机构层次重叠,容易阻碍信息的传递速度,实际上政府不可能在任何时间都能得到决策所需要的所有信息。
即使能做到这一点,信息的搜集成本也将会非常高。
其次,政府面对的偏好显示和偏好加总困难。
在众多的消费者中,每个人的偏好各不相同,且消费者的偏好处于不断变化之中,使得获得全面准确的信息成为不可能。
再次,许多行为产生的后果是不可预料的,即使政府可以获得决策所需要的所有信息,也不一定能够对所有政府行为的结果进行准确的预测。
2)公共决策中的“经济人”行为与公共利益的差异。
政府干预实际上是以公共决策来代替市场决策。
政府能有效干预市场、促进资源配置的必然条件之一是参与公共决策和执行过程的所有政府官员都是公共利益的代表,都是一心为公的,他们的行为目标是社会全体成员的福利最大化。
但事实上,这只是理论上的规范。
政府官员都是具有自身利益和偏好的个人,也是“经济人”,也在自己能力所及的范围内最大限度地追求自身利益。
并且,政府官员追求自身利益最大化有比其他人更为便利的条件。
政府官员的个人利益内化在政府利益之中,政府就成为政府官员个人利益最大化的工具。
因此,政府行为目标不是实现社会福利最大化,而是实现预算最大化,导致政府失灵。
3)政府决策机制的缺陷。
首先,政府对资源进行配置是通过公共选择方式来决策的。
整个社会是一个偏好汇总体系,这一偏好体系要求反映这一社会所有人的愿望和要求。
由于不同的个人有着不同的偏好、偏好显示和偏好加总的困难,以及政府能力、决策和行为工具等方面的限制使得用公共选择方式来确定公共利益是什么及能否在决策中体现公共利益都成为困难。
其次,在政府决策中,决策者总会自觉或不自觉地倾向自己所代表的阶层或集团的利益,而一旦既得利益集团形成,这种格局就很难打破,因而总有一部分人利益未被反映,无法满足,甚至受损失。
政府决策不具有逻辑一贯的偏好体系,没有一个稳定的判断是非的标准。
再次,决策的时滞。
政府作出一项决策要比私人部门决策慢得多,认识滞后、决策滞后、执行与生效滞后,决策链长,使得政府决策往往滞后于市场活动,对市场的影响力降低。
4)政府运行效率问题。
政府要有效地发挥作用,达到预期目标,不仅取决于决策是否正确,还取决于政府机制能否有效地运行来实现决策目标。
在经济生活中,一方面,政府部门提供的公共品和劳务具有垄断性,也都是特定类型的,不具有同质性和可比性。
政府处于唯一的垄断地位,不存在竞争的压力,也就不会在提高服务和效率方面给予足够重视,因此对其产出和效果很难进行评价。
另一方面,政府活动目标的非市场性无法以市场价格来引导,造成了政府活动缺乏预算约束,容易造成浪费。
加之政府部门活动追求的直接目标不是利润,其行为目标是预算最大化,政府机构不断扩张,运行成本不断增加,导致政府部门缺乏降低成本的激励机制,由此产生长期低效率运行。
5)寻租(RentSeeking)
政府活动与经济活动是互相联结的,政治过程中的权力因素总是有可能直接介入到经济活动中去,从而干预经济当事人之间的交易。
在此前提下,很多人便会力求借助于权力因素谋取个人最大利益,这就产生了寻租行为。
寻租活动是把那些本应当可以用于价值生产活动的资源用于只不过是为了决定分配结果的竞争,是一种非生产性活动。
它是政府干预经济过程中派生的一种现象,具有外部效应的特征。
寻租一般是通过行政法律手段,来达到维护既得利益或对既得利益进行再分配的目的。
寻租者为了获得寻租机会,可能会利用各种合法或非法的手段,如贿赂等。
寻租间接造成了经济资源配置的扭曲,阻止了更有效生产方式的实施,并直接造成社会资源的浪费,社会公平和效率的损失,导致政府失灵。
(3)政府失灵的矫正
1)立宪改革
2)恢复竞争
3)政府改造
4)社会监督
三、市场与政府的关系
在经济生活中,市场与政府还存在更为紧密的联系,两者相互渗透,相互影响。
首先,政府和政府官员也是理性的“经济人”,都以个人利益最大化为行为准则,只是表现形式与市场主体有差异;
其次,政府改革的基本思路之一就是把市场竞争机制引入政府机构,以抑制机构膨胀、提高政府运行效率;
最后,从规范的角度来看,政府配置资源的作用应该是一种辅助性的作用,而市场的作用才是基础性配置资源的作用,政府应该努力让市场在一些领域恢复作用,政府再进行第二次调节。
第二章财政的产生与财政的职能
2.1财政的产生与发展
一、财政起源
财政作为公共分配的产生,必须同时具备两个基本条件:
一是社会剩余产品的出现,
二是公共权力的产生。
国家的存在是财政存在的必要条件。
这是财政与国家关系的一个方面。
另一个方面,财政是国家机器的经济基础。
或者说,有了财政便有了国家,便有了国家存在的经济体现。
在这里,财政又是国家存在的必要条件。
这是财政与国家关系的又一个方面。
2.2财政的定义与本质
2.2.1财政的定义及要素
财政的定义:
一般认为,财政是国家或政府的收支活动,它是国家(政府)为了实现其职能,凭借其政治权利(公共权力),采取某种形式(实物、力役或价值形式)直接参与社会产品分配的一种活动。
这一概念提示了财政的四个基本要素,即财政分配的主体、财政分配的客体、财政分配的形式和财政分配的目的。
2.2.2财政的本质与财政的公共性
一、财政的本质
从生产关系的角度看,财政是以国家或政府为主体的分配关系,这就是财政的本质。
这种分配关系主要体现在两个方面:
一是个人与国家之间、企业与国家之间的分配关系;
二是中央政府与地方政府之间、地方各级政府之间的分配关系。
二、财政的公共性
在我国,财政仅指公共财政或政府财政,不包括公司和家庭等私人财务。
财政是公共部门为提供公共商品,满足公共需求,凭借公共权力,进行公共支出和公共收入的经济活动。
因此,财政具有公共属性,
2.3财政理论的形成与演变
2.3.2自由放任时期的财政理论
1.亚当·
斯密的财政论
亚当·
斯密1776年《国富论》的出版,是财政学建立的标志,开创了财政学的新纪元。
其主要论点包括:
(1)自由市场经济的观点。
(2)在市场优先的原则下确立国家的职责。
(3)财政活动的目标就是“给国家或社会提供充分的收入,使公务得以进行”。
(4)根据国家职责,确定了财政支出的项目和内容。
(5)财政应采用税收形式取得来自“人民的收入”,同时还论述了税收的四原则,即平等、确实、便利、最小征收费用。
2.3.3现代西方财政论
公共产品论的发展
(1)萨缪尔森的贡献。
公共产品论进入美英社会后的一个较大突破发生在1954年萨氏的《公共支出纯论》和次年的《公共支出论图解》两篇论文中,分析了公共产品的最佳供应模型问题。
这是公共产品论的一次大发展。
2.4财政职能
2.4.1资源配置职能
一、资源配置职能的含义
资源配置就是运用有限的资源形成一定的资产结构、产业结构以及技术结构和地区结构,达到优化资源配置的目的。
二、财政配置的机制和手段
(1)在明确社会主义市场经济中政府经济职能的前提下,确定社会公共需要的基本范围,确定财政收支占GDP的合理比重,从而实现资源配置总体效率。
(2)优化财政支出结构,保证重点支出,压缩一般支出,提高资源配置的结构效率。
(3)合理安排政府投资的规模和结构,保证国家的重点建设。
(4)通过政府投资、税收政策和财政补贴等手段,带动和促进民间投资,吸引外资和对外贸易,提高经济增长率。
(5)提高财政资源配置本身的效率。
2.4.2收入分配职能
一、收入分配职能的含义
洛伦兹曲线
画一个矩形,矩形的高衡量社会财富的百分比,将之分为五等份,每一等分为20的社会总财富。
在矩形的长上,将100的家庭从最贫者到最富者自左向右排列,也分为5等分,第一个等份代表收入最低的20的家庭。
在这个矩形中,将每一百分的家庭所有拥有的财富的百分比累计起来,并将相应的点画在图中,便得到了一条曲线就是洛伦兹曲线。
一般来说,它反映了收入分配的不平等程度。
弯曲程度越大,收入分配程度越不平等;
反之亦然。
特别是,如果所有收入都集中在某一个人手中,而其余人口均一无所有,收入分配达到完全不平等,洛伦兹曲线成为折线OHL;
另一方面,如果任一人口百分比等于其收入百分比,从而人口累计百分比等于收入累计百分比,则收入分配就是完全平等的,洛伦兹曲线成为通过原点的45度线OL。
基尼系数,用来综合考察居民内部收入分配差异状况的一个重要分析指标。
它是一个比值,数值在0和1之间。
基尼指数的数值越低,表明财富在社会成员之间的分配越均匀。
一般发达国家的基尼指数在0.24到0.36之间。
基尼根据洛伦茨曲线提出的判断分配平等程度的指标。
设实际收入分配曲线和收入分配绝对平等曲线之间的面积为A,实际收入分配曲线右下方的面积为B。
并以A除以(A+B)的商表示不平等程度。
这个数值被称为基尼系数或称洛伦茨系数。
如果A为零,基尼系数为零,表示收入分配完全平等;
如果B为零则系数为1,收入分配绝对不平等。
收入分配越是趋向平等,洛伦茨曲线的弧度越小,基尼系数也越小,反之,收入分配越是趋向不平等,洛伦茨曲线的弧度越大,那么基尼系数也越大。
另外,可以参看帕累托指数(是指对收入分布不均衡的程度的度量)。
二、收入分配职能的实现
(1)划清市场分配与财政分配的界限和范围。
(2)规范工资制度。
(3)加强税收调节。
(4)通过转移性支出使每个社会成员得以维持起码的生活水平和福利水平。
2.4.3经济稳定与发展职能
一、经济稳定与发展的含义p36
二、财政实现稳定和发展职能的机制和手段
(1)经济稳定的目标集中体现为社会总供给和社会总需求的大体平衡。
针对不断变化的经济形势而灵活地变动支出和税收,被称为“相机抉择”的财政政策。
(2)在财政实践中,还可以通过一种制度性安排,发挥某种“自动稳定”作用。
(3)通过投资、补贴和税收等多方面安排,加快农业、能源、交通运输、邮电、通信等公共设施的发展,消除经济增长中的“瓶颈”,并支持第三产业的兴起,加快产业结构的转换,保证国民经济稳定与高速发展的最优结合。
(4)财政应切实保证非生产性的、社会的公共需要。
第三章公共产品的有效供给与公共生产
3.1公共产品的有效供给
3.1.1公共产品的概念与特征
公共产品是相对于私人产品而言的,中文中又可译成公共品(或公共物品与服务)。
公共产品是指在消费过程中同时具有非排他性与非竞争性的产品。
私人产品是指在消费过程中具有排他性与竞争性的产品。
竞争性:
当某人从某一产品的消费中得到收益时,必定会使其他人从这一产品得到的利益减少,或者不能从这一产品得到利益,消费者之间存在利益冲突。
非竞争性:
一旦公共产品提供出来,没有必要排斥任何人对他的消费,因为该产品消费者的增加并不引起边际成本的任何增加,
非排他性:
一旦公共产品提供出来,不可能排除任何人对他的消费。
1.任何人都不可能不让别人消费它
2.任何人自己都不得不消费它
3.任何人都恰好消费相同的数量
公共产品的有效供给
3.3公共定价
3.3.1公共定价的含义P49
政府相关管理部门通过一定的程序和规则制定提供产品的价格收费标准,即公共产品的价格和收费标准的确定,就是公共定价。
公共定价实际上包括两个方面:
一是纯公共定价,即政府直接制定自然垄断行业的价格;
二是管制定价或价格管制,即政府规定涉及国计民生而又带有竞争性行业的价格。
3.3.2公共定价的方法P50
1.平均成本定价法
平均成本定价法是指在保持提供公共产品的企业和事业对外收支平衡的情况下,采取尽可能使经济福利最大化的定价方式。
2.二部定价法
二部定价法是由两种要素构成的定价体系:
一是与使用量无关的按月或按年支付的“基本费”;
二是按使用量支付的“从量费”。
3.负荷定价法
负荷定价法是指按不同时间段或时期的需求制定不同的价格。
第四章财政支出概述
4.1财政支出及其对社会经济的影响
4.1.1财政支出的含义及其原则
1.财政支出的概念
财政支出是指国家为了实现其职能,将通过财政收入集中起来的财政资金进行有计划的分配使用,以满足经济建设和各项事业需要的过程,其本质是政府行为的成本。
2.财政支出的原则
(1)效率原则。
财政支出的效率原则,是指财政支出应能够有助于资源的配置,促进经济效率的提高。
(2)公平原则。
财政支出的公平原则,就是通过再分配纠正市场机制导致的财富分配不公平状况,实现社会分配公平,缩小贫富差距,提高社会大多数人的福利水平。
(3)稳定原则。
财政支出的稳定原则,是指财政支出应促进社会经济的稳定发展。
4.1.2财政支出的社会经济影响
1.财政支出对就业的影响
充分就业:
是指具有劳动能力并且自愿参加工作的人都能在较合理的条件下找到适当的工作。
(1)财政可通过投资性的支出,如通过财政拨款兴修水利、建设基础设施、进行项目投资等工程,可以创造就业岗位(机会),缓解失业压力。
(2)政府通过采购各种商品和劳务的购买性支出,增加对社会商品和劳务需求,从而刺激企业的生产,扩大投资,增加就业岗位,缓解失业压力。
(3)政府通过各种转移性支出,增加社会成员的收入,这些收入再按一定的比例转化消费、投资或储蓄,从而直接或间接地刺激生产,扩大投资,增加就业岗位,缓解失业压力。
(4)政府通过发展培训体系和职业介绍服务方面的财政支出,可以提升劳动者的就业能力,缩短工人寻找工作的时间,减少在流动过程中产生的摩擦性失业以及产业结构转换中造成的结构性失业,缓解失业压力。
2.财政支出对物价的影响
财政支出是构成社会总需求的重要组成部分,财政支出的增加,使得总需求曲线外移,此时是否会对物价产生影响,要视社会总供给曲线的情况而定。
当总供给曲线处于水平状态时,意味着经济处于严重萧条时期,由于存在大量失业工人、闲置设备和资源,因此当增加财政支出从而导致需求扩大,产出增加时,不存在价格上涨的压力,物价水平不会发生波动;
当总供给曲线呈垂直状态时,意味着经济已处于充分就业水平,此时,增加财政支出而导致的需求增加,不会导致产出增长,只会导致物价水平的上涨。
P57图4-1社会总需求与总供给曲线图
3.财政支出对国民收入的影响
在整个社会经济未处于充分就业水平时,扩大财政支出从而导致社会总需求的变化,使产出水平即国民收入水平发生变化。
财政支出不仅自身直接影响国民收入水平,而且还通过影响消费和投资的方式间接影响国民收入水平。
财政支出对国民收入的影响具有乘数效应(multipliereffect),即财政支出增加(或减少)会引起国民收入成倍的增加(或减少)。
财政支出的乘数是由边际消费倾向所决定的,购买性支出乘数=1/(1-边际消费倾向)转移性支出乘数=边际消费倾向/(1-边际消费倾向)购买性支出和转移性支出的乘数效应是不同的,由于边际消费倾向通常小于1,所以购买性支出乘数通常大于转移性支出乘数。
购买性支出乘数=1/(1-边际消费倾向)转移性支出乘数=边际消费倾向/(1-边际消费倾向)假定政府增加支出100亿元,若边际消费倾向为0.8,则购买性支出乘数为1/(1-0.8)=5,转移性支出乘数为0.8/(1-0.8)=4。
在其他条件不变的情况下,如果政府将100亿元用于购买商品或劳务,则国民收入将增加500亿元;
如果政府将100亿元用于社会保障、政府补贴等转移性支出,则国民收入将增加400亿元。
4.财政支出对经济稳定的影响
市场经济不可能自发实现经济的稳定发展,因此,需要政府采取财政政策对宏观经济进行调节和干预。
政府可以采取相机抉择的财政政策来调节社会总需求,以达到稳定经济的目的,还可以通过财政的某些制度安排来发挥对经济的“自动”稳定作用,比如累进所得税制度,失业救济金制度等。
4.3财政支出规模增长趋势及原因
4.3.1财政支出规模不断增长的现象
1.衡量财政支出规模的指标
(1)财政支出增长率。
表示当年财政支出比上年同期财政支出增长的百分比,即所谓“同比”增长率。
(2)财政支出的弹性系数。
是指财政支出增长率与GDP增长率之比。
(3)财政支出增长边际倾向。
表明GDP每增长一个单位的同时财政支出增加多少,或财政支出增长额占GDP增长额的比例。
2.财政支出规模的变化趋势
纵观世界各国财政支出状况,可以发现一个共同的规律,那就是财政支出是不断增长的。
从绝对数指标来看……P67
从相对数指标来看,世界各国的财政支出占GDP的比重,纵向比较呈上升态势,横向比较经济发达国家财政支出占GDP的比重高于发展中国家。
4.3.2财政支出规模不断扩大的理论分析
1.关于财政支出规模的相关理论
(1)瓦格纳法则。
(2)梯度渐进增长论。
(3)经济发展阶段论。
(1)瓦格纳法则
瓦格纳法则的基本含义是:
随着人均收入的提高,财政支出的相对规模也随之增长,而且会以更大的比例增长。
他认为,政府财政支出的增长具有普遍性、规律性,其主要原因有两个:
即政治因素和经济因素。
政治因素是指政府职能不断扩张导致财政支出呈现不断增长趋势;
而经济因素则是是工业化城市化的结构致使各经济体间的关系日益复杂,人口的密集产生对公共服务需求的不断增长,解决这些问题需要政府,需要政府增加支出。
(2)梯度渐进增长论
英国学者皮考克(A.T.Peacock)和惠斯曼(J.Wiseman)通过对1890年至1955年间英国公共部门支出增长的情况研究,指出财政支出的增长并不是均衡、同一的速度向前发展,而是在不断稳定增长的过程中不时出现一种跳跃式的发展过程。
在正常情况下,随着经济的稳定增长,国民收入会不断提高,
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