TFS审计表Word文档格式.docx

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公司应以书面形式策划相应的原则，旨在如何管理个体可持续性因素。

该文件旨在影响重大决策和行动，并确保其发生在所述范围内（类似于行为准则）。

建立该文件有助于提高认识和清晰度，尤其是对公司管理层，并促进与员工和股东沟通问题的责任。

以书面形式建立的公司原则应明确地向员工传达，并应与标准行为准则一起向全体员工公示。

公示时应使用员工可理解的语言。

也可以将这些原则和准则作为每一位员工合同的附件。

M2.1

关于环境管理，公司是否有管理承诺，政策和流程是否与所有员工沟通?

工厂的状况是否显示，依据EHS的管理政策是有效文件（按照书面文件实践）？

该条款的审计发现应归类为次要发现。

然而，如果审计发现可能表明其缺失对原则的承诺和沟通，将导致在审计期间，对相关项目进行更高一级的的审查。

M2.2

关于安全、健康和安保管理，公司是否有管理承诺，政策和流程是否与所有员工沟通?

M2.3

关于劳动条件和雇员关系，公司是否有管理承诺，政策和流程是否与所有员工沟通?

M2.4

关于反腐败和合规，公司是否有管理承诺，政策和流程是否与所有员工沟通?

M2.5

关于质量管理，公司是否有管理承诺，政策和流程是否与所有员工沟通?

M2.6

公司是否制定目标来改进和监控环境管理的绩效?

确定的目标是否适合帮助现场改进EHS？

审计员应解释什么类型的目标是适合的。

例如：

简单地说，目标“没有损失时间的伤害”是仅仅不够的。

目标还应可控制，有意义，每个员工都可以帮助实现全部的目标。

M2.7

公司是否制定目标来改进和监控安全、健康和安保管理的绩效?

M2.8

公司是否制定目标来改进和监控环劳动条件和员工关系的绩效?

公司应确定目标，以评估和改进劳动条件和员工关系的绩效。

否则这将形成次要发现。

如果根本没有申诉机制，将会形成主要发现。

M2.9

公司是否制定目标来改进和监控质量管理的绩效?

M2.10

公司是否建立一个过程，根据国际认可的标准持续识别其环境、社会、道德和人权的风险和影响？

公司应识别和评估任何实际或潜在的不利影响，这些影响可能包括其自身活动或其业务关系的结果。

评估应在认可的国际标准基础上定期进行：

新的活动或关系优先；

业务中的重大决定和变化优先；

对业务环境变化的响应和预判；

贯穿活动或关系的整个生命周期。

为了识别和减轻商业活动相关的风险，公司应与有影响力的社团、相关国家和地方的行政机关，以及民间社会组织协商。

认可的标准，例如联合国指导原则、英国现代奴隶制法、安全和人权的自愿原则。

3、培训

建立适当的培训措施可以使经理和员工对行为准则、内部政策、适用的法律和规章以及普遍认可的标准获得适合其水平的知识和理解。

特别是对于使用化学品或复杂的机械设备的新员工，接受特定工作场所培训，以熟悉过程和风险，是很重要的。

M3.1

公司是否为员工提供与他们工作分配有关的环境管理要求方面的培训?

审计员必须检查所有主题的培训文件、记录是否存在。

如果员工从事的工作有任何危害，那么应该进行足够详细的培训来确保工作的安全。

另外，在开始工作之前，应进行某种形式的培训，由导师指导实习培训以应对更困难的工作，为了关键任务由工厂组织定期的持续的复习培训。

培训的必要和充分程度取决于员工所涉及的风险。

例如，承包商在没有培训的情况下被要求在高风险区域（如线路开通）工作，那么这至少应是主要发现。

同样，环境和健康方面的培训是重大问题，还是轻微问题，取决于培训的内容。

这需要由审计员做出决定，审计员需要根据较好的文件、记录来做出适当的决定。

例如，所有培训都是适当的，但缺少了正确处理环氧乙烷的培训，这将是主要发现。

相反，如果工厂缺少10个培训主题，但都是危险性较低的主题，那么这不是主要发现（因此，审计员必须描述哪些内容是适合的，特别是哪些内容是缺失的）。

M3.2

公司是否为所有员工提供关于安全、健康和安保管理方面的培训?

M3.3

公司是否为所有员工提供关于劳动条件和员工关系方面的培训?

M3.4

公司是否为所有员工提供关于质量管理方面的培训?

M3.5

公司是否为所有员工提供关于反腐败和合规方面的培训?

公司应按规定向全体员工提供关于反腐败和合规方面的培训，否则这将形成次要发现。

M3.6

是否有为新员工进行系统的、针对其特定工作的入职培训?

缺少工作特定场所的培训将形成次要发现，万一这使得员工处于危险的环境，那么这将是主要发现。

特别是工作中接触化学品和复杂机械设备的新员工，接受工作特定场所的培训以熟悉过程和风险是很重要的。

M3.7

工厂是否确保员工理解了培训内容？

审计员必须通过各种方法来检查（小测验、内部认证、员工反馈等等），以确保培训已实施并被正确理解。

如果没有，审计员应检查是否存在有持续进行的活动，并在发现有违反时提醒。

4、业务合作伙伴

承包商/第三方员工需要意识到公司对可持续发展的要求。

因此，公司应将这些要求告知承包商/第三方工人的管理层，并明确声明管理层需要确保承包商/第三方理解并遵守这些要求。

作为一种最佳实践，公司应就相关的环境、社会和治理要求向承包商/第三方员工提供培训。

承包商有义务参加这种培训，并将他们参加培训的情况记录下来。

M4.1

承包商/第三方工人是否接受过公司的有关环境管理，安全、健康和安保管理、质量管理，劳动条件与员工关系及反腐败和合规的培训吗?

根据不同的工作类型，承包商可能需要像现场员工一样详细得培训。

这取决于承包商所承担的风险。

例如，如果承包商被要求在未经培训的情况下执行高风险区域的任务（如线路开通），那么这至少是主要发现。

审计员必须根据工作类型来判断哪些培训是相关的，并相应地描述。

根据工作类型，这可能是是轻微不符合，也可能是严重不符合。

M4.2

公司是否有相应的流程或系统来评估供应商是否遵守商业道德，人权、劳工、健康、安全和环境标准?

公司应有一个系统来评估供应商和承包商是否遵守商业道德、人权、劳工健康、安全和环境标准，否则这将是次要发现。

至少应有一个过程来防止滥用人员和造成TFS成员声誉损失。

不存在这个过程/系统必将导致更深入的调查。

M4.3

是否监控承运商、供应商、分销商在环境管理，安全、健康和安保管理，劳动条件与员工关系，反腐败与合规，以及质量管理相关方面的绩效?

公司应监视其相关业务伙伴，例如承运商、供应商、分销商、承包商及第三方供应商的可持续发展绩效。

监视应采用基于风险的思维，包括有着高风险的商业伙伴也要符合社会、环境、或反腐败标准相关的要求。

公司可采取各种措施来满足这些要求，例如由本公司有能力的雇员定期检查、实施内部监察制度并进行培训和检查、由外部专家检查分包商。

M4.4

公司是否向外部商业伙伴沟通过公司在腐败/贿赂/诈骗方面的政策？

公司应将该政策作为合同关系的一部分其与业务伙伴进行沟通。

沟通可能采取不同的方式。

作为合同讨论的一部分，买方至少应沟通政策并将政策文件副本提供给供应商代表。

一种最佳的做法，沟通的文件应能提供给第三方审计员，例如通过查阅采购订单，通过查阅供应商合同，通过与供应商沟通其行为准则，或通过与供应商签署的政策副本。

未与业务伙伴沟通政策将被归为次要发现，除非审计员在审计期间发现公司的业务伙伴关系中存在腐败或欺诈的行为或活动。

如有，请作为主要发现来说明和报告。

M4.5

公司是否有一个适当的过程来识别和告知顾客任何有关运输/产品的不合格？

不符合程序：

描述识别的方法，记录并说明任何不符合。

二、环境评估

1、环境合规

遵守环境立法是一项关键要求。

E1.1

如果工厂在过去4年受到环境方面的罚款和处罚（包括罚款金额）：

工厂是否已采取行动来纠正已查明的缺陷，以及今后如何预防?

一般来说，环境法规的遵守问题可能导致从次要到重大的评级，这取决于发现的违规行为和纠正/预防措施。

如果回答是“否”，请确认在追踪记录中，问题是重复出现的还是单一发现。

缺乏纠正/预防措施的单一发现=次要发现。

重复出现的环境问题，无论是在一个工厂/场所，还是在不同的工厂/场所，只要有类似或相关的发现，但没有明确的纠正和预防措施的=主要发现。

如果回答“是”，审计员仍应检查所采取的相应的纠正/预防措施。

重大发现=直接关注的未纠正的问题，如审计团队、员工、承包商、环境或社区的直接危险。

审计员应说明情况。

描述违规行为和纠正措施的类型，并以声明的方式来表明他们认为纠正措施能够可持续的预防未来出现问题，或他们不是可持续的解决方案。

E1.2

检查是否有一套系统的方法，包括有清晰的过程以评估环境的合规性水平。

E1.3

HSE注册监控系统：

检测和沟通法律法规和制度标准的变化/影响，所有相关人员都可登记。

检查定义。

这也可以是一个外包的检测过程，例如外部的法律办公室。

工厂是否建立适当的过程来确保在废物、排放物、水和废水、能源、土地利用和生物多样性、土壤和地下水等方面符合环境法规?

工厂是否采用HSE规章监管系统（例如：

法律和规章注册）?

2、废弃物

废物及排放系统确保废物、气体排放及废水在处理、运输、贮存、回收、再利用或废物管理各个环节中的安全。

在向环境排放任何物质之前，这些对于人类或环境健康存在潜在不利影响的任何活动都要管理、测量、控制和处理。

期望公司能建立合适的系统，以防止或减轻因意外而泄漏和排放到环境中。

E2.1

工厂是否有适当的程序，以确保其活动所产生的废物按适用的规定处理?

参考当地法规和所需的文件、沟通和记录。

如果不能获得程序或过程描述，这将成为主要发现。

E2.2

每次装运时，是否按法律要求准备废物文件并提交给废物处理设施？

例如，产生的危险废弃物是否分别按照全球协调制度（GHS）以及当地法规进行适当的标识?

这个问题涉及废物装运的文件和标签。

缺乏文件可能导致废物倾倒在环境中（见上文问题E2.1）。

如果法律没有要求，那么工厂不需建立适当的GHS系统。

然而审计员应该确保某种形式的标签和文件系统是存在的且适当的，可以识别和分类材料（特别是危险材料）。

如果管理体系没有遵循某些监管体系，审计员应确保在注释中作出解释。

根据丢失的废物标签和文件的类型，将会形成次要发现（废弃物）或主要发现（危险废弃物）。

请注意：

这个问题与（危险）废弃物标签错误或缺失引起的环境问题有关。

有关健康和安全风险，请参考问题H&

S1.4。

E2.3

容器是否储存在充分适当的条件下（不生锈或损坏）以确保不发生泄漏？

渗入土壤的化学物质可能会污染地下水。

因此，废物收集容器必须储存在特别密封和安全的地方，不管是否存在国家法律法规，不管能否使用国家处理设施，这都会形成主要发现。

E2.4

（危险）废弃物是否储存在有二次围阻的区域以防止一旦发生泄漏时污染环境。

E2.5

废物的最终目的地是否为法律批准的废物处置设施?

预期应确认公司使用的废弃物处理设施是合法批准的。

期望公司没有非法处理废弃物，否则将形成重大发现，并立即向TfS报告。

根据废弃物的类型，对于非危险废弃物，形成主要发现；

对于危险废弃物，形成主要发现。

E2.6

工地是否使用外部废物承包商？

如有，是否定期对这些承包商有否实施审计/评估?

如果工厂有经过其内部培训的职员，并经法律批准管理和处理其自己的废弃物，那么本条款不适用。

否则，工厂/现场预计只能与经过定期审计/评估的外部废弃物承包商合作。

重要的是，无论内部处理还是外部处理，工厂都要对废弃物处理人员进行培训、取得资格和审计。

根据化学物质的类型，这可能是次要发现，也可能是主要发现。

例如，有毒物质没有适当的标签应该是主要发现。

如果外部承包商获得政府或其他第三方认证，因此无需由供应商审计/评估，这将形成次要发现。

3、水和废水

期望公司能建立并实施水和废水的管理程序（特别是水的消耗和废水的管理和处理）。

E3.1

公司是否建立并实施任何程序以可持续性的管理水资源？

预计公司将有一个可实施的程序，以持续改进水的管理，否则，这将形成轻微或主要发现。

E3.2

是否有任何针对污水排放源的保护概念？

根据环境因素和影响，应确定如何处理含有特定物质的废水的方法。

E3.3

工厂是否确保排放的水（工艺用水、雨水、冷却水、下水道的水、二次围阻雨水、蒸汽冷凝水等）没有污染环境?

一般来说，审计员应在总结中尽可能详细的描述情况，以便更容易地解释情况和可能遗漏的内容。

一旦识别出风险，还应记录预防方法。

只要审计员没有发现水泄漏的保护措施存在漏洞，那就不需要正式文件的资料。

如果发现了漏洞，那就需要一个文件化的评估，但是如果没有发现漏洞，也能有文件化的评估，那将是很好。

如遇化学品泄漏或火警，必须收集受污染的水并处理。

必须避免排放到地面或地下水中。

如果公司不能确保防止任何污染，这将形成主要发现。

E3.4

二次围阻是否足以保护环境免受污水污染?

E3.5

公司是否有任何适当的目标并监控以减少用水量?

公司应该有适当的目标来监控其用水量的减少，否则会形成次要发现。

4、土壤和地下水

期望化学品或任何其他有害物质不会流入河流、地下水或土壤。

如果目前存在污染，只要现场有适当的管理计划来减轻或减少影响，这就不是一个立即的问题。

如果现场存在污染问题，审计员需要给出完整的解释。

E4.1

公司是否有程序识别当前活动/操作（如地下水污染）对土壤和地下水的潜在影响，或公司是否积极的参与任何补救活动?

如果流入，工厂的管理层需要制定计划来减轻或减少影响。

任何由当前活动/作业产生的对土壤和地下水的重大危险影响，都将形成主要发现。

这也可能会形成重大发现，例如当有毒物质污染的地下水是用来作为饮用水水源的。

E4.2

公司是否有适当的装置和程序以减少影响?

5、气体排放和气候变化

期望公司能够为排放的预防、测量和控制，建立程序并遵守。

期待公司能够以经济的方式利用自然资源。

对环境和气候的不利影响，应从根源上或通过类似于改变生产、设备维护过程、材料替代、保护、回收和材料再利用等活动，减少或消除。

E5.1

公司是否有建立和实施任何有关排放测量的程序?

在供应商审计过程中，排放检测常见的错误是年度的排放检测取样并不总是来自排放口。

有时工厂的区域样品只是从现场的一个点取样。

这对于职业安全问题来说是可以接受的，但对于环境排放评估就不可以。

公司应建立并实施排放测量程序，否则这将形成主要发现。

E5.2

是否有关于排放的数据、记录或报告?

一般情况下，工厂只需要每年检测一次气体，以确定年预计排放量。

在这种情况下，定期对控制设备进行有效得检查是非常重要的（有时是每天甚至对于关键材料是每班）。

在这个程序中，比较典型有目视排放检查、洗涤水的pH值、过滤器和洗涤器的压降、焚烧炉温度等。

审计员需自行来判断这是否是充足的，并应记录什么是适当的，什么是充分的。

如果根本没有排放的数据、记录或报告，这将形成主要发现。

E5.3

公司是否识别排放源，大气排放的种类和无组织排放?

E5.4

是否有足够的污染预防装置（例如过滤器、洗涤器）?

如有，这些污染预防装置是否得到适当条件的维护?

排放控制装置应确保在类型和数量上防止和/或控制排放，以保护环境和社区。

必须定期检查这些控制装置的效率，以确保它们始终正常工作，例如每天检查洗涤器和集尘器的压降、检测洗涤器的pH值（如适用），以及每天对排放物的目视检查。

如果设备丢失或不充足将形成主要发现。

然而，如果污染预防设备没有或不充足，导致例如有毒或大量危险物质的排放，可能会对员工、社区或环境造成临界的或危险的处境。

在这种情况下，这会形成重大发现。

E5.5

公司有否实施排放检测以监控目标，以及工厂是否符合法定的限值?

公司应实施适当的排放检测，以监测是否符合法定限值。

如排放检测显示工厂不符合所制定的法定限值，请复核你在E1.2中对环境符合性的判断。

期望公司能制定监控目标并在可能的情况下减少排放。

如果不是这样，这会形成次要发现。

E5.6

工厂是否监测/定期评估与现场工艺/活动、厂内外运输的燃料使用、农业活动等相关的温室气体（GHGs）排放?

期望工厂能够监测/定期评估与工艺/活动、工厂内外运输的燃料使用、农业活动等有关的温室气体（GHGs）。

还期望能够定期评估含有臭氧消耗物质（ODS）的工厂内设备并列入清单。

如果工厂对GHG或ODS没有测量或没有采取行动，建议将其等级评为轻微，因为对于大多数供应商来说，有一些主题比这一主题更为关键。

E5.7

工厂是否有建立使用消耗臭氧层物质（ODSs）的设备清单（如含有制冷剂的空调设备）?

如果是，是否有一个适当的逐步淘汰的计划?

6、能源

期望公司能建立能源消耗、测量和改进的程序并实施。

E6.1

工厂是否建立了适当的程序来测量和改进其能源消耗?

例如,

-测量和监控能源消耗

-节约或回收能源

-购买可再生能源

-工厂定期实施能源审计

没有一个适当的程序来测量和改善能源使用中的消耗，并不意味着违反规则和法律，因此应该是次要发现。

然而，在一些罕见的情况下，如果审计员发现工厂在能源消耗方面有着显著的影响，这可能是主要发现。

7、土地利用和生物多样性

期望公司能够评估工厂运营对指定保护区或生态系统的潜在影响。

E7.1

公司是否评估工厂运营对指定保护区或生态系统的潜在影响（植物、动物和微生物）?

要评估公司生产对当前环境的影响，公司可以通过它们自己来测量，也可以依靠收集外部的数据。

未评估对指定保护区或生态系统的影响，将形成次要发现。

如果审计员了解到保护区受到工厂运营的影响，或者供应商对生物多样性产生重大影响，这应报告为主要发现。

三、健康与安全评估

1、产品安全

“产品安全”是与最终产品或中间品相关的工人、员工和用户的身体健康和安全。

包含所有必要的安全相关信息的化学品安全技术说明书应可获得，如果法规需要，应向客户和相关方提供所有危险物质的化学品安全技术说明书。

H1.1

所有产品的组成是否按照目的地国家的法律要求注册?

审计员应简述并说明本条款适用于供应商的程度。

在美国，法律特指REACH（化学品的注册、评估、批准和限制；

欧洲）和TSCA（有毒物质控制法）。

REACH规定，生产和进口化学品的公司必须评估使用这些化学品所带来的风险，并采取任何必要的风险管理措施。

若法人实体的某种材料超过1吨需预先登记。

如果审计员发现供应商处理相关产品，但没有意识到相关要求，没有采取系统的方法并遵守已建立的过程，或者发现有几个产品没有注册，这都会形成重大发现。

如果一个孤例的完整证据缺失，这可能是主要发现。

H1.2

公司是否有一套最新且完整的化学品安全技术说明书（MSDS），适用于所有现场使用或储存的危险材料（原材料、中间体、产品）?

最新的MSDS必须以当地语言提供，并让员工和应急响应人员可获得。

如果在适当的地方没有MSDS是个例，但有标签良好且员工接受过培训，那这将形成次要发现。

如果没有可适用的MSDS，且/或员工对危险化学品一无所知，那么这将形成主要发现。

H1.3

是否有适当的程序来确保新原材料、中间体和产品可建立或获得适合的MSDS?

发现一些有害物质没有任何MSDS或没有任何系统以确保适合的MSDS在适当的位置，都将形成主要发现。

H1.4

公司是否确保所有危险材料/危险货物、物质、原材料和最终产品都有适当的标签（像法律要求的全球统一制度（GHS）标签或危险货物（DG）标签）?

如果没有一个适合的标签在适当的位置，这将形成次要发现。

2、运输安全

期望公司遵守特定危险货物适用的相关规定，并建立相应的程序或检查表，例如装/卸货、上料和放料作业。