某县油茶与核桃产业化开发项目可行性研究报告Word文档格式.docx

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9.2项目对环境影响分析50

9.3环境保护设施51

9.4环境影响评价51

第十章组织机构与人力资源配置52

10.1组织机构52

10.2人力资源配置53

第十一章项目实施进度55

11.1施工与监理队伍选择55

11.2建设工期55

11.3项目实施进度安排55

11.4项目实施进度甘特图56

第十二章投资估算与资金筹措57

12.1投资估算57

12.2资金筹措59

第十三章财务评价60

13.1财务评价基础数据与参数选取60

13.2销售收入估算61

13.3分项成本费用估算61

13.4总成本费用估算62

13.5财务评价指标62

13.6不确定性分析64

第十四章社会评价65

14.1项目对社会的影响分析65

14.2项目与所在地互适性分析65

14.3社会评价结论68

第十五章风险分析69

15.1项目主要风险因素识别69

15.2防范和降低风险对策69

第十六章研究结论与建议71

16.1可行性研究的结论71

16.2存在的问题与建议72

附录73

附表73

附件73

第一章总论

1.1项目背景

1.1.1项目名称

XX县油茶与核桃产业化开发

1.1.2承办单位概况

（1）单位名称：

XXXX林业投资股份有限公司

（2）法人代表：

（3）注册资金：

1200万元

（4）公司简介：

XXXX林业投资股份有限公司成立于2008年7月，注册资金1200万元。

公司现有员工50余人，其中大学本科学历以上26人。

公司经营范围包括林业投资、开发;

林木、林苗、园艺作物的种植、销售;

水生动植物养殖。

1.1.3可行性研究报告编制依据

（1）2008年国务院常务会议《研究部署进一步扩大内需促进经济平稳较快增长的措施》

（2）2008年中共十七届三中全会《中共中央关于推进我国农村改革发展若干重大问题的决定》

（3）“2004－2008”连续五年中央1号文件关于着手解决三农问题的文件精神

（4）《中华人民共和国国民经济和社会发展“十一五”规划纲要》

（5）国家农业综合开发“十一五”计划

（6）四川省委、省府关于扶持龙头企业发展加速推进农业产业化的意见

（7）四川省《关于实施我省农业和农村经济结构战略性调整的意见》

（8）XX县国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要

（9）XX县“十一五”农业和农村经济发展规划

（10）国家发展改革委员会制定的《项目可研报告编写提纲》

1.1.4项目提出的理由与过程

农业产业开发是我国现代农业的重要组成部分，是新时期我国农业和农村经济工作的重要内容之一，长期以来得到了党中央、国务院的充分肯定，赢得了广大农民的称赞。

党和国家领导人在各项会议上多次对发展农业产业开发进行了充分的肯定和大力的支持。

由于受全球金融危机的影响，2008年11月5日国务院总理温家宝在主持召开的国务院常务会议中提出，当前要实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，出台更加有力的扩大国内需求的措施。

会议确定了当前进一步扩大内需、促进经济增长的十项措施。

初步匡算，到2010年底约需投资4万亿元。

其中，中央投资1.2万亿，吸引社会投资2.8万亿。

此项措施的主要目的就是想通过加强中央财政投入力度，从而撬动更多的社会资金，以缓解全球金融危机所造成的巨大影响。

十七届三中全会指出，发展现代农业，必须按照高产、优质、高效、生态、安全的要求，加快转变农业发展方式，推进农业科技进步和创新，加强农业物质技术装备，健全农业产业体系，提高土地产出率、资源利用率、劳动生产率，增强农业抗风险能力、国际竞争能力、可持续发展能力。

要明确目标、制定规划、加大投入，集中力量办好关系全局、影响长远的大事。

全会提出，到2020年，农村改革发展基本目标任务之一是农民人均纯收入比2008年翻一番，消费水平大幅提升，绝对贫困现象基本消除。

当前，我国农村经济发展中突出的问题是农民增收困难，统计显示，2007年中国农村居民人均纯收入仅为4140元，同比增长15.4％，扣除价格因素，实际增长9.5％。

因此，如何促进农民增收，缩小城乡收入差距，是关系到全面建设小康社会、全面实现十七届三中全会农村改革发展基本目标的关键。

为了积极响应国家和地方的各项政策措施，更有力地带动地方经济的进步发展，促进XX县农业产业化的进程，XXXX林业投资股份有限公司提出了以XX县现有的野生油茶与核桃资源为基础，大力发展油茶及核桃种植及加工产业，进行油茶与核桃的产业化开发。

1.2项目概况

1.2.1建设期限

本项目建设期3年（2008年12月-2011年11月）

1.2.2拟建地点

XX县双谊乡

1.2.3建设规模与目标

（1）油茶及核桃标准化种植示范基地

本项目新建油茶及核桃标准化种植示范基地30000亩。

其中油茶示范基地15000亩，核桃示范基地15000亩。

达产后可年产油茶籽1500吨，核桃12000吨。

（2）油茶及核桃种植基地

本项目以“公司+合作社+农户”的模式发展油茶及核桃种植基地170000亩。

其中油茶种植面积85000亩，核桃种植面积85000亩。

达产后每年可产油茶籽8000吨，核桃65000吨。

（3）食用植物油加工厂

本项目新建食用植物油加工基地1座，占地面积100亩。

达产后，年产油茶油2000吨，核桃油10000吨。

1.2.4主要建设条件

本项目基地建设地点XX县双谊乡及其周边地区，野生油茶及核桃资源较为丰富。

项目的建设得到了XX县委、县政府和双谊乡政府的肯定与支持，并通过了双谊乡党委会的讨论，决定将采取各种措施予以政策、资金、培训的支持。

项目加工基地建设用地和部分种植示范基地已得到落实，基地内的生产生活配套用房建设方案得到了XX县国土局、农发局的同意。

项目建设所需资本金已到位30％，主要用地已经落实，贷款和其他资金正在积极的落实之中。

1.2.5项目投入总资金及效益情况

本项目总投资14309.56万元，其中项目建设投资11090.19万元，铺底流动资金3219.37万元。

本项目企业自筹资金7309.56万元，申请银行贷款7000万元。

项目达产年（第5年）实现利润总额4859.87万元，上缴所得税1214.97万元，税后利润3644.91万元。

1.2.6主要技术经济指标

表1－1主要技术经济指标表

序号

指标

单位

数量

备注

一

产品方案

1

油茶籽油

吨/年

2000

2

核桃油

10000

3

油枯

20000

二

建设规模

标准化示范基地

亩

30000

原料种植基地

170000

加工厂占地

100

三

项目总投资

万元

14309.56

建设投资

11090.19

铺底流动资金

3219.37

四

效益指标（第5年）

销售收入

万元/年

62000

第5年

总成本费用

55242.98

利润总额

4859.87

4

所得税

1214.97

5

净利润

3644.91

五

财务评价指标

投资利润率

%

33.96

销售利润率

7.84

投资回收期

年

6.74

税前

财务内部收益率

26.34

财务净现值（IC=12）

11498.17

6

盈亏平衡

62.89

六

社会效益

带动农户

户

50000

直接解决就业

人次

300000

人均增收

元/人·

500

1.3问题与建议

在消费者对植物食用油加工产品的消费需求日渐提升及更加强调食品的安全卫生和质量的条件下，食用油加工产品市场竞争激烈，导致项目存在一定市场和经营风险。

对此，建议企业从以下几个方面入手解决：

（1）大力推广“公司+基地+农户”的产业化经营模式，促进其经营机制的不断完善，使之符合现代企业发展的要求。

（2）依靠相关科研院所、大专院校的科技实力，应用完善的标准化生产体系大力推广优质油茶与核桃品种种植，生产中禁用高残留农药，推广使用安全生物肥料和农药，积极发展无公害、绿色及有机食品，提高加工产品品质。

（3）在食用油加工环节，重视生产管理和质量管理，加强产品安全卫生检验，提高产品质量。

加强市场营销，降低产品生产经营成本，提高产品市场竞争力和扩大市场占有率。

该项目经济效益、社会效益、生态效益及示范辐射作用强，建议各级政府、主管部门及金融机构对该项目给予关注，加大政策及资金扶持力度，使该项目尽快进入实施阶段。

第二章市场预测

2.1国内外油料市场分析与展望

2.1.1国内油料大幅减产，油料食用油进口双增长

长期以来，国产油料、食用油市场产不足需，尤其是近两年主要油料连续减产，2007年大豆预期减产10％左右、油菜籽减产20％左右，国内供给缺口扩大，导致油料、食用油进口持续增长。

（1）2007年前三季度油料进出口双增长，食用油进口增加出口减少

据海关统计，2007年9月，我国油料进口202.6万吨，同比增加10.1％。

油料出口5.5万吨，同比减少13.3％。

前三季度，油料累计进口2257.2万吨，同比增长2.5％。

食用植物油累计进口619.7万吨，同比增长24.6％。

前三季度累计食用植物油出口12.7万吨，同比减少58.1％。

油料出口保持增长，前三季度累计出口95.9万吨，同比增长15.9％。

图2－12005－2007年我国食用植物油月度进口情况图

（2）油料生产有望实现恢复性增长

2007年9月，国家继续对东北三省和内蒙古自治区种植高油大豆实行良种补贴，补贴规模由目前的66.67万公顷扩大到266.67万公顷。

从2007年起，在长江流域“双低”油菜优势区实施油菜良种补贴，中央财政对农民种植油菜给予150元/公顷的补贴。

据我部秋冬种工作督导组调查，2007年全国油菜播种约0.067亿公顷，较2006年增加66.67万公顷以上，2008年夏收油菜籽实现了较大弧度的增产。

到2010年，有望实现我国油料种植面积比2006年扩大6％左右、总产量增长14％左右的目标。

2.1.2国内油料、食用油价格持续上涨

主要油料大幅减产，而需求强劲，带动国内主要油料收购价格高开高走。

加上2007年以来受国际能源价格上升和动力紧张等因素的推动，国际海运费急剧攀升，2007年10月份美国海港到国内的运费为110～120美元/吨，比年初翻了一翻，直接推动大豆、油菜籽进口成本提高400元/吨左右，进口油料量增价高，给国内油料市场价格带来上涨空间。

油料价格上涨支撑食用油价格持续超强，月内国内油料、食用油价格不断刷新历史最高纪录。

2.1.3全球油料产量供应偏紧，国际油料食用油价格连续创历史新高

（1）全球油料和食用植物油供应及库存均下降

据美国农业部统计数据显示，2007/08市场年度，全球油料产量3.92亿吨，比上年度减少3.6％。

大豆和葵花籽分别比上年减少6.3％和9.2％。

油料期末库存5814万吨，比上年度减少19.3％。

2007/08市场年度，全球植物油产量1.261亿吨，比上年度增长3.7％。

其中，豆油、菜籽油增幅4.5％，棕榈油3900万吨，增幅7.2％;

葵花籽油减9.4％。

植物油消费量约1.265亿吨，比上年度增4.4％。

植物油库存量777万吨，比上年减少9.7％，为1998年以来最低水平。

（2）国际油料食用油价格连创历史新高

据美国农业部统计数据显示，2007/08市场年度美国大豆生产减产18％以上，加上国际原油价格屡创历史新高，双重因素共同推动国际大豆和豆油期货价格大幅上涨，刷新历史最高记录，并带动国际油料、食用油价格高位上扬。

2007年10月25日，加拿大油菜籽近两月船期到我国口岸CNF价（离岸价+运费）510美元/吨，环比高2.4％，同比高41.7％。

按此价格测算，进口菜籽到我国口岸的税后价格在4900元/吨左右;

比江浙地区新菜籽进厂收购价高1060元/吨左右;

南美毛豆油968美元/吨，环比高3.9％，同比高54.5％。

以此初步测算，南美毛豆油到我国口岸的税后价格8900元/吨，比山东地区四级豆油平均出厂价低100元/吨;

马来西亚24度棕榈油900美元/吨，环比高9.1％，同比高94.4％。

2.1.4油料食用油市场展望

当前市场的诸多因素支撑食用油，尤其是高品质食用油的市场前景将十分广阔。

由于全球的油料及食用油产量正处于下降或稳步不前的局面，而全球植物油的需求量却在大幅度增加，除人增长带来的固定需求外，还包括生物燃料行业和食品加工行业的需求。

随着人民生活水平的不断提高，人们对高品质食用油的消费需求更是会呈上涨之势。

因此，预计油料食用油市场的前景广阔，人们对油料食用油消费的数量和质量都会提高，食用油（尤其是高品质的食用油）的销售价格会有一定的上涨空间。

2.2油茶籽油与核桃油产品市场前景分析及预测

2.2.1油茶籽油市场前景分析及预测

油茶是世界上四大木本食用油料树种之一。

入世后，我国的油料作物产业会受到冲击，但对油茶而言，则是一个极好的发展机遇。

主要表现在：

（1）油茶是我国特有的油料树种。

全世界的油茶主要分布在我国长江流域及以南区。

除此之外，只有越南、缅甸、泰国、马来西亚和日本等国有少量分布。

所以，油茶是我国得天独厚的自然资源。

（2）茶油是绿色保健食用油。

茶油不饱和脂肪酸含量在85％以上，不含对人体有害的芥酸，维生素a和e含量高，耐贮藏，易被人体吸收，能预防和治疗高血压、心血管疾病，是食用植物油中的佼佼者。

并且，油茶生长于低丘岗地，没有环境污染，极少打农药，是真正的绿色无公害食品，深受国内国际市场欢迎。

在日本，茶油价格是菜籽油的7.5倍。

（3）油茶综合利用附加值高。

在工业上，茶油可制取油酸及其酯类、生产肥皂和凡士林等，也可制成硬脂酸和甘油。

在医药上，茶油可用于制作针剂和调制各种药膏、药丸等，民间还用茶油治疗烫伤和烧伤以及体癣、慢性湿疹等皮肤病。

在化妆业上，茶油能滋养皮肤，吸收对人体最有害的的短波紫外线，通过精炼制作成天然高级美容护肤系列化妆品。

茶籽榨油后的枯饼，可提取残油、茶皂素，发酵后可作高蛋白饲料，还能通过粉碎来作生物杀虫剂和机床的抛光粉等。

茶壳也能提取糠醛、栲胶和木糖醇等，加工处理后可作活性炭和食用菌的培养基材料。

2.2.2核桃油市场前景分析及预测

核桃是我国传统的土特产品，是一种很好的油料。

核桃的含油量很高，营养丰富。

对核桃进行综合加工可生产出核桃油、核桃粉、核桃壳等产品（核桃醌、活性炭）。

随着科技的发展对核桃进行全面开发，充分利用。

核桃由皮壳、隔膜和核桃仁等组成，各有重要用途。

尤其是核桃仁有极重要的营养保健及药理作用，核桃仁含油量很高，一般在40-65％，有的高达80％，该油保持了核桃仁的营养保健及药理功效。

核桃油除主要用作营养保健油直接食用外还可在制作糕点和营养食品中作添加剂用。

在工业方面，它是一种干性油，干燥成膜后颜色不会发黄，可制造上等油漆及绘画颜料。

核桃油味美清香，是一种珍贵的营养保健油。

目前，国际市场上核桃油身价倍增,深受欢迎。

在国际食用油市场上,其价格高达8000-10000美元/吨，是普通大豆、菜籽油的十几倍，且供不应求。

我国核桃资源丰富，但尚未综合开发利用。

目前，核桃油的开发也还处于起步阶段。

开发生产的核桃营养保健油对改善人们生活，促进人民身体健康、拓展对外贸易、出口创汇具有良好的经济和社会效益。

核桃油作为一种很有发展前途的新型营养保健食品，在国内和国际市场上有很强的竞争力。

2.3产品目标市场分析

该项目市场定位以生产和销售“无公害”和“绿色或有机”油茶籽油和核桃油，在不断提高产品品质的同时大力推行和实施品牌战略，提升品牌价值，从而提高公司产品的市场认知度和美誉度，提高产品附加值，并逐步扩大市场占有率。

从产品市场开发的难易程度考虑出发，本项目产品的目标市场策略为立足国内市场，逐步开拓港澳及海外市场。

现阶段产品目标市场为国内高端市场，通过与国内优秀的粮油物流企业合作，借助优秀流通企业的市场渠道，将产品打入各大超市，通过超市引导城市消费群体中的高端消费群体，约占城市消费群体的20％左右；

后期在巩固现有国内市场的基础上，大力开拓台港澳及日本、韩国、东南亚市场。

2.4市场竞争力与营销策略

2.4.1产品市场竞争力优势

（1）基地产业化

公司通过“公司+合作社+农户”，实施“种植+加工+营销”的产业化方式，可集中土地为公司产品提供较优价格的原辅料从而降低生产成本，使产品具有价格优势与同行业竞争。

（2）包装创意化

食用油作为日常食用品，因加工工艺简单，市场准入标准低，故目前生产类似产品的厂家多，且产品品质差异不大。

这种情况下，就必须采用完美、形象的包装设计来吸引消费者的眼球。

我公司生产的产品包装无论实在颜色、外观上在同类产品中都具有清新、醒目的特点，且包装严格密封，容易引起消费者的注意，同时质量有保证。

（3）企业理念完善化

公司以健康树企业形象，以优质服务求企业发展，以质量铸品牌，在产业发展的道路上仍不断探索和做全新的尝试，并坚持“以市场为导向、以顾客为中心、以质量求生存、以龙头企业为依托、以产业化经营为纽带”的经营方针，着重规范“六”化即：

布局区域化、生产专业化、产品市场化、经营一体化、服务社会化、效益合理化。

调整产品结构，整合资源优势，提高产品的竞争力，使企业逐步向国际化市场迈进。

同时公司倡导绿色、健康的食品理念，使公司产品更加具有竞争力。

（4）生产专业化

生产技术方面，采用有别于传统的食用油加工工艺，使产品的各项理性指标均达到较高的食用油标准。

公司还有一支技术过硬的科研队伍，进行新产品的研发及产品工艺的改良，使公司产品更具有竞争力。

设备选型上布局规范合理，引进了国内高精的生产设备及检测设备，确保了产品的质量。

2.4.2产品目标市场销售方案

本项目完全达产后将年产油茶籽油2000吨，核桃油10000吨。

由于本项目所涉及产品均为日常生活的消耗品，且生产相对数量较小，从产品销售的可行性（降低产品运输及市场开拓费用、适当扩大产品的知名度）的角度考虑，本项目产品的60％将在省内销售，30％的产品销往重庆、贵州、云南等西南片区，10％的产品将发往上海、北京、广东等国内经济发达地区销售。

2.4.3营销策略

（1）销售策略

本项目将立足自身独有的品质优势，构造企业生产战略和营销战略。

①大力推行和实施品牌战略

大力推行和实施品牌战略，提升产品的品牌价值，从而提高公司产品的市场认知度和美誉度，使之尽快成为知名品牌，从而提高产品附加值。

②重视标准化生产

从种植到加工均按标准化生产，以高品质产品进一步扩大市场份额，先占领省内市场，后扩大国内市场，逐步拓展国际市场。

③产品系列化、层次化、多样化。

（2）营销模式

①积极参加国内、国际相关交易会，如全国粮油副食品博览会，寻求与新的中间商合作。

②与从事国内外贸易的公司合作，利用其销售能力，开展公司产品的销售工作，共同分享产品利润。

③通过建立企业自己的网页、网络广告等，利用互联网做好企业、产品的宣传和销售工作。

（3）销售队伍和销售网络建设

公司下属销售公司专门负责产品销售，并聘请专业咨询公司作长期营销顾问，培养一批专业知识丰富、营销能力强的专业人员；

以业绩为核心，注重对销售人员的营销知识和销售技能的考核；

以销售精英为核心，造就一支过硬的营销队伍。

2.5市场风险分析

（1）市场风险因素分析

本项目产品因加工工艺相对简单，市场准入标准较低，市场风险因素很多，但总括起来大致有五个：

一是受主要原料质量因素的影响；

二是受农副产品价格不稳定因素的影响；

三是受城乡统筹发展因素的影响；

四是受同类食用油加工产品发展因素的影响；

五是受产品深加工因素的影响。

如果把握和处理不好这五个因素，都将会给本产品带来一定的市场风险。

（2）市场容量的不确定性风险

市场对以食用植物油（尤其是高品质的食用植物油）的需求量到底为多少，具有极大的不确定性。

本项目产品均不是传统的食用植物油产品，当新产品刚上市时，由于消费者还没有达到一定的认知程度，也许会造成销售不畅，产品积压；

或者因为此时企业生产能力有限，而产品在市场上极受欢迎，造成产品供不应求，而当企业扩大生产能力后，又出现供大于求的局面。

因此，本产品具有市场容量的不确定性风险。

（3）市场接受时间的不确定性风险

产品投放市场后，到底要经过多长时间才能被消费者所接受，也具有不确定性。

本项目产品虽然色、香、味俱佳，但在当前激烈的市场竞争条件下，特别是要引导消费者改变其原有消费习惯的情况下，市场接受的容量具有明显的不确定性。

（4）市场销售风险

本项目产品还存在着明显的市场销售风险。

一是销售理念偏差带来的销售风险；

二是销售网络偏差带来的销售风险；

三是产品质量偏差带来的销售风险；

四是市场需求（即产品与用户）所形成的偏差带来的销售风险；

五是其它同类产品偏差带来的销售风险。

第三章建设规模与产品方案

3.1建设规模

本项目新建油茶及核桃种植示范基地30000亩，其中油茶示范基地15000亩，核桃示范基地15000亩。

通过对现有的野生油茶及核桃林进行改造，建成新的种植示范基地，示范基地分三年建成，每年建成10000亩。

通过农户自愿加入成立油茶及核桃专业合作社，再以合作社的名义与公司合作，合作社农户负责按公司制定的种植技术标准进行油茶及核桃的种植，公司再按协议的要求对油茶及核桃产品进行收购加工。

食用植物油加工厂占地100亩，包括新建生产加工厂房、配套办公及生活辅助用房5000㎡，引进食用植物油生产线2条。

3.2产品方案

油茶籽：

1500吨/年;

核桃：

120