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财务部2021年安全工作总结
2021年财务部认真贯彻“安全第一,预防为主”的工作方针,严格执行,落实公司制定的安全生产有关的规定以及日常管理等规章制度和上级领导交办的有关工作,有效的预防了资金,账款等安全责任和办公环境安全事故的发生,现将财务部一年来的安全工作情况简要总结如下:
一、会计基础工作方面
为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确的指导作用,我们在遵守财务制度的前提下,认真履行财务工作要求,正确地发挥会计工作的重要性。
按月结算公司的凭证帐务,及时申报税务资料和统计报表数据!
认真总结工作中的不足和缺点,及时总结调整过去的错误业务。
保证公司账款的安全.
二、学习知识政策,保证业务合法及时
国家会计政策不断推陈出新,年年有变化调整。
为了尽量保证公司经济业务的处理方法合理合法合政策,利用空闲时间学习新政策,及时上网浏览国家的新的会计法规和调整方法,向各位朋友同事和税务财政等有关专家请教学习,及时总结,做到合理避税,节约公司资金浪费。
保证公司资金安全。
三、办公设施与环境的安全
对于办公室的电源,办公设备每天下班都进行了检查,下班后断掉所有电源,关好门窗。
,各种票据放入保险柜内,做到万无一失。
保证公司办公环境的安全。
但是,财务安全工作的复杂性和准确性毕竟是高要求的。
所以在工作中难免有这样那样的错误。
在新的一年里,我们会更加努力工作,加强专业知识学习,改正工作中存在的不足,全面提升综合素质,用实际行动保证公司资金,财产的安全。
财务部岗位职责
一、部长岗位:
1、全面负责项目部财务工作,执行国家有关财经制度和法律法规以及公司有关财务制度;
2、负责项目部年度预算执行,检查、分析、调整,预测年度效益情况;
3、负责项目部资金的筹措、使用及调度;
4、负责各类成本费用原始凭证的审核;
5、负责开展成本控制与成本分析工作,编制半年经济活动分析和报表分析工作;
6、负责对内外财务工作的联系和协调;
7、参与财务重大经济事项的论证、分析,提出解决的办法;
8、协助项目部领导完成年度经营管理责任指标和年初的预算目标。
9、负责会计人员业务学习、培训、考核、职业道德教育工作;
10、负责质量、环境、职业安全健康管理体系在项目部运行资金的落实;
11、完成临时工作任务。
二、成本、预算岗位
1、负责编制项目部预算报表、按时上报季度、年度预算执行报表;
2、负责项目成本核算、归集.按月、季、年编制财务报表,及时反映财务成果,按时报送财务报表;
3、负责职工薪酬核算和管理,职工“五险一金”核算和管理;
4、负责项目部固定资产、办公用品、物质材料、周转材料核算和管理;
5、负责债权债务清理及帐务处理,按月编制债权债务清理明细表;
6、负责项目部各种税金的申报、缴纳,各种税务凭证,收发登记管理,
7、负责项目部财务信息化建设及管理
8、按月归集会计凭证、编号、装订工作.按年度将会计档案归档,妥善保管。
负责会计档案销毁的申报工作.
9、完成临时工作任务。
三、出纳、资金报表及食堂管理岗位
1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理银行、现金收付业务。
2、根据已稽核的有关记帐凭证,办理款项支付,做到日清月结。
月末及时核对银行存款帐,编制银行余额调节表。
3、库存现金不得超过银行核定的限额,不得以“白条"
抵充库存现金,更不得任意挪用公款。
禁止签发空白支票,及时催收借用支票,减少银行未达帐项;
4、负责财务支付与合同联动业务管理;
5、负责项目部银行保函、承兑汇票的申请和管理;
6、妥善保管库存现金、各种有价证券、财务印章,按规定用途使用财务印章;
7、负责清理资金流量及存量,定期向部长汇报,按月上报资金报表;
8、负责食堂账务管理,按月盘点,公布月度食堂节约,超支情况,提出改进办法.
财务部安全生产工作职责
1、
2、贯彻执行国家安全生产方针、政策和规章制度;
按照国家规定,保证安全生产技术措施费列入财务年度计划,按时提供资金;
3、
4、
5、
6、
7、
8、
9、在资金安排上,如生产资金与安全资金发生矛盾时,应生产服从安全;
负责为安全生产宣传、教育,安全技术培训提供经费;
按规定收取违章罚款和扣、发安全奖及其他款项;
负责做好财务办公室的安全防范:
防水、防火、防盗工作;
妥善保管好各类会计凭证、账簿、报表及财务资料;
做好各种银行结算凭证、财务印章的保管工作,严禁开出空白支票;
做好现金的日常管理工作,现金帐要做到日清月结,定期盘点库存现金,保险柜里不允许存放多余的现金;
10、到银行提现金时必须由两个以上工作人员一同前往,必要时由保安人员陪同,保证资金的安全。
财务部门年度安全工作计划
财务部作为公司的核心部门之一,肩负着对成本的计划控制、各部门的费用支出、以及对销售工作的配合与总结等工作任务,在领导的监督下财务部各工作人员应合理的调节各项费用的支出,保证财务物资的安全;
服务于公司、服务于员工、服务于客户,以促进公司开拓市场、增收节支,从而谋取利润最大化,以最优的人力配置谋取最大的经济效益。
在新的一年里,财务部依据公司的安全生产方针和目标,结合本部门的工作性质,制定2021年度的安全生产工作计划:
一、工作目标:
1、本部门年度内重大事故为0%;
2、职业危害事故为0%;
3、不发生偷盗事故;
4、保证公司内的现金100%安全。
二、工作计划与实施
1、组织财务部各员工对国家有关法律法规、会计制度、安全法、财务制度、公司安全生产职责和管理制度等有关法律法规、规章制度进行系统学习.
2、在财务部内部明确考核制度:
财务人员的分工及各职能部门的协作,要分工明确并带有互相协作补充性,相互配合的工作中不断学习,对各项费用的合理支出起到监督作用,对违规违纪行为起到监督智能。
3、在应收帐款上起到有效的监督作用:
明确各分管会计的职责,制定
相应的制度,如对应收款的监督,应制定相应的规定,对货款回收的期限把握、回款具体事宜、相关销售责任人都应有相应的监督,加大财务监督力度。
4、在对公司其他部门的工作方面:
对各科室产生的各项费用进行核算,为公司节省每一笔支出,从一角一元做起。
在对各种原料的发票接收方面,认真做好本职工作尽自己的能力去做好每一笔业务的考察及发票的接收工作,认真完成每月的报税工作.
5、对车间的耗用、检修期间产生的各项费用进行把关,为节约成本、减少开支做好每一项工作,对各项费用的节、超进行考核并报公司领导,协助领导做好决策工作。
6、工作期间应进行有阶段性的总结,从月度小结到季度、半年、全年总结;
做好资金预算工作,其中包括对应付款项、应收款项、车间检修估算等等;
做好财务报表的编制工作,要求帐务清晰、任务明确;
积极配合公司其他部门接受集团公司的考核及检查。
在新的一年里,力争在机遇与挑战面前认真搞好财务工作,用最优的人力配置争取最大的经济效益,以节约成本为思路提高资金使用价值;
以提高员工素质、工作效率为工作目标,从思想上抓紧、行动上落实、制定完整的工作计划,学习好的工作经验和精神,落实各项规章制度,努力做好财务工作。
为公司的良好发展尽到最大的职责。
请公司监督执行并考核
财务科
2021年1月15日
2021年财务部安全工作总结
2021年财务部认真贯彻“安全第一、预防为主”的工作方针,严格执行、落实年初公司制定的安全生产目标管理责任书,有效的预防了现金、账款等安全责任和办公环境安全事故的发生,现将安全工作总结如下:
一、安全生产,立足本职
在过去的工作中,我们始终把安全放在首要位置,规范会计核算,保证会计信息的真实完整;
日常的账务处理都要做到互相监督,库存现金做到日清月结,不留安全隐患。
及时核对银行对账单并作出余额调节表,有效的控制了资金的流向,做好了各个款项
二、办公设施与环境的安全检查
防火防盗对财务部门尤为重要,对于办公室的电源、办公设备每天都要进行检查,下班后必须关掉所有的电源,做到防患于未然;
防盗方面部门规定现金每天要及时存入银行,各种票据必须放入保险柜内,做到万无一失,下班后关闭门窗;
定期排查仓库安全易患,及时整改排查过程中发现的问题.同时强调员工外出时的自身安全,本着对公司负责,对员工负责的态度严格管理,不允许出现任何事故隐患。
三、加强安全知识学习
每周定期组织部门人员学习安全知识,做好安全学习记录,共同探讨安全工作中的不足,从而使员工关心安全、重视安全、支持安全生产工作。
同时认真学习有关天然气知识,积极向用户宣传天然气置换注意事项,为即将到来的天然气置换打下基础.
在下半年里,在公司提供的良好环境中,我们会更加努力工作,改正工作中存在的不足,全面提高员工的综合素质。
财务部
2021年5月28日
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一、出纳岗工作流程
(一)办理公司各项收款业务
1、营业收款:
(1)现金营业收款:
根据销售会计岗开具的收据或销售发票收款。
收款时要仔细检查收据或发票开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名。
在收据(发票)上签字并加盖财务收款印章,将收据客户联(或发票联)给交款人,凭记账联登记现金日记账,将记账联转销售会计制作会计凭证。
(2)银行营业收款:
客户直接通过银行汇款交纳货款的,在出纳收到银行的收款回单后,会计人员根据开票室的缴款单和银行收款回单制作记帐凭证,由出纳登记银行日记帐。
(3)票据营业收款:
如果客户通过票据方式交纳货款,若是银行转帐支票,要查看票据是否整洁清晰,收款单位是否与我公司名称完全一致,大小写金额是否一致,是否在票据有效期内(转帐支票有效期一般为10天),由出纳员填写银行进帐单,送交银行办理进帐手续.财务部收到经银行确认并加盖转讫或受理业务公章的进帐通知后,与开票室的缴款单一起,由会计人员制作记帐凭证,由出纳登记银行存款日记帐。
如果客户交纳的是银行汇票,首先查看票据票面是否整洁,票据是否在有效期内(汇票有效期30天),银行印章是否齐全,密码是否清晰,收款单位名称是否与我公司名称一致,金额大小写是否相符。
然后由出纳仔细填写实际结算金额,并填写银行进帐单,送银行办理进帐手续。
如果客户交纳的是银行承兑汇票,首先查看票据票面是否整洁,银行正面印章是否齐全,金额大小写是否一致,票据到期时间,票据背书是否连续,粘单的骑缝章是否齐全.然后按照收款日期、出票人、出票银行、票号、出票日期、最后一手背书人、到期日、金额,分别登记《银行承兑汇票明细备查帐薄》。
票据复印件交会计人员编制凭证入帐。
2、非营业收款:
主要指公司原材料小件销售收入、废旧材料收入、罚款收入、经销商押金及其他款项收入.
(1)小件销售收入:
出纳接到客服部开具的出库单,核对数量、单价、金额计算是否正确,相关经办、审批人员签字是否齐全,检查无误后,收款现金,将收款联退给交款人,记帐联转销售会计制作记帐凭证,出纳登记现金日记帐。
(2)废旧材料收入:
出纳收到废品处理清单(其他出库单)和过磅单,检查是否有后勤部、仓库、财务部相关人员签字确认,销售价格是否经批准。
如检查无误,收取现金,将客户联退给交款人,将记帐联转销售会计制作记帐凭证,出纳登记现金日记帐。
3)其他收款事项:
出纳收到经办部门出具的缴款单,收取现金,开具现金收款单,将客户联退交款人,将记帐联和缴款单转销售会计制作记帐凭证,出纳登记现金日记帐。
(二)办理各项付款业务
1、支付材料款:
收到采购部门送达的付款申请单后,检查付款申请单经办人、部门主管、财务审核人、总经理或董事长签字是否齐全完整,付款金额与所附单据金额是否相符。
2、支付费用报销款:
收到报销人送达的费用报销单后,检查报销单经办人、部门主管、财务审核人、总经理或董事长签字是否齐全完整,付款金额与所附单据明细合计是否相符.如报销人有借款未偿还,应先抵减所欠借款后,再予以支付剩余报销款项,不足抵减欠款的,提请报销人随时偿还抵减后的差额款。
3、支付工资:
收到人力资源部转来的工资发放表后,检查工资发放表是否经人力资源部、财务部审核,总经理、董事长审批。
如审批手续齐全。
4、支付预付款:
不论是材料预付还是工程或固定资产预付款,都应检查付款申请单审批签字手续是否齐全,是否与合同约定付款条款和进度规定一致。
5、支付借款:
检查借款单内容填写是否完整,前次借款是否已经偿还,是否经公司总经理或董事长审批。
6、支付其他款项:
检查所支付款项是否有对应部门主管签字、财务审核、总经理或董事长审批。
7、上述款项支付方式,可根据申请付款的实际情况采取现金、银行汇款、支票转帐等方式进行。
款项支付后,应在各项原始付款凭证上及时加盖“现金付讫章”或“转帐付讫章"
.所有借款和费用报销都必须有本人亲笔签字。
(三)现金盘点,编制现金盘点表。
1.现金出纳每日下班前,应在当日现金收入、支出全部登记现金日记帐之后,进行现金盘点,确定现金帐实是否相符。
如有差异,无论是长款还是短款,都应随即结合当日业务仔细查找原因.无法确定原因的,应随时报告财务主管进行复查,并编制现金盘点报告表,注明帐实相差的金额,报公司董事长核准.
2.每月末接受会计人员对现金进行的抽查盘点,编制现金盘点表。
如有差异,应编制现金盘点报告表,经财务主管核实后,报公司董事长核准。
3.现金必须存放保险柜,超过限额应缴存银行。
(四)、银行帐户余额核对,编制银行余额调节表。
每月末出纳应向开户银行索取帐户存款余额单(银行对帐单),由会计人员与银行存款日记帐相互核对,不论是否核对相符,都编制银行存款余额调节表。
如有不符,应查找原因,是属于单位入帐差异还是银行入帐差异,将未达帐项填入余额调节表,调节相符后,及时取得未达帐项原始凭证,登记银行存款日记帐。
(五)银行印鉴管理。
1.印鉴章:
指财务专用章、法人代表人名章,由出纳申请,财务主管审核,报公司重事长批准刻制,并办理领用手续。
2。
印鉴章使用:
印鉴章用于办理经授权的有关银行业务,如银行开户申请、销户申请、签发支票、银行汇票、背书银行承兑汇票,办理银行借贷款借据、银行对帐单等业务。
3.印鉴章保管:
银行预留印鉴章实行分开保管原则,出纳保管法人代表人名章,财务主管保管财务专用章.印章应存放于保险柜内,不得随意放置。
如因出差、请假等原因临时离岗,由财务主管临时指定印章保管人员,并办理印章授权保管移交表。
如因办理业务需要携带印章外出时,应由两人分别保管。
(六)、网上银行收付款业务。
1。
网上银行开通申请:
由出纳申请,财务主管审核,报经事长批准方能开通开户银行网上功能。
2。
网上银行支付管理:
网上银行登录,要有网上银行登录帐户、登录口令、数字证书(U盾)三重防护方能进行。
登录口令应定期更改。
网上银行登录口令由财务主管负责保管,数字证书由出纳员保管。
3。
网上银行业务办理只能在公司财务内部电脑上登录办理,不得在其他任何电脑上下载数字证书,办理网上银行业务。
4。
网上银行款项支付要严格按照公司资金支付审批程序办理。
5。
出纳初步审核付款申请无误,插入数字证书,请求财务主管复核付款申请并输入登录口令进入系统,按照付款申请之内容逐笔录入划款信息,确认无误,进行划款;
成功后打印支付凭证并退出网上银行。
6.付款完成后,出纳员在付款申请单上加盖“付讫”章。
对于应由银行出具的网银单据,必须以开户银行出具并加盖银行业务印章的原始单据作为记账凭证。
(七)负责银行票据管理。
1.购买:
银行票据由出纳向银行购买,并建立票据备查登记薄,用以详细登记各种票据的购入、开具、作废、结存等信息.
保管:
银行票据应由出纳员专人保管,并存放于公司保险柜内。
开具:
出纳根据款项支付方式需要,确定开具银行票据时,要按票据号码顺序填开,不得跳号开具。
票据填写要根据票据内容,用正楷填写正确,字迹清晰,如果发生填写错误,要保持票据完整并在票据上加盖作废章,单独保管。
支票填开日期应填写当天日期,不得签发远期支票。
票据收款人要与付款申请单的收款人核对一致,票面金额要与付款申请单上金额核对一致,并且保证金额大小写一致.
转让及登记:
开具的支票或银行汇票按付款申请转交收款人或经办人时,应在票据登记薄内进行登记,并由收款人或经办人在签收栏签字,并要取得收款人的收据。
银行承兑汇票在背书转让时,要取得被背书人(收款人)的收据,并要经办人在银行承兑汇票备查登记薄上签收栏签字。
票据退回:
如因特殊原因,发生票据退回,应由收款人写出退票书面说明,具体说明退票原因,并加盖收款单位公章,经出纳核对票据和银行存款明细,财务主管核准予以接收退票,并加盖作废章。
需要换票的,予以重新开具票据。
6.票据遗失:
出纳发现票据遗失时,应立即向财务主管人员汇报,同时向对应开户银行挂失,并把详细情况汇报公司董事长。
(八)编制资金日报表。
每日终了,出纳员应将本日资金收支情况编制资金日报表,以现金和银行存款科目为标准,分别明细反映昨日结存、本日收入项目、本日支出项目、本日结存金额。
经与财务帐面记录无误后,报经财务主管复核,上报董事长。
(九)工作交接
出纳因离职、工作异动等原因需要办理工作交接时,一般应在当月度结帐之后进行。
交接前,移交人应将当月现金日记帐、银行存款日记帐结帐完毕,现金盘点清楚,并编制现金盘点表,银行存款日记帐余额与银行对帐单核对相符(或调节之后相符),编制一式三份移交清单,由财务主管负责监交.
移交清单包括但不限于以下内容:
现金、有价证券、支票、银行承兑汇票、银行预留印鉴章、银行开户资料、近三年银行12月31日对帐单、网上银行登录帐户用户数字证书、各银行卡及密码等。
接交人按移交清单逐一点收无误之后,由移交人、接交人、监交人三方在移交清单上签名.三方各保存一份原件。
工作流程依据:
出纳作业指导书、公司财务报销、付款借款制度规定
二、材料会计岗工作流程
(一)外购材料的入库核算
接收仓库转来材料外购入库单,审核单据填写是否清晰规范,品名、规格、计量单位、数量、单价、金额各项目是否填写齐全,计算是否正确。
仓管员是否签字,送货人是否签字,有无涂改现象,是否与ERP系统单据完全一致。
如入库单内容与ERP系统单据核对相符,在系统做审核处理.
接收采购部转来采购合同、采购发票,按供应商、采购材料种类与对应的材料外购入库单匹配,检查材料入库单数量、单价与采购合同约定是否一致,在ERP系统做材料入库核算。
3.需要负担的采购运费,比照材料入库核算
4.根据ERP系统材料入库核算后的单据,生成材料采购入库记帐凭证,增加材料库存明细帐,增加供应商应付帐款明细帐。
检查供应商往来明细帐,如果存在预付帐款,在材料入库核算记帐之后,随即将该供应商应付帐款明细记录与相对应的预付帐款冲减核销,保证供应商往来明细帐正确性。
(二)外购材料的出库核算
接收仓库转来的领料单,审核单据填写是否清晰规范,品名、规格、计量单位、数量各项目是否填写齐全。
仓管员是否签字,领料人是否签字,是否有领料批准,有无涂改现象,是否与ERP系统单据完全一致。
2.按照ERP系统操作要求,在系统做材料出库核算。
根据ERP系统材料出库核算后的单据,生成材料出库记帐凭证,减少库存物料明细帐,增加领料单位材料消耗明细帐.
(三)材料仓库不定期抽查盘点、仓库定期盘点的监督
每月末会计期结束,在当期材料出入库业务全部审核记帐后,核对财务材料总帐与仓库材料明细帐金额是否相符。
如发现不一致情况,随即查找原因,如属于漏记、错记等记帐差错,按记帐更正要求进行更正,保证帐帐相符.
2.每月对所核算的材料仓库进行不定期抽查盘点,每周至少一次,每次抽查品种不少于10个品种,一般采用循环抽查方式进行.
3.每月1日,对材料仓库盘点进行监督,检查仓管员盘点方法是否适当,计量方式是否正确,盘点结果有无误差,发现异常,及时进行纠正.通过盘点,发现在库呆滞品、残次品、变质品等情况,及时汇总,上报财务主管。
(四)库存材料报表编制
月末材料核算结束、对帐及盘点完成后,编制当月各仓库分部门材料收发存汇总表,汇总各领料部门当月材料消耗,转交成本会计据以核算生产成本。
(五)建立供应商合同台帐
收到物资采购合同,建立合同台帐,分别登记合同供应商名称、合同标的、数量、单价、
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