全生命周期工程造价管理理论研究 工程项目管理论文Word文档格式.docx
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本论文首先研究了国际上认可的全生命周期工程造价管理理论与方法,然后从研究工程项目全生命周期成本问题出发,探讨建立适合中国国情的、具有中国特点的、又符合国际惯例的全生命周期工程造价管理理论框架和基础方法论,最后分析改进现有的全过程工程造价管理模式与方法等问题进行探讨。
关键词:
全生命周期;
工程造价;
成本分析;
CALS
Abstract
Thepurposeofthispaperistousethetheoryandmethodofwholelifecycleengineeringcostmanagementthatpopularandwidelyusedintheworldwideforreference.Fromresearchingthewholelifecycleengineeringproject(includingpre—constructionperiod,constructionperiod,serviceperiod,reconditionanddemolishperiodandsoon),tostudyandestablishthetheoryandbasicmethodswhicharesuitabletothechina’snationalconditionsandaccordwiththeinternationalrules.andalsohavechina’scharacters.Tochangeallthewholelifecycle,engineeringcostmanagementmethodsthatareusedinChinanow.
Keywords:
thewholelifecycle;
engineeringcost;
costanalysis;
CALS
目录
引言1
第一章全生命周期工程造价管理管理概述2
1.1问题的提出2
1.2论文研究的目的和意义2
1.3论文研究的思路和技术路线3
第二章工程造价管理相关理论4
2.1价格原理4
2.1.1价格形成4
2.1.2价格构成4
2.2工程造价及管理5
2.2.1工程造价5
2.2.2工程造价管理5
第三章
全生命周期工程造价管理的理论框架7
3.1全过程工程造价管理的发展及局限性7
3.1.1全过程工程造价管理的发展7
3.1.2全过程工程造价管理的局限性7
3.2全生命周期工程造价管理的意义及理论框架8
3.2.1全生命周期工程造价管理的意义8
3.2.2全生命周期工程造价管理的理论框架8
第四章全生命周期成本的概念和分类10
4.1基本概念10
4.2成本分类10
结论12
致谢13
参考文献14
引言
全生命周期工程造价管理理论是国外比较流行的一种工程造价管理理论,并在建筑安装等工程中得广泛的应用。
但在国内这方面的研究才刚刚起步,还没有在实践中得到真正的具体应用。
本论文研究的目的在于借鉴国际上认可的全生命周期工程造价管理理论与方法,从研究工程项目全生命周期成本问题出发,探讨建立适合中国国情的、具有中国特点的、又符合国际惯例的全生命周期工程造价管理理论框架和基础方法论,改进现有的全过程工程造价管理模式与方法。
并在该理论框架和基础方法论的指导下,采用先进的信息技术和手段,合理确定和有效控制工程成本,提高工程建设项目在投资决策阶段、设计阶段、实施阶段、竣工验收阶段和投产运营阶段的管理水平,进而达到和实现投资效益最大的目的。
论文以国内外工程造价理论为指导,并兼顾建筑经济、模糊数学、系统论、人工智能、软件工程、计算机科学等学科的理论,结合国外已有的相关领域的最好的研究成果和国内的工程造价管理的现状,对全生命周期工程造价管理及工程造价信息化进行系统的研究。
并给出其模型支持系统和计算机信息支持系统的体系框架。
第一章全生命周期工程造价管理管理概述
1.1问题的提出
为了克服国际经济持续低迷带来的负面影响,我国持续实行了积极的财政和稳健的货币政策,进一步加大固定资产投资力度,使我国经济保持了强劲的增长势头。
作为国家支柱产业的工程建设也得到了持续迅猛发展。
据统计,2002年,全年国内生产总值达到10.2万多亿元,比上年增长8.0%;
全社会固定资产投资4.3202万亿元,首次突破4万亿元,比上年增长16.1%,增速为1996年以来最高水平,固定资产投资已占GDP的40%。
预计2003年,全社会固定资产投资在去年高速增长的基础上将会趋于平稳增长,增速略高于去年。
但是,在这个高速增长的背后,由于工程项目决策不科学,工程设计不合理,工程管理跟不上,而导致了诸多工程的投资规模失控、施工质量不稳定,造成了投资的巨大浪费。
在建设项目中普遍存在着“烂尾工程”和“三超工程”(即:
项目的初步设计概算超投资估算,施工图预算超初步设计概算,竣工结算超施工图预算,严重影响国家计划、财政预算的执行,干扰工程建设领域的正常经济秩序。
上述事实说明,我国现有的工程管理模式迫切需要改革,尤其是在工程管理中起重要作用的造价管理模式已经难以满足现阶段工程造价管理的需要了。
在某种意义上讲,目前工程造价管理理论和方法上的缺陷是导致工程管理问题层出不穷的根源。
现实迫切需要建立起我国科学规范的工程建筑业管理体制和运行机制,科学规范工程造价管理体制和运行机制。
1.2论文研究的目的和意义
论文选题的目的在于借鉴国际上认可的全生命周期工程造价管理理论与方法,从研究工程项目全生命周期造价和成本问题出发,探讨建立适合中国国情的、具有中国特点的、又符合国际惯例的全生命周期工程造价管理理论框架和基础方法论,改进现有的工程造价管理模式与方法,采用全新的信息技术和手段,合理确定和有效控制工程造价,提高工程建设项目投资决策水平和投资效益。
通过合理的规划设计,采用先进工艺、技术、材料,保证全生命周期成本最小化,对于节省投资成本,达到环保和生态的目的,提高工程项目建设的社会效益,使有限的资金发挥更大的效益具有十分重要的意义。
从投资决策科学性角度来看,全生命周期工程造价管理理论中的成本分析,指导人们自觉地、全面地从工程项目全生命周期出发,综合考虑项目的初始化建设造价和运营与维护成本(使用成本),从多个可行性方案中,按照全生命周期成本最小化的原则,选择最佳的投资方案,从而实现更为科学合理的投资决策。
1.3论文研究的思路和技术路线
1.3.1.全生命周期工程造价管理在国外已经是~种比较成熟的工程造价管理模式,本论文将在已有研究的基础上,把外国的全生命周期造价管理与中国的全过程工程造价管理相结合,提出符合中国特色的全生命周期工程造价管理理论框架与具体方法。
1.3.2把外国的全生命周期工程造价管理与中国的全过程工程造价管理相结合,提出符合中国特色的全生命周期工程造价管理模式的管理阶段划分及与之对应的管理内容和方法。
建立适合我国国情的全生命周期工程造价管理阶段的划分,总体上可分为五个大阶段(决策阶段、设计阶段、实施阶段、竣工验收阶段和运营维护阶段),而又可把“实施阶段”为了从便于管理的角度上,进一步细分为招投标阶段和施工阶段两个子阶段。
第二章工程造价管理相关理论
2.1价格原理
工程造价,本质上属于价格范畴,要掌握工程造价理论和方法,必先了解商品价格的基本原理。
2.1.1价格形成
价格是以货币形式表现的商品价值。
在商品交换中,同一商品价格会经常发生变动;
不同的商品会有不同的价格。
引起商品价格变化的原因固然多样,但影响价格的决定因素是商品内含的价值。
商品的价值是凝结在商品中的人类无差别的劳动。
因此,商品的价值量是由社会必要劳动时间来计量的。
商品生产中社会必要劳动时间消耗越多,商品中所含的价值量就越大;
反之,商品中凝结的社会必要劳动时间越少,商品的价值量就越低。
商品价值由两部分构成。
一是商品生产中消耗掉的生产资料价值,二是生产过程中活劳动所创造出的价值。
活劳动所创造的价值又由两部分组成,一部分是补偿劳动力的价值一劳动者为自己创造的价值;
另一部分是剩余价值,在社会主义条件下,是劳动者为社会创造的价值。
价值构成与价格形成有着内在的联系,同时也存在直接的对应关系。
成本的经济性质。
成本,是商品在生产和流通中所消耗的各项费用的总和。
它属补偿价值的性质,是商品价格中C和V的货币表现。
生产领域的成本称生产成本,流通领域成本称流通成本价格形成中的成本不同于个别成本。
个别企业的成本取决于企业的技术装备和经营管理水平,也取决于劳动者的素质和其他因素。
每个企业由于各自拥有的条件不同,成本支出自然也不会相同。
所以个别成本不能成为价格形成中的成本。
价格形成中的成本是社会平均成本。
但企业的个别成本确系形成社会成本的基础。
社会成本是反映企业必要的物质消耗支出和工资报酬支出,是各个企业成本开支的加权平均数。
企、监只能以社会成本作为商品定价的基本依据,以社会成本作为衡量经营管理水平的指标。
2.1.2价格构成
价格构成与价值构成的关系价格构成是指构成商品价格的组成部分及其状况。
商品价格一般由4个因素构成,即生产成本、流通费用、利润和税金。
但是由于商品价格所处的流通环节和纳税环节不同,其构成因素也不完全相同。
比如,工业品出厂价格是由生产成本、税金和利润构成:
工业品批发价格是由出厂价格、批发环节流通费用、税金和利润构成;
工业品零售价格是由批发价格、零售环节流通费用、税金和利润构成。
价格构成以价值构成为基础,是价值构成的货币表现。
价格构成中的成本和流通费用,是价值中C+V的货币表现;
价格构成中的税金和利润,是价格构成
2.2工程造价及管理
2.2.1工程造价
工程造价是指建设工程产品的建造价格。
工程造价本质上属于价格范畴。
在市场经济条件下。
工程造价有两种含义。
第一种含义是指从投资者或业主的角度来定义——建设工程造价是指建设某项工程,预期开支或实际开支的全部固定资产投资和流动资金的费用。
即有计划地进行某建设项目或工程项目的固定资产再生产建设,形成相应的固定资产、无形资产、和铺底流动资金的一次性投资费的总和。
工程建设的范围,不仅包括了固定资产扩大再生产的新建、改建、扩建、恢复工程及与之连带的工作,而且还包括整体或局部性固定资产的恢复、迁移、补充、维修、装饰装修等内容。
第二种含义是指从承包商、供应商、规划、设计市场供给主体来定义~一建设工程造价是指工程价格。
即为建设某项工程,预计或实际在土地市场、设备市场、技术劳务市场、承包市场等交易活动中,所形成的工程承包合同价和建设工程总价格。
2.2.2工程造价管理
工程造价管理是以建设项目为对象,为在目标的工程造价计划值以内实现项目而对工程建设活动中的造价所进行的确定、控制和管理【431。
1.工程造价的确定
前已述及,工程造价的确定主要是计算或确定工程建设各个阶段工程造价的费用目标,即工程造价目标值的确定。
要合理确定和有效控制工程造价,提高投资效益,就必须在整个建设过程中,由宏观到微观、由粗到细分阶段预先定价,也就是按照建设程序和阶段的划分,在影响工程造价的各主要阶段,分阶段事先定价,上阶段控制下阶段,层层控制,这样才能充分、有效地使用有限的人力、物力和财力资源。
这也是由工程建设客观规律和建筑业生产方式特殊性决定的。
一般而言,工程估价是指工程项目开始施工之前,预先对工程造价的计算和确定。
工程估价包括业主方的工程估价,具体表现形式为投资估算、设计概算、旌工图预算、招标工程标底或工程合同价等:
也包括承包商的工程估价,具体表现形式为工程投标报价、工程合同价等。
工程估价的形式和方式有多种,各不相同,但工程估价的基本原理是相同的。
2.工程造价的控制
工程造价控制就是根据动态控制原理,以工程造价规划为目标的计划值,控制实际工程造价,最终实现工程项目的造价目标【44】。
为确保固定资产投资计划的顺利完成,保证建设工程造价不突破预先确定的投资限额,对工程造价必须按建设程序实行层层控制。
在建设全过程中,批准的可行性研究报告中的投资估算,是拟建项目的计划控制造价,批准的初步设计总概算是控制工程造价的最高限额,其后各阶段的工程造价均应控制在上阶段确定的造价限额之内,无特殊情况,不得任意突破。
全生命周期工程造价管理的理论框架
3.1全过程工程造价管理的发展及局限性
3.1.1全过程工程造价管理的发展
全过程工程造价管理是指从项目决策阶段开始到竣工验收交付使用为止的各阶段的工程造价进行合理确定和有效控制,包括投资估算、初步设计概算、旌工图预算、招标合同价、竣工结算、竣工决算六个阶段。
(1)全过程工程造价管理的目标
全过程工程造价管理的目标是按照经济规律的要求,根据社会主义市场经济的发展形势,利用科学管理方法和先进管理手段,合理的确定造价和有效的控制造价,以提高投资的社会效益、经济效益和建筑安装企业的经营效果。
而“为此要从建设工程的前期工作开始。
采取‘全过程、全方位’的管理方针。
其核心是采取“全过程造价管理”的方针,即:
“一是造价本身要合理”足指在工程造价确定方面努力实现科学合理;
二是“实际造价不超概算”是指要开展科学的工程造价控制14”。
(2)全过程工程造价管理的任务
全过程工程造价管理的任务是加强工程造价的全过程动态管理,强化工程造价的约束机制,维护有关各方的经济利益,规范价格行为,促进微观效益和宏观效益的统一。
3.1.2全过程工程造价管理的局限性
全过程工程造价管理强调建设项目的建设造价,而对工程造价管理的重要环节——设施在移交后的运营和维护成本,不予考虑或即使考虑,也考虑得很粗略。
从长远的观点看,设施未来的运行和维护成本要远大于它的建设造价,而且先期建设造价的高低对未来的运营和维护成本的高低会产生很大的影响,高的建设造价可能带来未来运营维护成本的大幅度降低,从而带来建筑物在整个生命周期内成本的降低。
因此,我们不仅要考虑建设造价而且还要考虑未来的运营和维护成本。
例如,美国VeteransAflairs(简称VA)157J机构负责全国172家医疗中心共2000栋建筑的运营及维护,VA机构采用40年分析周期和5%的折现率进行生命周期成本分析,发现运营及维护费用是建造费用的7.7倍。
因此,必须对我国的传统的全过程工程造价管理模式进行改造,使自决策阶段开始,将一次性建设造价和未来的运营及维护成本加以综合考虑,取得两者之间的最佳平衡。
我国的全过程工程造价管理在进行可行性研究的时候也要对未来做出考虑,只是这种考虑太过于粗糙,只给出~个非常粗略的估计值,未能给出运营和维护成本的范畴,以及这些成本的计算方法,只有给出非常精细的成本范畴分解和每种成本的计算方法,才能精确的计算未来运营和维护成本,综合考虑建设项目的建设造价和未来运营维护成本,是建设阶段和未来运营维护阶段更好的衔接,对成本的量化计算更具科学性和合理性。
缺乏未来运营和维护成本范畴和成本函数的研究,也许是投资估算不考虑未来成本的原因之一。
3.2全生命周期工程造价管理的意义及理论框架
3.2.1全生命周期工程造价管理的意义
1.全生命周期工程造价管理的含义
关于工程项目全生命周期造价管理思想与方法的核心概念及其定义,通过对现有各种文献的归纳和整理,可以得到如下几种表述:
(1)全生命周期造价管理是工程项目投资决策的一种分析工具,是用来选择决策备选方案的数学方法。
(2)全生命周期工程造价管理是建筑设计的一种指导思想和手段,可以计算工程项目整个服务期直接的、间接的、社会的、环境的所有成本(以货币值),以确定设计方案的技术方法。
(3)全生命周期工程造价管理是一种实现包括建设期、使用期和翻新
2.全生命周期工程造价管理的特点
综合国外的许多研究文献我们可以发现全生命周期工程造价管理具有下述特点:
(1)全生命周期工程造价管理研究的时域是建筑物的整个生命周期,包括决策阶段、设计阶段、实施阶段、竣工验收阶段和运营维护阶段,而不只是建筑物的建设阶段。
(2)全生命周期工程造价管理的目标是建设项目整个生命周期总造价的最小化。
生命周期成本包括建设造价以及未来的运营和维护成本。
3.2.2全生命周期工程造价管理的理论框架
论文将从以下几个方面搭建具有中国特色的全生命周期工程造价管理的理论框架:
全生命周期工程造价管理全过程阶段的合理划分:
全生命周期成本分析与计算;
全生命周期工程造价管理的各阶段管理:
全生命周期工程造价管理的统一管理。
由于全生命周期工程造价管理,贯穿建设项目的整个生命周期,时间跨度非常长,而且各个阶段的内容也不尽相同,因此,我们必须首先对全生命周期工程造价管理的全过程进行合理阶段划分,然后,分别讨论各个阶段全生命周期工程造价管理的内容。
它是在经科学研究和反复借鉴的基础上进行划分的,是建设项目科学决策和顺利进行的重要保证,该理论的基础。
工程建设是社会化大生产,其规模大、内容多、工作量浩繁、牵涉面广、内外协作关系错综复杂。
但是,各建设工程必需的一般过程,基本上还是相同的。
不论什么项目,一般总必须先调查、规划、评价,而后确定项目,确定投资;
先勘察、选址、而后设计;
先设计、而后施工;
先安装试车,而后竣工投产;
先竣工验收,而后交付使用。
且各项工作又必须集中在特定的建设地点、范围进行,在活动范围上受到严格限制。
因而,要求各有关单位密切配合,在时间延续和空间伸展上合理安排。
这是工程建设内在的客观规律,是不以人的意志为转移的。
人们如果头脑发热,超越现实,违背客观规律,就必然会受到客观规律的惩罚。
将工程按客观规律进行科学的阶段划分,就是要反映工程建设内在的规律性。
一方面,对整个工程项目的工程造价一次性准确计算是不可想象的,也是作不到的,只能随着工程各个过程的不断发展而渐进的逼近工程的真实造价。
另一方面,工程造价的控制也应控制至各个阶段所发生的实际费用,将其费用的实际值与相应的计划值作比较,最终才能控制整个工程造价。
所以,工程造价的阶段划分是进行工程造价确定与控制的一项非常重要的工作,是进行有效工程造价管理的基础。
第四章全生命周期成本的概念和分类
4.1基本概念
1.生命周期成本分析相关概念
美国国家标准和技术局手册把全生命周期成本分析和生命周期成本定义如下【69】:
(1)生命周期成本分析(LCCA)是为了估价获得或运行一个项目、资产或产品的在其生命周期内所有相关的成本的~系列技术。
(2)全生命周期成本(LCC)是指一个建筑物或建筑物系统在一段时期内的拥有、运行、维护和拆除的总的折现后的货币成本。
生命周期成本包括初始化成本和未来成本。
(3)初始化成本是在设施获得之前将要发生的成本,即建设成本,也就是我国所说的工程造价,包括资本投资成本,购买和安装成本。
(4)未来成本是指从设施开始运营到设施被拆除期间所发生的成本,包括能源成本、运行成本,维护和修理成本,替换成本,剩余值(任何转售、抢救或处置成本)。
2.其他涉及到的概念
①研究周期。
研究周期是所有权和实施支出被估计的一段时间。
典型地,研究周期的范围可以是20到40年,依赖于所有者的意愿、使用项目的稳定性、贯穿设施全部生命周期的意图。
研究周期的长度通常是设施意愿生命周期的反映,研究周期通常比设施意愿生命期略短【70】.
美国国家标准和技术局手册(NIST)把整个研究周期分为两个阶段:
计划建设期和服务期,计划建设期是从研究之日开始到建筑物可以运作(服务期开始)为止。
服务期是从建筑物可以运行开始到研究结束为止的这一段时期。
②折现率。
折现率按照“LifeCycleCostingforProfessionals,2ndEdition”的定义为反映投资者货币时间价值的利息率。
一般地,利息率会使投资者现在接受一笔报酬与将来接受一笔更大的报酬的选择没有区别
4.2成本分类
1.生命周期成本按时间分类
生命周期成本按时间来分,可以分为初始化成本和未来成本,而未来成本又分为两个范畴,一次性成本和重复发生的成本。
重复发生的成本(即年度成本)包括:
维护成本、修理成本、运行成本、管理成本等等,一次性成本(即非年度成本)包括:
改建成本、大修成本等。
2.按生命周期成本范畴分类
首先生命周期成本被定义为三个范畴:
建设成本、运行和维护成本、替换成本。
每个成本范畴又被分为一些子范畴(例如资本、安装、维护等适合于本范畴的子范畴),直到成本函数可以定义为止。
结论
论文在已有研究的基础上,把国外的全生命周期造价管理与中国的全过程工程造价管理相结合,提出符合中国特色的全生命周期工程造价管理理论框架,得出如下结论:
1.论文从五个方面构建具有中国特色的全生命周期工程造价管理的理论框架:
全生命周期工程造价管理各阶段的合理划分;
全生命周期工程造价管理各阶段的管理;
全生命周期成本分析与计算:
全生命周期工程造价的统一计算;
全生命周期理论的结论。
2.建设项目全生命周期工程造价管理的生命周期划分为五个阶段:
决策阶段、设计阶段、实施阶段、竣工验收阶段和运营维护阶段。
对每一个阶段,与此阶段有关的工程造价管理各方都有不同的管理。
其中决策阶段对应工程造价管理的投资估算,设计阶段对应工程造价管理的初步设计概算和施工图预算,实施阶段对应工程造价管理的招投标价和工程合同价,竣工验收阶段对应工程造价管理的竣工结算和竣工决算,运营维护阶段对应运营和维护成本。
3.建立适合我国国情的全生命周期成本分析。
具体计算时分为三个步骤,第一步采用模糊聚类分析计算初始化建设成本:
第二步是按照国外关于未来运营维护成本的计算方法,求出未来运营和维护成本:
第三步采用模糊集理论计算求出生命周期成本,据此作为决策和方案选择的依据。
致谢
这篇论文在撰写过程中,得到了老师和同学们的大力支持和热情帮助,在此特表感谢。
首先要感谢我尊敬的指导老师胡老师,因为这篇论文是在她的悉心指导下完成的。
论文从选题、结构安排、开题论证、初稿写作到最后定稿,无不凝聚着老师的汗水。
感谢在我学习期间所有关心和帮助过我的老师和同学们,因为他们使我的学习不断进步,生活丰富多彩。
衷心感谢他们!
参考文献
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