化工投资项目可行性研究报告编制办法文档格式.docx

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国产化技术方案

工艺流程和消耗定额

工艺流程概述

主要设备选择

依托与利旧

自动控制

控制系统的选择

仪表选型

控制室的没置

仪表的供电和供气

安全技术措施

标准，规范

装置界区内公用工程设施

工艺装置“三废”排放与预处理

废水

废气

“三废”预处理

装置占地与建、构筑物面积及定员

工艺技术及设备风险分析

风险因素识别

风险防范与反馈

原材料、辅助材料、燃料和动力供应

主要原材料、辅助材料、燃料的种类、规格、年需用量

主要原辅材料市场分析

供需状况分析

供应可靠性分析

矿产资源的品位、成分、储量等初步情况

水、电、汽和其他动力供应

供应方案选择

资源利用合理性分析

建厂条件和厂址选择

建厂条件

建厂地点的自然条件

建厂地点的社会经济条件

外部交通运输状况

公用工程条件

用地条件

环境保护条件

厂（场）址选择

厂（场）址选择的原则及依据

厂（场）址方案比选

厂址推荐方案意见

所在区域的土地利用规划情况和土地主管部门的意见。

总图运输、储运、土建、界区内外管网

总图运输

全厂总图

全厂运输

储运

储运介质及储运最

储运方案

储运系统工程量

储运系统消耗定额参见通用表格

占地、建筑面积及定员

厂区外管网

土建

工程地质条件

土建工程方案

土建工程量

“三材”用量

公用工程方案和辅助生产设施

公用工程方案

给水排水

供电

电信

供热

氨氧站及空压站

冷冻站

采暖、通风和空气调节

辅助生产设施

维修设施

仓库及堆场

中心化验室

其他辅助生产设施

服务性工程与生活福利设施以厦厂外工程

服务性工程

生活福利工程

厂外工程

水源与供水

码头

道路（公路、铁路）

渣场（或填埋场）

其它

节能、节水

节能

项目节能技术应用与节能措施

能耗指标及分析

节水

项目节水技术应用与节水措施

节水指标及分析

消防

编制依据

依托条件

工程概述

根据火灾类别所采用的防火措施及配置消防设施

环境保护

环境质量现状

环境现状描述

环境现状分析

企业现状描述与分析

执行的环境标准与规范

投资项目污染物排放

固体废物及废液

噪声

其他

环境保护治理措施及方案

废水治理

废气治理

固体废弃物（废液）治理

噪声治理

环境管理及监测

环境保护主要工程量

环境保护消耗定额

环境保护投资

环境影响分析

存在的问题及建议

劳动安全卫生

劳动安全卫生执行的标准、规范

环境因素分析

生产过程职业安全与有害因素分析

安全卫生主要措施

安全卫生监督与管理

专用投资估算

预期效果分析

组织机构与人力资源配置

企业管理体制及组织机构设置

生产班制与人力资源配置

人员培训与安置

项目实旃计捌

项目组织与管理

实施进度计划

项目招标内容

主要问题及建议

投资估算

投资估算编制说明

投资估算编制依据和说明

建设投资估算

单项工程投资估算

改、扩建和技术改造项目投资估算

投资估算分析

建设期利息估算

外汇建设期利息估算

人民币建设期利息估算

流动资金估算

总投资估算

利用原有固定资产价值

资金筹措

资金来源

权益资本

债务资金

准股本资金

融资租赁

中外合资经营项目资金筹措

注册资金最低比例的规定

中外合资各方的出资比例

资金使用计划

融资成本分析

融资风险分析

融资渠道分析

财务分析

产品成本和费用估算

成本和费用估算的依据及说明

成本和费用估算

成本和费用分析

销售收入和税金估算

销售收入估算

税金估算

财务分析的依据及说明

财务分析的报表

财务分析指标

不确定性分析

改、扩建和技术改造项目财务分析特点

外商投资项目财务分析特点

境外投资项目财务分析特点

非工业类项目评价特点

资本运作项目的特点

股票上市类项目

兼并收购类项目

类项目

风险投资项目

资本运作类项目的财务分析

联合兼并收购项目的财务分析

类项目的财务分析

风险投资项目的财务分析

经济分析

社会效益分析

风险分析

风险程度的估计

研究提出风险对策

风险分析结果的反馈

编制风险与对策汇总表

综合评价

研究报告的结论

存在的问题

建议及实施条件

附件目录：

附表:

通用表

第一部分总则

为了提高化工投资项目的投资效益，进一步加强和规范投资项目的前期工作，提高可行性研究报告的编制质量，特制定《化工投资项目可行性研究报告编制办法》（以下筒称办法）。

可行性研究是投资项目前期工作的重要内容，是投资决策的重要依据。

政府投资项目必须进行可行性研究，按程序编制和报批可行性研究报告，自行决策的投资项目根据需要也应进行可行性研究工作，编制可行性研究报告。

可行性研究报告由投资项目主办单位或项目法人委托有资格的咨询单位编制。

当有两个以上编制单位时，应确定主编单位。

项目主办单位或项目法人应积极配合编制单位的工作，按规定提供相应的文件和资料并对其准确性负责。

可行性研究必须实事求是，坚持科学、客观和公正的原则，对投资项目的各要素进行认真的、全面的调查和详细的测算分析。

可行性研究报告应符合同家、行业和地方的有关法律、法规和政策，符合投资方或出资人有关规定和要求。

可行性研究报告编制的依据要充分，附件要齐全。

进行可行性研究要以市场为导向，围绕增强核心竞争力做工作；

以经济效益为中心，最大限度优化方案，提高投资效益，对确实难以实现投资目标的项目，应作出实事求是的结论性意见。

可行性研究报告要全面反映研究过程中的不同意见和存在的主要问题，以确保可行性研究的科学性和严肃件。

可行性研究报告的研究过程，应对符个方面研究内容进行多方案比选，在进行多方案比选的过程中，编制单位要及时向投资方或出资人反馈实现投资目标需要的条件，对现实条件、可得条件、可实现条件加以分析，在推荐方案中，对影响巨大的可得条件和可实现条件作出风险提示。

可行性研究报告中的财务分析，要按照国家有关“投资项目经济评价方法"

的规定和行业有关规定编制，对一些提高企业整体效益和长远利益的投资项目（如：

以提高产品质最为目的的改造项目、环境保护及劳动安全卫生项目等），其财务效益难以量化或直接财务效益不理想，对这类项目除进行实事求是的财务分析外，还要重点描述要实现的投资目标、达到的实际效果及其间接或长远意义。

可行性研究报告中的投资估算，要按照行业有关《投资项目可行性研究投资估算编制办法》的规定编制。

本办法适用于化工投资项目可行性研究报告的编制，包括投资新建、改建、扩建、技术改造、设备更新项目以及企业兼并、收购等资本运作项目。

本办法包括投资项目可行性研究报告编制办法和资本运作项目特点。

有些投资项目既是资本运作项目又有建设项目同时进行，需要结台投资项目具体情况，分别参照相应规定执行。

境外投资项目，可以根据项目具体情况，参照本办法执行。

项目初步可行性研究报告的编制，可按本办法适当简化。

对于投资额度较小、项目建设内容比较简单、市场比较落实或国家另有规定的其他项目，也可按本办法适当简化或参照执行。

可行性研究报告原则上应达到本办法的内容深度。

若申请政府资金支持、补贴、贴息、国际金融机构和外国政府贷款的项目，需要在可行性研究阶段一并审批的，可行性研究报告应包括资金申请报告书内容。

需要政府核准的项目，也可以考虑在可行性研究报告内容中增加项目申请报告内容，一并报政府部门核准。

批准的可行性研究报告即为投资项目实施或工程设计所遵循的依据。

可行性研究报告确定的建设规模、工程内容及选用的主要标准规范等，主要方案和内容不能任意改变，若有重大变化时，应报经可行性研究报告审批单位重新审批或重新评估。

批准的可行性研究报告的投资估算，即为决策投资，应该相对准确，不得任意突破。

可行性研究报告的投资估算在实施阶段若有重大变化（一般控制在±

之内），应根据投资主管部门的要求，报经可行性研究报告审批单位重新审批或重新评估。

第二部分投资项目可行性研究报告编制办法

总论

概述

项目名称；

承办单位名称、性质及责任人；

投资项目性质及类型；

经营机制及管理体制。

中外合资、合作项目，应注明各方单位全称、注册国家（地区）、法定地址、法人代表及国籍等。

主办单位基本情况，改建、扩建和技术改造项目要说明现有企业概况，包括企业各生产装置、生产能力、原料供应、产品销售、员工状况、资本结构、财务状况以及企业目前存在的主要经营发展问题等。

中外合资、合作项目，成简要列出初步协议要点，包括出资方式、出资比例、合资合作年限、经营管理机制、利益分配等。

项目提出的背景，投资的目的、意义和必要性。

根据投资项目的具体情况对下述内容进行论述。

筒述项目提出的背景，提出投资的目的，说明投资项目建设的意义。

投资项目的必要性和理由，从市场、战略、经济利益、社会贡献等多方面分析。

根据必要性和理由，提出投资项目的目标，包括建设内容与规模、技术水平、产品隆能与档次、竞争力水平、经济和社会效益、战略目标等。

可行性研究报告编制的依据、指导思想和原则。

研究范围，指研究对象、工程项目的范围，列出整个项目的工程主项，当有多家单位共同编制时，要说明各单位分工情况。

研究结论

研究的简要综合结论，从项目建设的必要性、装置规模、产品方案、市场、原料、工艺技术、厂址选择、公用工程、辅助设施、协作配套、节能节水、环境保护、投资及经济评价等方面给出简要明确的结论性意见。

提出可行性研究报告推荐方案的主要理由。

列出项目的主要技术经济指标，见表。

存在的主要问题和建议，提出投资项目在工程、技术及经济等方面存在的主要问题和主要风险。

提出解决主要问题和规避风险的建议。

表主要技术经济指标

序号

项目名称

单位

指标*

备注

一

生产规模

二

产品方案

产品

（）

副产品

三

年操作日

天

或操作小时

四

主要原辅材料、燃料用量

实物量

实物窜

五

动力消耗量

供水（新鲜水）

最大用水量

半均用水量

供电

装机容量

年耗电量

供汽（分等级）

最大用汽量

平均用汽量

冷栋

最大用冷负荷

平均用冷负荷

废水

其中：

生产废水

暖气

固体废物（废液）

其中；

废液

七

运输量

运入量

运出量

八

定员

人

生产工人

技术及管理人员

研发人员

九

总占地面积

厂区占地面积

其他占地面积

续表主要技术经济指标

投资强度

万元公顷

绿化率

十

总建筑面积

生产用建筑面积

非生产用建筑面积

行政办公及生活服务设施用地面积所占比重

容积率

建筑系数

综台能耗总量

标煤

或标油

（包括二次能源）

十二

主要单位产品综合能耗

单位产品

十三

工程项目总投资（评价用）

万元

外汇

万美元

建设投资

建设期利息

流动资金

十四**

报批项目总投资（控制投资规模用）

铺底流动资金

十五

年均销售收入

十六

成本和费用

年均总成本费用

年均经营成本

主要产品单位生产成本

元吨

十七

年均利润总额

十八

息税前利润（）

十九

息税折旧摊销前利润（）

二十

年均销售税金及附加

二十一

年均增值税

二十二

项目对的贡献（必要时）

二十三

财务分析盈利能力指标

投资利润率

资本净利润率

投资回收期

年

伞员劳动生产率

万元人

项目财务内部收益率

所得税前

所得税后

项目财务净现值（）

权益投资财务内部收益率

***

投资各方财务内部收益率（必要时）

二十四

清偿能力指标

利息备付率

偿债备付率

人民币借款偿还期（含建设期）

外汇借款偿还期（含建设期）

二十五

经济分析指标（必要时）

经济内部收益率

经济净现值（需注明值）

*对于严格按照“有、无对比”方法进行计价的项目，该项应按“有项目”、“无项目”及增量分列填写。

盈利能力分析一般只列出增量指标，必要时列出“有项目”指标，清偿能力分折指标可以根据具体情况分别列出项目指标和企业指标。

对于投入物和产出物数据必须分三列填写。

**中外合资项目不列此项.项目总投资不分评价用和控制投资规模用。

***中外合资项目需要计算中外双方收益率指标。

市场预测分析

对主要产品的市场供需状况、价格走势以及竞争力进行预测分析。

对于技术改造和改扩建项目等项目产品增量不大，对原有市场影响较小的，预测分析内容可以适当简化。

对于项目规模较大，市场竞争激烈的产品、新产品及市场具有不确定性的产品，其市场预测分析，应当进行专题研究，在做可行性研究报告之前，先完成市场报告。

对项目影响较大的原材料、燃料、动力，必要时亦进行市场预测专题报告。

产品市场分析

产品用途

根据项目设定的主要产品，分品种、牌号叙述其应用领域和用途。

分析应用领域和用途变化的原因及发展趋势。

当产品品种较多时，产品用途可列表表示。

国外市场预测分析

市场供应现状及预测

说明项目设定的主要产品近年世界以及主要生产国或地区的生产能力、产量，主要生产企业的原料路线、技术水平和装置规模情况。

可列表。

分析相同或可替代品目前已有的和在建的生产能力、产量情况，预测未来的发展和变化趋势。

以项目的计算期为期限，预测设定产品的生产能力、产量并列表，预测可能建设的新增能力、投产时间和开工率。

说明产品国际市场主要供应方式以及供应商情况，国际贸易量及预测。

市场需求现状及预测

说明世界以及主要生产国或地区的消费量及消费结构情况并列表。

市场供需平衡分析

根据市场供应、需求现状分析和预测，得出国外产品市场的供需平衡状况，分析产品发展空间以及地区间的供需差距及贸易流向。

预测今后的供需变化趋势及发展前景，预测年份为项目计算期内。

国内市场预测分析

简述设定产品在我国的供应和生产发展历程，分地区生产情况，产品国内市场主要供应方式以及供应商情况。

分析国内生产能力、产量，主要生产企业的原料路线、技术水平和装置规模情况。

统计项目设定产品近年国内实际消费量、消费区域分布以及消费结构情况并列表。

近年产品进出口基本情况（包括进口的贸易方式等）。

根据对设定产品国内区域消费分布、消费结构以及该产品今后发展趋势等诸多因素的分析，以项目的计算期为期限，预测设定产品国内需求总量、消费区域分布以及消费结构变化趋势。

根据市场供应、需求现状分析和预测，结合进出口情况，包括进口品种和来源，出口品种和目的地的统计，得出国内产品市场的供需平衡状况，分析产品发展空间以及地区问的供需差距及贸易流向。

预测今后的供需变化趋势及发展前景。

预测年份为项目计算期内。

当产品品种多时，可列表表示各产品市场容量。

产品需求周期性分析

对于市场波动较大，需求有明显周期性变化的产品进行周期性分析。

根据调查历史数据（需要两个以上周期数据），绘制周期性变化图，分析造成供需波动的原因，预测今后的供需变化趋势及发展前景。

产品的竞争力分析

目标市场分析

目标市场选择与结构分析

根据产品市场分析及预测，选定目标市场。

主要用户分析（对于一般化工原材料型项目，该部分内容可不做）

对目标市场中的顾客、代销商、现有的竞争者和将会出现的竞争者等各重要因素之间的关系进行描述和分析。

对顾客的需求及消费行为特征进行分析，确定产品主要用户。

根据对目标市场当前实际销售量的分析，估算市场的潜力，包括市场饱和程度、增长率、需求的稳定性等，并预测将来的需求结构的变化情况、需求量的发展以及进入国际市场的可能性等。

对产品出口量大或受国际市场波动影响较大的产品，要分析产品在主要国家或地区的供需平衡关系，分析可能的贸易流向，预测对所选择的目标市场的影响。

产品竞争力优劣势分析

项目产品竞争力分析一般按照下列顺序进行分析：

能够进行产品成本对标分析的，至少有两个国内和国外竞争对手资料；

当没有合适竞争对手时，应按照进口产品到岸价与项目产品出厂价考虑目标市场运输费用进行对比；

当产品没有进口或数量较少不能说明问题时，可以按照该产品市场预测价格与该产品成本数据，进行盈利空间分析。

对于一般化工投资项目，产品竞争力分析可以简化，对于确实需要进行产品竞争力分析的，应按照资料掌握程度和项目具体情况选择合适的方法。

需要进行竞争力优劣势分析时，应按照下列内容进行分析。

简述企业或投资者竞争力，包括企业所处的外部环境因素分析；

企业内部技术、管理、财务、营销等因素分析。

主要从目标产品的生产成本、质量、运输费用和营销手段等方面与主要竞争对手进行对比确定产品的竞争优势和劣势，估计可能的市场份额。

分析可替代产品和潜在的替代产品的竞争力，预测其发展趋势和对目标产品的影响。

主要竞争者分析

分析竞争者的现状，包括规模、产品品种和质量、技术水平、管理水平、生产经验、顾客关系、专营权、销售区域、竞争地位、销售额、市场份额、成本费用等。

分析竞争者的营销手段，包括价格、折扣、支付条件、广告、分销网、商标政策、企业商誉、品牌战略、公共关系、售后服务等。

分析竞争者的影响范围，概括分析其优势、劣势，预测对新进入者所作出的反应和可能采取的措施等。

分析与竞争者的区位优势，尤其是产品储运费用。

分析潜在的竞争者，预测其对目标市场的影响。

产晶质量与结构分析

结合产品市场需求分析，从产品结构和质量上与竞争对手对比并分析优劣势。

产品成本和盈利空间分析

根据产品销售价格的确定，对比历史价格、进口价格，分析国际市场价格和预测未来市场价格走势，计算分析项目产品的盈利空间。

结合项目的原料路线、来源与价格、动力供应与价格、生产规模、生产技术装备、主