开山股份度财务分析报告Word文件下载.docx
- 文档编号:17454580
- 上传时间:2022-12-01
- 格式:DOCX
- 页数:42
- 大小:855.63KB
开山股份度财务分析报告Word文件下载.docx
《开山股份度财务分析报告Word文件下载.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《开山股份度财务分析报告Word文件下载.docx(42页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,开山股份2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及货币资金,各项分别占比为39.71%,34.04%和21.75%。
2019年开山股份流动资产构成情况
货币资金
61,046
21.75%
100,605
32.10%
86,371
30.27%
应收票据及应收账款
95,554
34.04%
99,952
31.90%
97,584
34.20%
应收票据
38,142
13.59%
43,099
13.75%
37,961
13.30%
应收账款
57,411
20.45%
56,853
18.14%
59,622
20.89%
预付款项
6,815
2.43%
4,422
1.41%
3,237
1.13%
其他应收款
2,756
0.98%
2,484
0.79%
3,534
1.24%
其中:
应收利息
0.00%
104
0.04%
存货
111,471
39.71%
101,880
32.51%
87,816
30.78%
其他流动资产
3,076
1.10%
4,032
1.29%
6,801
2.38%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,开山股份2019年的非流动资产主要包括在建工程、固定资产以及无形资产,各项分别占比为46.64%,39.34%和4.70%。
2019年开山股份非流动资产构成情况
长期股权投资
7,986
1.49%
7,257
1.63%
6,490
2.07%
固定资产
210,292
39.34%
97,460
21.90%
79,422
25.38%
在建工程
249,278
46.64%
280,116
62.93%
164,419
52.53%
无形资产
25,114
4.70%
23,799
5.35%
22,563
7.21%
商誉
22,217
4.16%
24,014
5.40%
25,607
8.18%
递延所得税资产
9,936
1.86%
8,806
1.98%
6,004
1.92%
其他非流动资产
9,675
1.81%
3,652
0.82%
8,469
2.71%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
开山股份2019年年总负债金额为4,562,563,534.58元,所有者权益总额为3,589,659,713.02元,其中资本金为858,000,000.0元,资产负债率为55.97%,在负债中,流动负债为2,725,315,227.8元;
占负债和所有者权益总额的33.43%,非流动负债为1,837,248,306.78元,占负债和所有者权益总额的22.54%。
2019年开山股份负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
272,531
33.43%
264,885
34.92%
198,018
33.10%
非流动负债合计
183,724
22.54%
142,533
18.79%
62,178
10.39%
所有者权益(或股东权益)合计
358,965
44.03%
351,066
46.29%
338,127
56.51%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,开山股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为54.23%,26.26%和26.26%。
2019年开山股份流动负债构成情况
短期借款
147,782
54.23%
90,170
89,546
45.22%
应付票据及应付账款
71,561
26.26%
81,592
41.20%
应付账款
预收款项
28,002
10.27%
25,993
9.81%
12,802
6.47%
应付职工薪酬
2,992
2,602
2,465
1.25%
应交税费
2,782
1.02%
3,397
1.28%
7,149
3.61%
其他应付款
3,951
1.45%
139,926
52.83%
4,461
2.25%
应付利息
100
0.05%
应付股利
69
一年内到期的非流动负债
15,458
5.67%
2,796
1.06%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,开山股份2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益,各项分别占比为96.03%,1.85%和1.65%。
2019年开山股份非流动负债构成情况
长期借款
176,426
96.03%
135,783
95.26%
55,766
89.69%
长期应付款
3,393
1.85%
3,112
2.18%
3,296
5.30%
预计负债
281
0.15%
260
0.18%
192
0.31%
递延收益
3,033
1.65%
3,376
2.37%
递延所得税负债
590
0.32%
其他非流动负债
3,115
5.01%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年开山股份的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为41.52%,26.01%和23.90%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
85,800
23.90%
24.44%
资本公积
149,047
41.52%
150,093
42.75%
150,566
44.53%
其他综合收益
9,718
7,185
2.05%
-3,102
-0.92%
盈余公积
21,740
6.06%
19,126
5.45%
17,019
5.03%
未分配利润
93,356
26.01%
89,236
25.42%
87,846
25.98%
少数股东权益
-697
-0.19%
-375
-0.11%
-2
-0.00%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年开山股份的净利润为152,960,732.79元,与2018年的118,571,350.46元相比上升了29.00%。
2015-2019年开山股份净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
17,849
2016
10,090
-43.47%
2017
10,428
3.35%
2018
11,857
13.70%
2019
15,296
29.00%
2.3.2营业利润分析
2019年开山股份的营业利润为187,158,852.86元,与2018年的162,873,115.39元相比上升了14.91%。
2015-2019年开山股份营业利润变动趋势
22,136
11,161
-49.58%
13,174
18.04%
16,287
23.63%
18,715
14.91%
2.3.3利润总额分析
2019年开山股份的利润总额为186,237,649.82元,与2018年的157,470,057.93元相比上升了18.27%。
2015-2019年开山股份利润总额变动趋势
22,471
12,997
-42.16%
13,103
15,747
20.17%
18,623
18.27%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年开山股份的成本费用总额为2,421,122,547.07元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为77.28%,11.08%和5.75%。
2019年开山股份成本费用构成
成本及费用总额
-242,112
-242,957
-207,507
营业成本
-187,107
77.28%
-192,754
79.34%
-163,043
78.57%
税金及附加
-1,423
0.59%
-1,941
0.80%
-1,860
0.90%
销售费用
-13,931
5.75%
-12,182
-10,579
5.10%
管理费用
-26,822
11.08%
-25,520
10.50%
-30,018
14.47%
研发费用
-8,696
3.59%
-9,201
3.79%
财务费用
-4,130
1.71%
-1,356
0.56%
-2,005
0.97%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年开山股份的经营现金流量净额为29,025,965.84元,与2018年的142,231,147.79元相比下降了79.59%;
投资活动现金流净额为-739,417,881.75元;
筹资活动现金流净额为389,921,123.44元。
2015-2019年开山股份经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
1,442
-17,249
-21,413
8,166
-42,483
4,033
17,832
-96,247
39,460
14,223
-137,616
133,692
2,902
-73,941
38,992
2.4.2现金流入结构分析
2019年开山股份现金流入总金额为5,021,796,602.72元,其中经营活动现金流入为3,285,636,920.84元,占现金流入总额的65.43%;
投资活动现金流入为4,926,663.16元,占现金流入总额的0.10%;
筹资活动现金流入为1,731,233,018.72元,占现金流入总额的34.47%。
2019年开山股份现金流入构成
现金流入总额
502,179
591,293
364,990
经营活动现金流入小计
328,563
65.43%
326,136
55.16%
250,063
68.51%
投资活动现金流入小计
492
0.10%
13,066
2.21%
1,061
0.29%
筹资活动现金流入小计
173,123
34.47%
252,090
42.63%
113,865
31.20%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,955,204,305.07元,占经营活动现金流入小计的89.94%;
收到的税费返还为27,953,732.53元,占经营活动现金流入小计的0.85%;
收到其他与经营活动有关的现金为302,478,883.24元,占经营活动现金流入小计的9.21%。
2019年开山股份经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
295,520
89.94%
306,314
93.92%
243,524
97.39%
收到的税费返还
2,795
0.85%
8,834
1,208
0.48%
收到其他与经营活动有关的现金
30,247
9.21%
10,987
3.37%
5,329
2.13%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为4,926,663.16元,占投资活动现金流入小计的100.0%。
2019年开山股份投资活动现金流入构成
金额(元万)
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
431
3.30%
611
57.63%
收到其他与投资活动有关的现金
12,635
96.70%
450
42.37%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,731,233,018.72元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年开山股份筹资活动现金流入构成
取得借款收到的现金
239,334
94.94%
111,055
97.53%
收到其他与筹资活动有关的现金
12,756
5.06%
2,810
2.47%
2.4.3现金流出结构分析
2019年开山股份现金流出总额为5,342,267,395.19元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,256,610,955.0元,占现金流出总额的60.96%;
投资活动现金流出小计为744,344,544.91元,占现金流出总额的13.93%;
筹资活动现金流出小计为1,341,311,895.28元,占现金流出总额的25.11%。
2019年开山股份现金流出构成
现金流出总额
-534,226
-580,994
-403,945
经营活动现金流出小计
-325,661
60.96%
-311,913
53.69%
-232,230
57.49%
投资活动现金流出小计
-74,434
13.93%
-150,683
25.94%
-97,309
24.09%
筹资活动现金流出小计
-134,131
25.11%
-118,397
20.38%
-74,405
18.42%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,220,665,552.37元,占经营活动现金流出小计的68.19%;
支付给职工以及为职工支付的现金为539,267,979.89元,占经营活动现金流出小计的16.56%;
支付的各项税费为129,454,610.05元,占经营活动现金流出小计的3.98%;
支付其他与经营活动有关的现金为367,222,812.69元,占经营活动现金流出小计的11.28%。
2019年开山股份经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-222,066
68.19%
-205,519
65.89%
-153,345
66.03%
支付给职工以及为职工支付的现金
-53,926
16.56%
-52,958
16.98%
-39,793
17.14%
支付的各项税费
-12,945
3.98%
-20,188
-12,855
5.54%
支付其他与经营活动有关的现金
-36,722
11.28%
-33,248
10.66%
-26,236
11.30%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为744,344,544.91元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
2019年开山股份投资活动现金流出构成
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-138,183
91.70%
-93,407
95.99%
投资支付的现
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 开山 股份 财务 分析 报告