综合业务复习题七事权划分业务运行重要事项核准报备管理Word格式.docx
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A、5年
B、10年
C、15年
D、20年
6、按照业务核算操作的权限不同,业务人员分为(B)。
A、前台人员、后台人员、监督人员
B、业务经办、业务主办、业务主管
C、办事员、科长、行长
D、会计、出纳、储蓄
7、按照重要会计事项审批权限的不同,审批级次分为(A)。
A、总行、一级(直属)分行、二级分行、支行、网点
B、一级(直属)分行、二级分行、支行、网点
C、二级分行、支行、网点
D、支行、网点
8、已纳入“5110中间业务收入”科目核算的中间业务收入,要进行错账冲正的必须严格审批,其中单笔冲正金额折合人民币(A)以内的,需经支行业务管理部门批准后办理,并书面报二级分行运行管理部门备案。
A、5万元(不含)
B、5万元(含)
C、10万元(不含)
D、10万元(含)
9、其他应收款批量自动挂账的当日金额在(C)万元(含)以上的,必须报备一级(直属)分行运行管理部,限期查明原因。
A.100
B.500
C.1000
D.5000
10、所有变更账户会计科目、总账累计发生额的调整事项必须经(D)审核批准。
A、网点业务主管
B、支行会计业务管理部门
C、二级分行运行管理部门
D、一级(直属)分行运行管理部门
11、权限卡的签发、管理与监督以(B)为主,相关业务部门配合。
A、运行管理部
B、人力资源部和运行管理部
C、运行管理部和个金业务金融部
D、人力资源部、运行管理部和个金业务金融部
12、权限卡持卡人因故暂时离岗(D)天(含)以上的,人力资源部门要于离岗当日将其权限卡改为待启用状态,并妥为保管。
A、1
B、3
C、5
D、10
13、正在使用的权限卡由持卡人(C),自负其责,严禁随意摆放或交他人使用。
A、交网点负责人统一保管
B、入库保管
C、随身携带或入柜(屉)保管
D、可由他人保管
14、事权划分的具体方法采用(C)有效制。
A、单签
B、双签
C、单签、双签
15、权限卡是实现会计业务处理“事权划分、事中控制”的具体手段,一个业务人员只能拥有(A)权限卡,权限卡必须与密码配套使用。
A、一张
B、二张
C、1至2张
D、二张以下
16、事权划分管理办法规定,在办理现金取款业务时业务主办可负责(B)额度的业务授权。
A、3万-5万(不含5万)
B、5万-50万
C、50万-100万
D、100万元以上
二、多项选择
1、《业务运行重要事项核准报备管理办法》要求,对业务运行中发生的哪些事项必须在24小时内向业务运行重要事项主管部门报送备案。
(ABCDEFG)
A、涉及业务运行的案件;
B、存款挤提;
C、业务处理系统故障;
D、业务运行新闻危机;
E、密押、压数机具等涉密机具、文件丢失;
F、不可抗力造成的,影响业务运行的灾害性事件;
G、其他影响业务运行正常进行的重大事件。
2、各级行在组织业务核算过程中应建立业务准入机制。
凡涉及(BCD)等组织业务核算的相关事项,均应经过运行管理部门核准。
A、中间业务收费
B、事权划分
C、核算要素
D、核算流程
3、各行、各部门在组织系统开发、制度制定和业务管理时,凡涉及(ABC)的事项,应严格按照《业务运行重要事项核准报备管理办法》规定的内容、级次及程序履行相应的核准和报备手续。
A、业务核算
B、网点柜面业务操作
C、后台集中处理
D、产品研发
4、各项业务、各种产品或产品组合,凡涉及(ABCD)的事项,均属业务运行的范畴。
D、以上都是
5、重要事项按性质分为:
(AB)
A、核准类事项
B、报备类事项。
C、抄送类事项
6、业务运行重要事项的核准与报备应遵循:
(ABCD)
A、统一管理
B、分级授权
C、安全规范
D、鼓励创新
E、有报有复
7、以下那些事项未经业务运行重要事项主管部门核准,不得实施。
A、制订、修订二级分行范围内涉及业务运行的制度、办法
B、变更人民银行支付、清算、结算账户等管理系统机构代码信息
C、人民币单位结算账户的开立、变更
D、开办临时现金业务上门服务
E、网点当日账务不平挂账金额在1000万元(含)以上的
8、以下那些岗位人员变动需由二级分行核准。
A、空白重要凭证管理人员、
B、上门收款人员、
C、经办行密押员、经办行密押主管
D、资金清算人员
E、印章管理人员
9、以下那些冲正需要二级分行审批(ABCDE)
A、单笔冲正金额在5万元(含)以上、10万元(不含)以内
B、当月累计冲正金额在20万元(含)以上
C、50万元(不含)以内
D、当年累计冲正金额在160万元(含)以上
E、400万元(不含)以内的
10、以下那些事项需逐级向总行报告:
(ABCDE)
A、媒体报道严重失实,或涉及我行商业秘密,或报道非我行主动披露的负面消息,或负面消息报道于敏感时期、敏感话题,已经在一个地区(含)以上产生严重不良影响的业务运行新闻危机。
B、业务处理中心、现金营运中心、清算中心,以及县支行(含)以上营业机构所在地发生重大自然灾害、公共卫生事件或安全事故,可能导致无法正常运营的灾害性事件。
C、发生诈骗案件,或抢劫、盗窃机构网点、金库、运钞车现金等影响业务正常运行的案件。
D、一次性发现假人民币20张(含20张、枚)以上、假外币10张(含10张、枚)以上的。
E、发现假票据(含假存单、折)。
11、对业务运行中发生的下列事项必须在24小时内报送:
(ABCDEF)
F、其他影响业务运行正常进行的重大事件。
12、有价单证、空白重要凭证、发行器、应急密押器(应急密押卡)、压数机具、业务核算印章、会计档案、权限卡、重要物品机具等发生丢失、被盗、损毁时,应报送材料的主要内容包括:
A、事件过程
B、责任原因
C、影响程度
D、补救措施
13、综合业务人员按照业务处理的权限不同分为(ABD)。
A、业务经办
B、业务主办
C、业务管理
14、会计岗位必须坚持的业务分离原则包括(ABC)。
A、业务操作人员与市场营销人员分离
B、操作与授权分离
C、重要业务岗位分离
D、大堂经理与市场营销人员分离
15、严禁经办行的密押主管和密押员兼管的会计要素有(AB)。
A、空白银行汇票
B、汇票专用章
C、业务清讫章
D、转讫章
16、下列哪些印章可以由业务主办保管(ABC)。
A、结算专用章
C、发票专用章
D、核算事项证明章
17、权限卡管理必须符合以下要求(ACD)。
A、营业时间,权限卡必须随身携带,严禁交他人使用或随意放置,非营业时间入箱保管
B、权限卡的签发与启用岗位必须分别由人事部门和计财部门负责,严禁由一个部门负责权限卡的签发与启用
C、柜员使用的权限卡启用后必须及时更换初始密码
D、权限卡仅限本人使用,严禁办理权限卡的相互交接或由他人代管、混用及串用
18、以下那些操作符合办理现金、实物调拨业务实行岗位分离、主管授权制的要求:
(ACD)。
A、管库员负责库存现金实物的保管及按规定办理出入库手续
B、管库员负责现金、实物调拨的核算及帐务处理
C、业务主管负责现金、实物调拨业务的审批和授权
D、各岗位各施其职,互相制约
19、下列事项必须经过现场管理人员审批。
A、反交易错账更正
B、客户信息的变更
C、挂失、继承
D、未收贷款利息的处理
三、判断题
1、当日账务不平挂账金额在1000万元(含)以上的,应向一级(直属)分行报告。
(对)
2、业务运行中网点发生存款挤提,或者现金营运中心库存现金不足,其分支机构发生支付困难等构成重大突发事件的流动性事件,应向总行报告。
3、中国工商银行业务运行重要事项,是指可能或者已经与我行业务运行质量、运行效率、运行安全相关联并对其产生一定影响的业务事项,重要事项按性质分为核准类事项和报备类事项。
(对)
4、对于核准类重要事项,符合条件的由业务运行重要事项主管部门核准办理,不符合条件的不得办理。
5、报备类事项分为备案类事项和报告类事项。
6、业务运行重要事项的核准和报备权限,按照业务事项的重要性、影响程度分为总行、一级(直属)分行、二级分行和支行四个级次。
7、新增、变更、撤销本外币通汇机构,应由总行核准。
8、变更人民银行支付、清算、结算账户等管理系统机构代码信息的,应由一级分行以上机构核准。
(错)
9、内部账户的开立和撤销,应由二级分行核准。
10、人民币单位结算账户的开立、变更、撤销,应由二级分行(含)以上机构核准。
11、长期不动户恢复正常使用状态,应由二级分行机构核准。
12、长期不动户恢复正常使用状态,应由支行以上机构核准。
13、变更账户会计科目归属、总账累计发生额类调整事项,应由一级分行核准。
14、客户对账方式、对账频率和对账范围由总行统一规定。
但各分支机构降低对账频率、缩小对账范围的,可由二级分行核准。
15、二级分行可自行决定采取外包方式进行客户对账(除邮寄)。
16、会计档案的存放形式,档案缩微的业务范围发生变更的,应由总行核准。
17、开办或变更长期现金上门服务业务,应由一级分行核准;
18、某支行需为某中学提供2天的现金业务上门服务,需报一级分行核准后方可办理。
19、临时提供现金业务上门服务需由二级分行审批。
20、因系统原因引致的全行性业务数据异常、挂账等账务差错的调整,应由总行核准。
21、因系统原因引致的分行范围内的业务数据异常、挂账等账务差错的调整,应由省分行核准。
22、增加会计凭证品种或改变统一的会计凭证(含机打凭证)格式,应由省行核准。
23、增加或撤销全行统一的业务运行登记簿、变更其内容格式,应由二级分行核准。
24、空白银行汇票和商业汇票的销毁,应由一级(直属)分行核准并组织实施。
25、空白银行汇票和商业汇票的销毁,应由一级(直属)分行核准,二级分行组织实施。
26、空白银行汇票和商业汇票以外的其他空白重要凭证的销毁,应由二级分行核准并组织实施。
27、分行可根据管理需要,将有关物品作为视同空白重要凭证进行管理的。
28、汇票专用章、结算专用章、国内信用证专用章在停止使用后由一级分行核准并组织销毁。
其他业务核算专用印章,应由一级(直属)分行核准,二级分行负责组织销毁。
29、需视同内部重要物品进行管理的代客户保管的物品,应由二级分行(含)以上机构认定、核准。
30、某支行保管的会计档案,经二级分行核准后可自行销毁。
31、内控主管、现场管理人员、运行督导员的履职范围,应由二级分行核准。
32、实行委派制的内控主管、业务主管请休假或临时离岗的,应由派出行核准。
33、某支行发生一笔单笔金额在10万元(含)以上的中间业务收入冲正业务(非柜员录入错误及上级行通知冲正),应由省分行核准;
34、对因柜员录入差错导致的“中间业务收入冲正”(如串户和金额差错)应比照“反交易及冲正”规定处理,由业务经办或业务主办进行反交易或冲正业务操作后由业务主管进行业务授权处理;
35、某支行因柜员录入差错导致10万元(含)以上的“中间业务收入冲正”(如串户和金额差错),应报二级分行审批。
36、某支行根据总省行文件要求对10万元(含)以上的中间业务进行冲正操作,可凭有关文件并经有权人授权进行冲正处理,无需上报省行核准;
37、某二级支行有一笔金额5万元(不含)以内的业务需要冲正,经网点负责人批准并由业务主管授权后进行冲正。
38、金额在50万元(含)以上的挂账销账,应由一级分行核准。
39、某二级支行有一笔金额在1000元以上的待查错账要销账,应由一级支行核准,未经核准不得处理。
40、单笔手工调整主机贷款计息积数影响损益50万元(不含)以内的,应由二级分行核准。
41、某网点业务主管在检查报表时,发现当日账务不平挂账金额在1000万元(含)以上的,应向二级分行报告,二级分行接到报告后向省行报告。
42、业务处理系统故障,引致一类(含)以上业务不能办理,或者账务数据出现混乱等重大突发事件,应逐级向总行报告。
43、对账、监督检查等工作中发现资金风险隐患或案件线索的,应向一级(直属)分行报告,特别重大的应向总行报告。
44、单笔不符金额在10万元(含)以上的非正常未达款项,应向二级分行报告。
45、柜员丢失权限卡,应向二级分行报告;
46、发生发行器、密押器、密押管理卡、编押卡等等业务运行机具丢失或被盗,应向总行报告。
47、汇票专用章、结算专用章、国内信用证专用印章发生丢失,应向总行报告。
其他业务印章发生丢失,应向一级分行报告。
48、采用电子登记簿取代手工登记簿的,应报总行备案。
49、单笔中间业务收入冲正金额5万元(不含)以内的,应报二级分行备案。
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