宝光股份度财务分析报告Word格式文档下载.docx
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28.88%
23,789
33.61%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,宝光股份2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及应收款项融资,各项分别占比为31.23%,31.23%和24.05%。
2019年宝光股份流动资产构成情况
货币资金
11,061
18.00%
8,151
14.50%
5,161
10.99%
交易性金融资产
8
0.01%
7
10
0.02%
应收票据及应收账款
19,194
31.23%
32,337
57.52%
25,963
55.26%
应收票据
0.00%
14,764
26.26%
11,778
25.07%
应收账款
17,572
31.26%
14,184
30.19%
应收款项融资
14,782
24.05%
预付款项
582
0.95%
154
0.27%
355
0.76%
其他应收款
801
1.30%
1,099
1.95%
318
0.68%
存货
14,624
23.79%
14,027
24.95%
14,355
30.56%
其他流动资产
411
0.67%
442
0.79%
816
1.74%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,宝光股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、递延所得税资产以及在建工程,各项分别占比为91.22%,3.07%和1.84%。
2019年宝光股份非流动资产构成情况
固定资产
19,817
91.22%
20,492
89.77%
21,526
90.49%
在建工程
399
1.84%
125
0.55%
1,387
5.83%
无形资产
302
1.39%
356
1.56%
260
1.10%
长期待摊费用
214
0.99%
267
1.17%
298
1.25%
递延所得税资产
666
3.07%
651
2.85%
316
1.33%
其他非流动资产
324
1.49%
934
4.09%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
宝光股份2019年年总负债金额为285,674,554.17元,所有者权益总额为546,229,913.69元,其中资本金为330,201,564.0元,资产负债率为34.34%,在负债中,流动负债为243,394,558.23元;
占负债和所有者权益总额的29.26%,非流动负债为42,279,995.94元,占负债和所有者权益总额的5.08%。
2019年宝光股份负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
24,339
29.26%
21,915
27.72%
19,052
26.92%
非流动负债合计
4,227
5.08%
5,117
6.47%
2,112
2.98%
所有者权益(或股东权益)合计
54,622
65.66%
52,014
65.80%
49,606
70.09%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,宝光股份2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为53.22%,53.22%和23.37%。
2019年宝光股份流动负债构成情况
短期借款
5,687
23.37%
3,000
13.69%
6,949
36.47%
应付票据及应付账款
12,953
53.22%
8,906
46.75%
应付账款
预收款项
627
2.58%
300
1.37%
467
2.45%
应付职工薪酬
1,771
7.28%
1,591
7.26%
1,067
5.60%
应交税费
841
3.46%
886
4.05%
720
3.78%
其他应付款
1,371
5.64%
15,864
72.39%
797
4.18%
应付股利
41
0.22%
一年内到期的非流动负债
850
3.49%
100
0.46%
其他流动负债
236
0.97%
172
144
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,宝光股份2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及长期应付款,各项分别占比为47.30%,41.79%和10.90%。
2019年宝光股份非流动负债构成情况
长期借款
2,000
47.30%
2,850
55.70%
长期应付款
461
10.90%
279
5.45%
递延收益
1,766
41.79%
1,988
38.85%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年宝光股份的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、未分配利润以及盈余公积,各项分别占比为60.45%,30.93%和7.65%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
33,020
60.45%
23,585
45.34%
47.55%
资本公积
763
1.40%
1.47%
1.54%
其他综合收益
-282
-0.52%
专项储备
48
0.09%
0.08%
25
0.05%
盈余公积
4,177
7.65%
3,787
3,456
6.97%
未分配利润
16,896
30.93%
23,836
45.83%
21,774
43.90%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年宝光股份的净利润为44,171,447.34元,与2018年的38,465,510.23元相比上升了14.83%。
2015-2019年宝光股份净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
2,718
2016
3,625
33.34%
2017
3,604
-0.59%
2018
3,846
6.73%
2019
4,417
14.83%
2.3.2营业利润分析
2019年宝光股份的营业利润为47,982,559.29元,与2018年的40,224,245.27元相比上升了19.29%。
2015-2019年宝光股份营业利润变动趋势
2,972
3,971
33.62%
3,813
-4.00%
4,022
5.49%
4,798
19.29%
2.3.3利润总额分析
2019年宝光股份的利润总额为47,542,396.88元,与2018年的41,652,405.1元相比上升了14.14%。
2015-2019年宝光股份利润总额变动趋势
3,203
4,185
30.66%
4,028
-3.77%
4,165
3.40%
4,754
14.14%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年宝光股份的成本费用总额为885,095,572.01元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为83.54%,7.31%和4.03%。
2019年宝光股份成本费用构成
成本及费用总额
-88,509
-81,003
-76,073
营业成本
-73,944
83.54%
-67,340
83.13%
-63,260
83.16%
税金及附加
-661
0.75%
-770
-698
0.92%
销售费用
-3,562
4.03%
-3,187
3.93%
-4,542
5.97%
管理费用
-6,470
7.31%
-6,939
8.57%
-7,916
10.41%
研发费用
-3,567
-2,659
3.28%
-0.00%
财务费用
-301
0.34%
-106
0.13%
345
-0.45%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年宝光股份的经营现金流量净额为53,387,200.68元,与2018年的55,470,101.89元相比下降了3.75%;
投资活动现金流净额为-14,810,700.24元;
筹资活动现金流净额为-8,755,937.0元。
2015-2019年宝光股份经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
13,288
-337
429
-3,980
-4,198
-4,387
3,536
-1,684
-1,289
5,547
-1,699
-1,149
5,338
-1,481
-875
2.4.2现金流入结构分析
2019年宝光股份现金流入总金额为474,740,589.76元,其中经营活动现金流入为430,221,908.06元,占现金流入总额的90.62%;
投资活动现金流入为30,476.83元,占现金流入总额的0.01%;
筹资活动现金流入为44,488,204.87元,占现金流入总额的9.37%。
2019年宝光股份现金流入构成
现金流入总额
47,474
57,877
50,227
经营活动现金流入小计
43,022
90.62%
51,676
89.29%
43,925
87.45%
投资活动现金流入小计
3
2
筹资活动现金流入小计
4,448
9.37%
6,200
10.71%
6,300
12.54%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为408,557,588.57元,占经营活动现金流入小计的94.96%;
收到的税费返还为18,625,461.93元,占经营活动现金流入小计的4.33%;
收到其他与经营活动有关的现金为3,038,857.56元,占经营活动现金流入小计的0.71%。
2019年宝光股份经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
40,855
94.96%
49,714
96.20%
39,448
89.81%
收到的税费返还
1,862
4.33%
1,489
2.88%
1,433
3.26%
收到其他与经营活动有关的现金
303
0.71%
472
3,043
6.93%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为1,278.0元,占投资活动现金流入小计的4.19%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为29,198.83元,占投资活动现金流入小计的95.81%。
2019年宝光股份投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
63.13%
取得投资收益收到的现金
4.19%
2.01%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
95.81%
36.87%
97.99%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为40,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的89.91%;
收到其他与筹资活动有关的现金为4,488,204.87元,占筹资活动现金流入小计的10.09%。
2019年宝光股份筹资活动现金流入构成
取得借款收到的现金
4,000
89.91%
6,000
96.77%
95.24%
收到其他与筹资活动有关的现金
448
10.09%
200
3.23%
4.76%
2.4.3现金流出结构分析
2019年宝光股份现金流出总额为444,920,026.32元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为376,834,707.38元,占现金流出总额的84.7%;
投资活动现金流出小计为14,841,177.07元,占现金流出总额的3.34%;
筹资活动现金流出小计为53,244,141.87元,占现金流出总额的11.97%。
2019年宝光股份现金流出构成
现金流出总额
-44,492
-55,179
-49,666
经营活动现金流出小计
-37,683
84.70%
-46,129
83.60%
-40,389
81.32%
投资活动现金流出小计
-1,484
3.34%
3.08%
-1,687
筹资活动现金流出小计
-5,324
11.97%
-7,349
13.32%
-7,589
15.28%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为129,163,537.37元,占经营活动现金流出小计的34.28%;
支付给职工以及为职工支付的现金为158,470,724.34元,占经营活动现金流出小计的42.05%;
支付的各项税费为48,226,324.53元,占经营活动现金流出小计的12.8%;
支付其他与经营活动有关的现金为40,974,121.14元,占经营活动现金流出小计的10.87%。
2019年宝光股份经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-12,916
34.28%
-21,629
46.89%
-16,985
42.06%
支付给职工以及为职工支付的现金
-15,847
42.05%
-15,477
33.55%
-14,677
36.34%
支付的各项税费
-4,822
12.80%
-5,602
12.14%
-5,896
14.60%
支付其他与经营活动有关的现金
-4,097
10.87%
-3,420
7.42%
-2,829
7.01%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为14,841,177.07元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
2019年宝光股份投资活动现金流出构成
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为31,000,000.0元,占筹资活动现金流出小计的58.22%;
分配股利/利润或偿付利息支付的现金为18,639,468.14元,占筹资活动现金流出小计的35.01%;
支付其他与筹资活动有关的现金为3,604,673.73元,占筹资活动现金流出小计的6.77%。
2019年宝光股份筹资活动现金流出构成
偿还债务支付的现金
-3,100
58.22%
-6,050
82.32%
-6,
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