达刚控股度财务分析报告Word下载.docx
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流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,达刚控股2019年的流动资产主要包括存货、其他流动资产以及货币资金,各项分别占比为55.21%,20.36%和10.86%。
2019年达刚控股流动资产构成情况
货币资金
12,887
10.86%
14,121
18.29%
42,831
48.83%
应收票据及应收账款
11,881
10.02%
11,688
15.14%
9,540
10.88%
应收票据
201
0.17%
261
0.34%
237
0.27%
应收账款
11,679
9.85%
11,427
14.80%
9,303
10.61%
应收款项融资
490
0.41%
0.00%
预付款项
3,170
2.67%
443
0.57%
259
0.30%
其他应收款
553
0.47%
400
0.52%
589
0.67%
存货
65,491
55.21%
7,519
9.74%
8,503
9.69%
其他流动资产
24,154
20.36%
43,030
55.74%
25,995
29.63%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,达刚控股2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及无形资产,各项分别占比为41.47%,39.59%和11.35%。
2019年达刚控股非流动资产构成情况
长期股权投资
3,681
4.09%
3,638
13.50%
1,654
11.34%
其他权益工具投资
10,000
37.09%
投资性房地产
123
0.14%
139
151
1.04%
固定资产
35,652
39.59%
11,115
41.23%
11,140
76.34%
在建工程
1,351
1.50%
153
无形资产
10,224
11.35%
1,205
4.47%
1,251
8.58%
商誉
37,341
41.47%
递延所得税资产
857
0.95%
573
2.13%
318
2.18%
其他非流动资产
821
0.91%
134
0.50%
76
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
达刚控股2019年年总负债金额为866,980,522.34元,所有者权益总额为1,219,851,255.17元,其中资本金为317,601,000.0元,资产负债率为41.55%,在负债中,流动负债为596,957,113.57元;
占负债和所有者权益总额的28.61%,非流动负债为270,023,408.77元,占负债和所有者权益总额的12.94%。
2019年达刚控股负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
59,695
28.61%
12,358
11.86%
13,077
12.78%
非流动负债合计
27,002
12.94%
54
0.05%
576
0.56%
所有者权益(或股东权益)合计
121,985
58.45%
91,752
88.08%
88,660
86.66%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,达刚控股2019年的流动负债主要包括其他应付款、交易性金融负债以及应付票据及应付账款,各项分别占比为46.09%,19.49%和16.11%。
2019年达刚控股流动负债构成情况
短期借款
2,172
3.64%
770
5.89%
交易性金融负债
11,637
19.49%
应付票据及应付账款
9,618
16.11%
4,631
35.42%
应付账款
预收款项
2,950
4.94%
734
5.94%
1,117
8.54%
应付职工薪酬
959
1.61%
716
5.79%
799
6.11%
应交税费
1,333
2.23%
352
2.85%
544
4.16%
其他应付款
27,511
46.09%
10,056
81.37%
5,214
39.87%
一年内到期的非流动负债
3,512
5.88%
500
4.05%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,达刚控股2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及递延所得税负债,各项分别占比为85.85%,8.59%和5.56%。
2019年达刚控股非流动负债构成情况
长期借款
23,182
85.85%
长期应付款
86.81%
递延收益
2,318
8.59%
13.19%
递延所得税负债
1,501
5.56%
其他非流动负债
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年达刚控股的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及少数股东权益,各项分别占比为30.62%,26.04%和20.06%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
31,760
26.04%
34.61%
21,173
23.88%
资本公积
23,262
19.07%
22,306
24.31%
31,924
36.01%
其他综合收益
-67
-0.06%
-139
-0.15%
-73
-0.08%
专项储备
205
186
0.20%
175
盈余公积
4,999
4.10%
5.45%
4,797
5.41%
未分配利润
37,352
30.62%
32,382
35.29%
30,663
34.59%
少数股东权益
24,473
20.06%
256
0.28%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年达刚控股的净利润为95,208,047.56元,与2018年的18,776,028.69元相比上升了407.07%。
2015-2019年达刚控股净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
3,765
2016
2,364
-37.21%
2017
4,333
83.27%
2018
1,877
-56.67%
2019
9,520
407.07%
2.3.2营业利润分析
2019年达刚控股的营业利润为102,037,597.21元,与2018年的22,299,832.59元相比上升了357.57%。
2015-2019年达刚控股营业利润变动趋势
4,311
2,733
-36.59%
5,105
86.75%
2,229
-56.32%
10,203
357.57%
2.3.3利润总额分析
2019年达刚控股的利润总额为107,068,621.26元,与2018年的22,155,476.27元相比上升了383.26%。
2015-2019年达刚控股利润总额变动趋势
4,421
2,920
-33.94%
5,130
75.65%
2,215
-56.81%
10,706
383.26%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年达刚控股的成本费用总额为1,105,936,514.5200002元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为86.08%,5.40%和3.91%。
2019年达刚控股成本费用构成
成本及费用总额
-110,593
-22,825
-27,355
营业成本
-95,193
86.08%
-17,120
75.01%
-21,343
78.02%
税金及附加
-776
0.70%
-278
1.22%
-531
1.94%
销售费用
-2,580
2.33%
-2,474
10.84%
-2,103
7.69%
管理费用
-5,967
5.40%
-3,048
13.36%
-2,537
9.28%
研发费用
-4,318
3.91%
-870
3.81%
-0.00%
财务费用
-1,757
1.59%
966
-4.24%
-839
3.07%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年达刚控股的经营现金流量净额为103,619,788.19元,与2018年的-21,524,101.06元相比下降了581.41%;
投资活动现金流净额为-208,175,967.87元;
筹资活动现金流净额为75,636,696.23元。
2015-2019年达刚控股经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
5,091
-7,962
-105
3,779
3,169
215
2,350
-3,485
-696
-2,152
-28,130
342
10,361
-20,817
7,563
2.4.2现金流入结构分析
2019年达刚控股现金流入总金额为3,810,562,691.6099997元,其中经营活动现金流入为1,303,508,099.12元,占现金流入总额的34.21%;
投资活动现金流入为2,170,172,620.97元,占现金流入总额的56.95%;
筹资活动现金流入为336,881,971.52元,占现金流入总额的8.84%。
2019年达刚控股现金流入构成
现金流入总额
381,056
231,767
128,133
经营活动现金流入小计
130,350
34.21%
23,956
10.34%
25,691
20.05%
投资活动现金流入小计
217,017
56.95%
207,391
89.48%
102,064
79.66%
筹资活动现金流入小计
33,688
8.84%
419
0.18%
376
0.29%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,240,566,520.56元,占经营活动现金流入小计的95.17%;
收到的税费返还为12,482,459.47元,占经营活动现金流入小计的0.96%;
收到其他与经营活动有关的现金为50,459,119.09元,占经营活动现金流入小计的3.87%。
2019年达刚控股经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
124,056
95.17%
21,815
91.07%
25,380
98.79%
收到的税费返还
1,248
0.96%
16
0.07%
5
0.02%
收到其他与经营活动有关的现金
5,045
3.87%
2,123
8.86%
306
1.19%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为2,151,441,095.89元,占投资活动现金流入小计的99.14%;
取得投资收益收到的现金为14,660,548.21元,占投资活动现金流入小计的0.68%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为863,878.53元,占投资活动现金流入小计的0.04%;
收到其他与投资活动有关的现金为3,207,098.34元,占投资活动现金流入小计的0.15%。
2019年达刚控股投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
215,144
99.14%
205,304
98.99%
99,427
97.42%
取得投资收益收到的现金
1,466
0.68%
2,056
0.99%
1,532
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
86
0.04%
31
收到其他与投资活动有关的现金
320
0.15%
1,105
1.08%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为5,994,000.0元,占筹资活动现金流入小计的1.78%;
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为5,994,000.0元,占筹资活动现金流入小计的1.78%;
取得借款收到的现金为281,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的83.41%;
收到其他与筹资活动有关的现金为49,887,971.52元,占筹资活动现金流入小计的14.81%。
2019年达刚控股筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
599
1.78%
300
71.58%
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
28,100
83.41%
52
12.38%
收到其他与筹资活动有关的现金
4,988
14.81%
67
16.04%
2.4.3现金流出结构分析
2019年达刚控股现金流出总额为3,839,482,175.0600004元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,199,888,310.93元,占现金流出总额的31.25%;
投资活动现金流出小计为2,378,348,588.84元,占现金流出总额的61.94%;
筹资活动现金流出小计为261,245,275.29元,占现金流出总额的6.8%。
2019年达刚控股现金流出构成
现金流出总额
-383,948
-261,708
-129,964
经营活动现金流出小计
-119,988
31.25%
-26,108
9.98%
-23,341
17.96%
投资活动现金流出小计
-237,834
61.94%
-235,522
89.99%
-105,550
81.21%
筹资活动现金流出小计
-26,124
6.80%
-77
0.03%
-1,073
0.83%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为979,301,031.71元,占经营活动现金流出小计的81.62%;
支付给职工以及为职工支付的现金为53,243,782.37元,占经营活动现金流出小计的4.44%;
支付的各项税费为58,506,876.73元,占经营活动现金流出小计的4.88%;
支付其他与经营活动有关的现金为108,836,620.12元,占经营活动现金流出小计的9.07%。
2019年达刚控股经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-97,930
81.62%
-15,068
57.71%
-15,264
65.40%
支付给职工以及为职工支付的现金
-5,324
4.44%
-3,583
13.72%
-3,204
13.73%
支付的各项税费
-5,850
4.88%
-2,045
7.84%
-2,388
10.23%
支付其他与经营活动有关的现金
-10,883
9.07%
-5,411
20.73%
-2,483
10.64%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为67,984,423.79元,占投资活动现金流出小计的2.86%
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