三大报表中英文对照Word文档格式.docx

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Long-terminvestment：

其中:

长期股权投资Includinglongtermequityinvestment

长期债权投资Longtermsecuritiesinvestment

*合并价差Incorporatingpricedifference

长期投资合计 

Totallong-terminvestment

固定资产原价Fixedassets-cost

减：

累计折旧Less:

AccumulatedDpreciation

固定资产净值Fixedassets-netvalue

固定资产减值准备 

Less:

Impairmentoffixedassets

固定资产净额 

Netvalueoffixedassets

固定资产清理 

Disposaloffixedassets

工程物资 

Projectmaterial

在建工程 

ConstructioninProgress

待处理固定资产净损失 

UnsettledG/Lonfixedassets

固定资产合计Totaltangibleassets

无形资产 

Intangibleassets

土地使用权 

Includinganduserights

递延资产（长期待摊费用）Deferredassets

固定资产修理 

Including:

Fixedassetsrepair

固定资产改良支出Improvementexpenditureoffixedassets

其他长期资产Otherlongtermassets

特准储备物资 

Amongit:

Speciallyapprovedreservingmaterials

无形及其他资产合计 

Totalintangibleassetsandotherassets

递延税款借项Deferredassetsdebits

资产总计 

TotalAssets

资产负债表（续表）BalanceSheet

短期借款 

Short-termloans

应付票款 

Notespayable

应付帐款 

Accountspayab1e

预收帐款 

Advancesfromcustomers

应付工资 

Accruedpayro1l

应付福利费Welfarepayable

应付利润（股利） 

Profitspayab1e

应交税金 

Taxespayable

其他应交款Otherpayabletogovernment

其他应付款Othercreditors

预提费用 

Provisionforexpenses

预计负债 

Accruedliabilities

一年内到期的长期负债 

Longtermliabilitiesduewithinoneyear

其他流动负债 

Othercurrentliabilities

流动负债合计Totalcurrentliabilities

长期借款 

Long-termloanspayable

应付债券 

Bondspayable

长期应付款long-termaccountspayable

专项应付款Specialaccountspayable

其他长期负债 

Otherlong-termliabilities

特准储备资金Including:

Specialreservefund

长期负债合计 

Totallongtermliabilities

递延税款贷项 

Deferredtaxationcredit

负债合计 

Totalliabilities

*少数股东权益 

Minorityinterests

实收资本（股本） 

SubscribedCapital

国家资本 

Nationalcapital

集体资本 

Collectivecapital

法人资本 

Legalperson"

scapital

国有法人资本 

State-ownedlegalperson"

集体法人资本 

Collectivelegalperson"

个人资本 

Personalcapital

外商资本 

Foreignbusinessmen"

资本公积 

Capitalsurplus

盈余公积 

surplusreserve

法定盈余公积 

statutorysurplusreserve

公益金 

publicwelfarefund

补充流动资本 

Supplermentarycurrentcapital

*未确认的投资损失（以“-”号填列） 

Unaffirmedinvestmentloss

未分配利润Retainedearnings

外币报表折算差额ConverteddifferenceinForeignCurrencyStatements

所有者权益合计 

Totalshareholder"

sequity　 

负债及所有者权益总计 

TotalLiabilities&

Equity

利润表INCOMESTATEMENT

项目ITEMS

产品销售收入　　Salesofproducts

出口产品销

售收入　Including：

Exportsales

销售折扣与折让　Less：

Salesdiscountandallowances

产品销售净额　Netsalesofproducts

产品销售税金　Less：

Salestax

产品销售成本　Costofsales

出口产品销售成本　Including：

Costofexportsales

产品销售毛利　Grossprofitonsales

销售费用　Less：

Sellingexpenses

管理费用　Generalandadministrativeexpenses

财务费用　Financialexpenses

利息支出（减利息收入）Including：

Interestexpenses（minusinterestihcome）

汇兑损失（减汇兑收益）　Exchangelosses（minusexchangegains）

产品销售利润　Profitonsales

加：

其他业务利润　Add：

profitfromotheroperations

营业利润　Operatingprofit

投资收益　Add：

Incomeoninvestment

营业外收入　Add：

Non-operatingincome

营业外支出　Less：

Non-operatingexpenses

以前年度损益调整　Add：

adjustmentoflossandgainforpreviousyears

利润总额　Totalprofit

所得税　Less：

Incometax

净利润　Netprofit

现金流量表CashFlowsStatement

Preparedby:

　Period:

Unit:

Items

1.CashFlowsfromOperatingActivities:

01）Cashreceivedfromsalesofgoodsorrenderingofservices

02）Rentalreceived

　Valueaddedtaxonsalesreceivedandrefundsofvalue

03）addedtaxpaid

　04）Refundofothertaxesandlevyotherthanvalueaddedtax

　07）Othercashreceivedrelatingtooperatingactivities

　08）Sub-totalofcashinflows

　09）Cashpaidforgoodsandservices

　10）Cashpaidforoperatingleases

　11）Cashpaidtoandonbehalfofemployees

　12）Valueaddedtaxonpurchasespaid

　13）Incometaxpaid

　14）Taxespaidotherthanvalueaddedtaxandincometax

　17）Othercashpaidrelatingtooperatingactivities

　18）Sub-totalofcashoutflows

19）Netcashflowsfromoperatingactivities

2.CashFlowsfromInvestingActivities:

　20）Cashreceivedfromreturnofinvestments

　21）Cashreceivedfromdistributionofdividendsorprofits

　22）Cashreceivedfrombondinterestincome

　Netcashreceivedfromdisposaloffixedassets,intangible

23）assetsandotherlong-termassets

　26）Othercashreceivedrelatingtoinvestingactivities

　27）Sub-totalofcashinflows

　Cashpaidtoacquirefixedassets,intangibleassets

28）andotherlong-termassets

　29）Cashpaidtoacquireequityinvestments

　30）Cashpaidtoacquiredebtinvestments

　33）Othercashpaidrelatingtoinvestingactivities

　34）Sub-totalofcashoutflows

35）Netcashflowsfrominvestingactivities

3.CashFlowsfromFinancingActivities:

　36）Proceedsfromissuingshares

　37）Proceedsfromissuingbonds

　38）Proceedsfromborrowings

　41）Otherproceedsrelatingtofinancingactivities

　42）Sub-totalofcashinflows

　43）Cashrepaymentsofamountsborrowed

　44）Cashpaymentsofexpensesonanyfinancingactivities

　45）Cashpaymentsfordistributionofdividendsorprofits

　46）Cashpaymentsofinterestexpenses

　47）Cashpaymentsforfinanceleases

　48）Cashpaymentsforreductionofregisteredcapital

　51）Othercashpaymentsrelatingtofinancingactivities

　52）Sub-totalofcashoutflows

　53）Netcashflowsfromfinancingactivities

4.EffectofForeignExchangeRateChangesonCash

5.NetIncreaseinCashandCashEquivalents

　SupplementalInformation

1.InvestingandFinancingActivitiesthatdonotInvolvein

CashReceiptsandPayments

　56）Repaymentofdebtsbythetransferoffixedassets

　57）Repaymentofdebtsbythetransferofinvestments

　58）Investmentsintheformoffixedassets

　59）Repaymentsofdebtsbythetransferofinvestories

2.ReconciliationofNetProfittoCashFlowsfromOperating

Activities

　62）Netprofit

　63）Addprovisionforbaddebtorbaddebtwrittenoff

64）Depreciationoffixedassets

　65）Amortizationofintangibleassets

　Lossesondisposaloffixedassets,intangibleassets

66）andotherlong-termassets（ordeduct:

gains）

　67）Lossesonscrappingoffixedassets

　68）Financialexpenses

　69）Lossesarisingfrominvestments（ordeduct:

　70）Deferedtaxcredit（ordeduct:

debit）

　71）Decreaseininventories（ordeduct：

increase）

　72）Decreaseinoperatingreceivables（ordeduct:

　73）Increaseinoperatingpayables（ordeduct:

decrease）

　74）Netpaymentonvalueaddedtax（ordeduct:

netreceipts

　75）Netcashflowsfromoperatingactivities

3.NetIncreaseinCashandCashEquivalents

　76）cashattheendoftheperiod

　77）Less:

cashatthebeginningoftheperiod

　78）Plus:

cashequivalentsattheendoftheperiod

　79）Less:

cashequivalentsatthebeginningoftheperiod

80）Netincreaseincashandcashequivalents

现金流量表的现金流量声明

拟制人：

时间：

单位：

项目

1.cash流量从经营活动：

01）所收到的现金从销售货物或提供劳务

02）收到的租金

增值税销售额收到退款的价值

03）增值税缴纳

04）退回的其他税收和征费以外的增值税

07）其他现金收到有关经营活动

08）分，总现金流入量

09）用现金支付的商品和服务

10）用现金支付经营租赁

11）用现金支付，并代表员工

12）增值税购货支付

13）所得税的缴纳

14）支付的税款以外的增值税和所得税

17）其他现金支付有关的经营活动

18）分，总的现金流出

19）净经营活动的现金流量

2.cash流向与投资活动：

20）所收到的现金收回投资

21）所收到的现金从分配股利，利润

22）所收到的现金从国债利息收入

现金净额收到的处置固定资产，无形资产

23）资产和其他长期资产

26）其他收到的现金与投资活动

27）小计的现金流入量

用现金支付购建固定资产，无形资产

28）和其他长期资产

29）用现金支付，以获取股权投资

30）用现金支付收购债权投资

33）其他现金支付的有关投资活动

34）分，总的现金流出

35）的净现金流量，投资活动产生

3.cash流量筹资活动：

36）的收益，从发行股票

37）的收益，由发行债券

38）的收益，由借款

41）其他收益有关的融资活动

42），小计的现金流入量

43）的现金偿还债务所支付的

44）现金支付的费用，对任何融资活动

45）支付现金，分配股利或利润

46）以现金支付的利息费用

47）以现金支付，融资租赁

48）以现金支付，减少注册资本

51）其他现金收支有关的融资活动

52）分，总的现金流出

53）的净现金流量从融资活动

4.effect的外汇汇率变动对现金

增加现金和现金等价物

补充资料

1.investing活动和筹资活动，不参与

现金收款和付款

56）偿还债务的转让固定资产

57）偿还债务的转移投资

58）投资在形成固定资产

59）偿还债务的转移库存量

2.reconciliation净利润现金流量从经营

活动

62）净利润

63）补充规定的坏帐或不良债务注销

64）固定资产折旧

65）无形资产摊销

损失处置固定资产，无形资产

66）和其他长期资产（或减：

收益）

67）损失固定资产报废

68）财务费用

69）引起的损失由投资管理（或减：

70）defered税收抵免（或减：

借记卡）

71）减少存货（或减：

增加）

72）减少经营性应收（或减：

73）增加的经营应付账款（或减：

减少）

74）净支付的增值税（或减：

收益净额

75）净经营活动的现金流量

76）的现金，在此期限结束

77）减：

现金期开始

78）加：

现金等价物在此期限结束

79）减：

现金等价物期开始

80），净增加现金和现金等价物