资料两金压控工作方案.docx
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钻采院两金压控工作方案
为贯彻落实**公司两金压控工作部署,切实完成钻采院2019年两金压控工作目标,进一步降低两金资金占用,特制订本方案。
一、 总体思路
全面贯彻《关于加强****公司两金压控工作的通知》,深入落实**公司、钻采院开源节流降本增效工作安排,立足于保证生产经营基本需要压控两金规模,创新清理方式和手段,实施全过程管控,突出严控增量、消化存量,提高运行效率,确保压控目标顺利完成。
二、 工作目标与绩效考核
(一)应收款项压控工作目标与绩效考核
1、**公司下达我院的应收款项压控工作目标
见以下两表:
**公司下达的季末均值目标值及考核权重
项目
季末均值目标值
**外部应收款项(应收账款+其他应收
款+预付账款)
**内部应收账款
**内部应付账款
权重
70%
10%
20%
限额(万元)
590
8
4300
**公司下达的年末时点目标值及考核权重
项目
年末时点目标值
**外部应收账款(60%)
**外部
其他应收款
**外部预付账款
**内部应收账款
**内部应付账款
应收
账款
存量
压减
30%
2019年末一年以上下降10%
增幅不高
于营业收
入增幅
权重
30%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
限额
(万元)
105
0
0
15
7940
2、钻采院下达的应收账款指标
根据**公司下达的指标及我院工作实际,要求基层单位全额收回以前年度应收账款(包括**内、外),即各单位以前年度应收账款年末时点目标值为零;下达各单位2019年**内部新增应收账款年末时点目标值为零,**外部新增应收账款年末时点目标值如下表:
2019年**外部新增应收账款年末端时点目标值
序号
单位
限额(万元)
备注
1
压裂酸化中心
44
2
工具所
23
3
仪表所
14
4
矿机所
12
5
海工所
11
合计
104
注:
其他单位限额指标为零。
3、院内绩效考核政策
实行应收款项收取资金占用费政策。
对以前年度形成的应收款项,按每月1%的比例对基层单位收取资金占用费。
欠款收回当月不再收取。
对当年形成的应收款项,当季度收回的不收取资金占用费,当季度未能收回的,从形成应收款的次月起,按月收取1%的资金占用费。
欠款收回当月不再收取。
如年底考核时**公司对我院有扣款,针对未完成指标的单项指标,由未完成院限额指标的各单位单项指标占全院的权重计算各单位扣款额。
(二)存货压控工作目标与绩效考核
存货压控工作目标与绩效考核待**公司明确后另行下达。
三、主要工作措施
各单位按照全面清查和重点清理相结合的原则对存量部分进行压减,按照一类一策的原则对以前年度存量进行清理,按照资信调查、风险与效益论证结果对增量部分进行管控。
(一)制定清理工作计划,监控清理进度。
按照院下达的限额目标,制定整体清理工作计划,确定清理目标和时限;按照“谁批准、谁负责、谁清理”的原则,将清理目标和清收时限落实到具体责任主体和责任人,责任人对清收欠款负有永久责任,单位现任主管领导对清收欠款负有管理责任,直至清回全部欠款,方可解除责任。
已离岗、离职责任人仍负有协助清收义务。
(二) 逐笔制定存量欠款清收方案,明确清收措施。
一是要对存量应收款项进行逐笔梳理,落实形成时间、原因、金额、审批人、经办人等初始信息,摸清债务单位经营及财务状况等基本信息,完善应收款项基础档案,制定清收方案。
二是强化动态管理,对于未逾期债权要提前电话、发函沟通,确保资金及时回笼;对于逾期债权,要采取发催款函、上门
催收、专人盯守、暂停交易等方式,督促其支付资金;对重要的、逾期严重、催收难度较大的应收款项,要成立专门的清欠执行小组,指定专人负责,制定专项措施,跟踪催收工作,直至收回为止。
三是当债务单位经营及财务状况特别是资金周转发生困难的,以合法途径通过资产质押、诉前财产保全等方式保障债权,减少资金回收风险。
四是对于拒不还款或无力还款的债务单位,要积极收集招投标资料、合同、
发票、签认单等基础资料,采取法律手段进行清收。
五是要保留催款函、签认单等催收痕迹,避免债权诉讼时效过期。
同时要建立清收工作记录档案,与陈欠款基础档案一起保存、交接。
(三) 严格信用管理,做好事前防范。
切实抓好源头控制,坚决防止前清后欠。
一是做好事前效益风险论证,严格客户信用管理。
要严格遵守**公司应收款项事前管理相关规定,在**商品时应坚持先款后货原则,对于存在激烈市场竞争商品进行赊销的,签约前须加强客户资信调查,深入了解客户经营、财务、现金流、历史交易记录及履约付款状况,在对客户信用进行评价的基础上确定赊销额度和回款期限。
在承揽工程时,要做好资信调查和可行性研究,把考察业主
的主体资格、资金来源及可落实程度、交工结算及支付政策,
建设项目的规划级别等作为重要工作,结合勘查信息进行效
益与风险论证。
事关资金回收的内容和条款都是评价重点和
核心,资金不落实或资信不好的可以放弃,以规避风险。
对
于一开工就需要施工企业垫付大笔资金的项目,要谨慎行
事,以防合同一签订就出现工程款拖欠的局面。
二是把好合
同签约关。
要强化合同评审工作,凡是涉及到交工计量时间、
方式及工程结算付款方面的条款,各自应承担的经济责任等必须约定清楚,尽量避免和消除可能出现的经济纠纷。
(四) 加强预付款管理,原则上不得发生预付款项。
(五) 加快关联交易结算,清理**内部往来。
对于关联
交易产品或服务,按照合同及时结算并收付款。
对于关联交
易已完工劳务,没有争议的及时办理正式结算并收付款;存
在工作量或价格争议的按照概预算部门测算金额办理预结
算并收付款。
关联交易结算或收付款问题自身难以协调解决
的,及时上报**公司业务主管部门及通过财务科上报财务处。
(六) 创新方式,拓宽清理手段。
借助金融机构增信服
务如银行承兑汇票、信用证、银行保函等收款保障措施,保
证应收款项及时完整回笼;采取开具保函等方式置换履约保
证金、质保金等,降低应收款项规模。
对于逾期呆坏账,采取以物抵债、债转股、招标清欠、联合清欠、与资产管理公司协商转让等方式,加快回收。
四、组织保障
(一) 组织机构
院成立两金压控领导小组。
组长:
孙守国
副组长:
刘绍峰安九泉孙厚利
成员:
宋辉王世谦张祥成张玉涛吴俊林王今宇赵峰任杰孙相伟
领导小组负责决策部署和重大事项审议。
领导小组下设办公室,办公室设在财务科,负责具体工作方案设计、组织协调、整体推进和督导落实等。
(二) 保障机制
1、 组织运行机制。
各单位要成立组织机构。
要结合生产经营实际,根据钻采两金压控主要措施有关要求做好事前防范,避免新增不良欠款;逐笔梳理存量,完善基础信息,落实清收责任,制定清收目标和措施。
2、 过程监督机制。
办公室将根据清理方案动态监控落实情况,按季度通报推进情况。
对于重点项目、新型清理手段,办公室将组织相关部门、单位共同研究对策与实施方式。
3、 激励约束机制。
两金压控工作目标纳入绩效考核,年底将对各单位完成情况进行考核。
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