实验报告2综合性实验报告Word格式.docx
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3、实验思路(实验内容、数据处理方法及实验步骤等)
1.了解用友ERP-U8软件的基本结构。
2.熟悉系统操作流程:
安装软件→启动系统管理模块→设置操作员→新建账套→设置操作员权限→启动其他系统。
3.增加操作员。
以系统管理员登录,增加三个操作员:
***(编号:
001,口令:
001,所属部门:
财务部),李方(编号:
002,口令:
002,所属部门:
财务部),王东(编号:
003,口令:
003,所属部门:
财务部)。
鼠标点击【用户】增加并填入信息
4.建立一个新账套。
账套信息如下:
江南股份有限公司(简称:
江南公司)(账套名:
江南公司;
账套号:
967),执行股份有限公司会计制度,启用日期为当年01月01日。
会计期间:
1月1日-1月31日。
记账本位币为人民币(RMB)。
账套主管为***,企业性质为工业,行业性质为新会计制度科目
地址:
江西省南昌市高新区1号,法定代表人:
江南,邮政编码:
330010,纳税登记号:
30001101069978。
进行经济业务处理时,需要对客户进行分类。
客户分类编码级次123,部门编码级次12,会计科目编码级次42222。
5.设置操作员权限。
进入系统服务/系统管理,点取功能菜单中的【权限】中的【权限】项,为***,李方,王东设置操作权限。
6.设置部门档案及职员档案。
进入系统控制台/基础设置,单击基础设置中的【部门档案】项,设置部门档案数据;
单击基础设置中的【职员档案】项,设置职员档案数据。
具体数据如下表所示。
(1)部门档案
部门编码
部门名称
1
综合部
2
财务部
3
市场部
301
采购部
302
销售部
4
加工车间
(2)职员档案
职员编码
姓名
所属部门
张宏
江桃
***
李方
5
王东
6
宁凤
7
张伟
7.客户分类设置。
单击基础设置中的【客户分类】项
类别编码
类别名称
本地
外地
8.客户及供应商档案数据录入,分别设置客户和供应商档案。
单击基础设置中的【客户档案】【供应商档案】项
客案户档
客户编码
客户简称
所属分类
01
强胜公司
1本地
02
同达公司
03
亿力公司
2外地
04
银飞公司
供应商档案
供应商编码
供应商简称
所属分类码
力兴公司
00
光明公司
9.会计科目
(1)指定“1001现金”为现金总账科目,“1002银行存款”为银行总账科目。
(2)增加会计科目
科目编码
科目名称
辅助账类型
100201
工行存款
日记账、银行账
113301
职工借款
个人往来
550201
办公费
部门核算
550202
差旅费
550203
工资
550204
折旧费
550205
其他
点击会计科目的【增加】并录入信息
(3)修改会计科目
1131应收账款:
设置为客户往来(没有受控系统)
2121应付账款:
设置为供应商往来(没有受控系统)
1111应收票据:
2111应付票据:
1151预计账款:
1601工程物资:
设置为项目核算
找到对应的会计科目,点击【修改】
10.设置凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,1002
付款凭证
贷方必有
转账凭证
凭证必无
鼠标点击【基础档案】项下【财务】项下【凭证类别】
11.录入期初余额。
用鼠标单击系统主菜单【设置】下的【期初余额】,进行相应设置。
设公司1月份期初余额表如下:
现金:
14000借
工行存款:
196000借
职工借款——宁凤:
10000借
库存商品:
60000借
短期借款:
60000贷
实收资本:
220000贷
12.结算方式
鼠标点击【基础档案】项下【收付结算】项下【结算方式】
13.设置项目目录。
新增项目大类:
项目大类为“一号工程”,核算科目为“工程物资”及明细科目;
项目内容为“办公楼”和“商务楼”,其中“办公楼”包括“1号楼”和“2号楼”两项工程。
鼠标点击【基础档案】项下【财务】项下【项目目录】
14.设置账套参数
不允许修改、作废他人填报的凭证;
可以使用应收受控科目;
可以使用应付受制科目
用鼠标单击系统主菜单【个人选项】下的【凭证】,
15.常用摘要
摘要编码
摘要内容
报销差旅费
提取现金
业务借款
用鼠标单击系统主菜单【其他】下的【常用摘要】,
16.练习凭证的录入。
用鼠标单击菜单【凭证】下的【填制凭证】。
要求:
下列所有凭证由李方录入,更换操作员重新登录
①1月8日,以现金支付办公费800元。
借:
管理费用——办公费用(财务部)800
贷:
现金800
②1月10日,以建行存款3300元支付销售部修理费。
营业费用3300
银行存款——工行存款(转账支票4455)3300
③1月12日,销售给胜强公司库存商品一批,货税款70200元(货款60000元,税款10200元)尚未收到。
应收账款(强胜公司)70200
主营业务收入60000
应交税金—增值税—销项税额10200
④1月22日,收到宁凤偿还借款8000元。
现金8000
其他应收款—职工借款—宁凤8000
凭证录入完之后进行出纳签字
17.银行对账期初数据
单位日记账余额为195000元,银行对账单期初余额为200000元,有银行已收而企业未收的未达账(2010年12月20日)5000元。
18.填制银行对账单
2011年1月的银行对账单
日期
转账支票
票号
借方金额
贷方金额
余额
2011.01.8
1122
3000
197000
2011.01.22
1234
6000
203000
根据上述数据,制作银行存款余额调节表。
19.期末转账的内容
“应交税金——应交增值税——销项税额”贷方发生额转入“应交税金——未交增值税”;
“期间损益”转入“本年利润”。
凭证使用自动生成方式完成。
相关凭证:
(A)借:
应交税金——应交增值税——销项税额10200
贷:
应交税金——未交增值税10200
(B)借:
本年利润60000
(C)借:
本年利润4100
管理费用800
营业费用3300
20.将1月份的业务进行对账操作。
21.制作1张2011年1月份的资产负债表。
指导老师对实验设计方案的意见
同意该实验方案,可以进行实验。
指导老师签名:
二、实验结果与分析
1、实验目的、场地及仪器、设备和材料、实验思路等见实验设计方案
2、实验现象、数据及结果
2.熟悉系统操作流程
8.客户及供应商档案数据录入
16.凭证的录入与签字
3、对实验现象、数据及观察结果的分析与讨论
(1)实验中有的步骤必须按顺序完成,否则不能进行
(2)要想达到试算平衡在于期初余额的填写要准确,且后期的凭证录入要是正确的,任何的环节出现错误都不能实现
(3)最后的资产负债表中资产总计会等于负债和所有者权益合计,这是由复式记账的特性决定的
(4)只有在开始赋予了操作员对应的权限,后期才能进行操作,否则就要进行权限的增加
(5)只有收付凭证才需要审核,转账凭证不需要审核,所以程序中审核凭证的张数少于出纳签字的张数
4、结论
用友ERP-U8管理软件的基本功能包括基础设置,业务工作和系统服务
使用ERP软件建立指定单位的账套信息前要先增加用户
总账系统的基本功能包括设置、凭证、出纳、现金流量表、帐表、综合辅助账、期末
会计科目期初余额录入正确以及后面几张正确就能试算平衡。
企业日常账务处理流程为先填制凭证,出纳签字,凭证审核,记账,结账
5、实验总结
1次实验成败之处及其原因分析
①本次试验的成功之处在于掌握了用友ERP-U8管理软件的基本功能,且根据实验方案试算平衡,制作出一张企业的资产负债表
②失败之处在于将一张转账凭证录成了收款凭证,使得出现作废凭证,影响凭证的编号,原因是不够认真没有仔细判断凭证类型,再就是做的过程中没有及时截图,使得有一些过程的图之后返回去截不到
⑵本实验的关键环节及改进措施
做好本实验需要把握的关键环节
1操作员的权限设定是关键的地方,对后面的操作有很大的影响
2凭证类别的填写也是关键,限制类别与限制科目的填写有助于发现之后填制凭证式的错误
3期初余额的填写要仔细,涉及到之后的试算平衡以及最后报表的编制
若重做本实验,为实现预期效果,仪器操作和实验步骤应如何改善
1要先进行转账再统一进行凭证的审核可以节约时间
2出纳签字和凭证的审核都可以批量进行
2实验的自我评价:
实验过程中认真听从老师的指导且按要求自主完成,对实验中碰到的问题积极寻求解决办法,很好地完成了实验并填写实验报告
指导老师评语及得分:
签名:
2011年月日
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- 实验 报告 综合性