会计电算化笔记Word文档下载推荐.docx
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引入:
打开系统管理,系统——注册——(弹出新道教育)登录
帐套——引入——E盘的记事本那个文件——确认
再次登录新道教育时,登录名为201,帐套:
李氏。
,日期是2014年1月31
80万的销项税,20万的进项税,交税时把60万转到“应交税费——应交增值税——转出未交增值税”
业务工作——财务会计——总账——设置——选项、期初余额
在建行存款中输入金额即在明细科目输
双击应收账款——增行——客户选前进公司,输入金额。
(再增行后必先输入客户,金额,客户不能与前进公司一样,然后再点删行。
)最后退出。
系统规定了进项税在贷方,所以输入金额为负的。
点中有些科目,可点击“方向”改变借贷方。
先定好科目属性,再输入期初余额
不能录入会计科目时(只能预览不能编辑时),退出总账,进入系统管理,点击视图——清除异常任务,清除单据锁定,然后再进入新道教育
基础设置——财务——会计科目;
基础设置——收付结算——结算方式(根据编码规则输入编码时为1)
需要项目核算:
房地产,食堂,水电站等
基础设置——基础档案——财务——项目目录。
点击增加。
注意定义项目级次:
根据资料来定义,一般一级为1,二级为2。
“项目大类”选工程,“项目分类定义”时,增加一个点确定后再增加第二个。
增加下级科目时在点击上级科目后点增加(201,202),然后确定,再增加,再确定。
“核算项目”点“待选科目”——点“>
”到“已选科目”点“确定”
业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证(左上角的加号表示增加,换行时按回车键,“复制”旁有保存。
保存后点“查询凭证”,左上角有“修改”。
返回“填制凭证”,点“作废/恢复”,然后点“整理凭证”,确定,全选,确定,就删除了凭证)“凭证整理”就是删除所有作废的凭证并对未记账凭证重新编号。
制单人不能是审核人。
有审核权的人才能审核。
可以单审核,也可以批审核。
谁审批谁取消,谁制单谁修改。
左上角“重注册”——202审核凭证(审核,取消,批处理)
制单——审核——记账(期末转账业务!
结转收入,费用—审核—记账)——结账
正向操作:
1
制单
2
审核
人员
功能
记账
结转损益,生成凭证
重新审核
重新记账
结账
期初余额不平则不能记账
业务工作——财务会计——总账——期末(转账定义——凭证类别:
转账凭证。
本年利润科目:
权益,本年利润。
确定。
“转账生成”点左边“期间损益结账”,全选,确定,点保存(显示已生成)
重注册(202)审核凭证重注册(201)记账。
然后“期末”——对账——检查——试算。
期末——结账(1.已经结账的月份不能再填制非调整凭证2.还有未记账的月份不能结账3.每月对账正确后才能结账4.年底结账时先进行数据备份后再结账)
反向操作
帐套主管(001)
反结账
反记账
取消审核
修改/删除凭证
功能键
ctrl+shift+F6
ctrl+h
反记账:
业务工作—财务会计—总账—期末—对账—ctrl+h—退出—凭证—恢复记账前状态—2014年01月初状态(选择凭证范围恢复记账)—全选—确定
退出企业应用平台(总账),在系统管理中点“视图”的“清除异常任务”,然后再次进入总账—重复上面的操作到“恢复记账前状态”
取消审核:
重注册202—审核凭证—成批取消审核
删除凭证:
填制凭证—作废/恢复(损益那张)—整理凭证—确定—全选—确定—是(无论要删除的凭证是否是损益那张,都要删除损益那张,因为删除别的凭证会影响损益)
指定科目:
基础设置—基础档案—财务—会计科目—编辑—指定科目—库存现金/银行存款—确定
复制科目:
财务—会计科目—编辑—成批复制(某些一级科目有相同的明细科目时,如:
生产成本,库存商品,主营业务收入等)
输出数据:
会计科目—文件—数据输出—保存类型为Excel97-2000,保存名为11—F盘
银行存款余额调节表的编制
银行存款余额调节表
开户行及账号:
金额单位:
元
项目
金额
企业银行存款日记账余额
银行对账单余额
加:
银行已收、企业未收款
企业已收、银行未收款
减:
银行已付、企业未付款
企业已付、银行未付款
调节后的存款余额
Excel财务函数应交税费的明细科目跟核算SUMIF函数
会计科目的属性:
既要在“会计科目”中选“项目核算”,还要在“项目目录”中的“核算科目”选(从“待选科目”到“已选科目”),这样就建立了联系
业务工作—设置—期初余额—输出(跟上面输出数据一样)
填制凭证中上面的工具栏有“插分”(插入分录)和“删分”(删除分录)
填制凭证中有冲销凭证
凭证—凭证打印(未记账)
Excel中sumif函数的使用:
=sumif(拉名称的范围,“名称”,拉数据范围)
开始菜单—用友U8V10.1—系统服务—应用服务器配置—服务器参数配置(双击)—加密服务器(IP地址修改为:
192.168.26.3)—确定退出
主营业务收入既按部门又按业务核算:
基础设置—基础档案—其他—自定义项—鼠标指到单据头点击“定义”—输入“业务员”—保存—勾“必输”—退出打开“会计科目”—修改“主营业务收入”—勾“部门核算”和“业务员”
业务工作—财务会计—总账—出纳—银行对账
业务工作—财务会计—UFO报表—去掉勾—文件新建—格式—报表模板(注意左下角是格式)—选工业,资负表—确认
报表三部分:
表头,表体,表尾报表的年月日是关键字
资产下面是固定单元年初数,期末数是变动单元
货币资金=101+102+109(库存现金+银行存款+其他货币资金)
应收账款=应收明细账借方余额合计+预收明细账借方余额合计-坏账准备
预收账款=应收明细账贷方余额合计+预收明细账贷方余额合计
应付账款=应付明细账贷方余额+预付明细账贷方余额
预付账款=应付明细借方余额合计+预付明细账借方余额合计
坏账准备以前一般提千分之三到千分之五,新准则后不规定
A对B进行投资:
固定资产,资金,股份转让,无形资产,
福利费不需要按工资的14%进行计提,企业自行处理
年末才把本年利润结转到未分配利润
格式—表尺寸(42行,8列)
在A1单元格输入“资产负债表”,鼠标按住A1一直拖到H1,鼠标右键(或者点击“格式”)—组合单元—整体组合—单元属性—对齐—垂直水平均居中—字体图案(字体、字号、前景色)
A2到D2输入
编辑—插入—行/列
数据—关键字—设置(单位名称、年、月、日)/取消
在“货币资金”单元格:
数据—编辑公式—单元公式—函数向导—用友账务函数、期初—下一步—参照—(科目已经是1001了)方向(借)—确定—在公式栏输入英文状态下的加号—函数向导—用友账务函数、期初—下一步—参照—点科目后的框,选1002—方向(借)—确定—添加1009的科目—确定(因为货币资金=库存现金+银行存款+其他应收款);
把C4复制粘贴到D4,然后双击单元格把QC中的C改为M;
“其他货币资金”的科目代码不是1009,而是1012,操作如下:
双击月初数的公式单元,可直接把1009改为1012,同时更改月末数
输入应收账款公式时,若预收账款有明细,则加上预收账款明细科目,若没有,就不加
把格式切换为数据—数据—关键字—录入—确定
切换为格式—鼠标单击A3,一直拖到H8—格式—区域划线—网线
UFO报表——利润表:
文件—新建—格式—报表模板—07年准则/利润表—切换到数据—数据—关键字—录入—1月
利润表中营业收入=主营业务收入(贷)+其他业务收入(贷)营业成本一样(借)
公允价值变动收益产生的原因:
投资的市场价即公允价与账面价不一样的时候(损失减,收益加)
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-期间费用(管理,销售,财务)-资产减值损失+公允价值变动收益-公允价值变动损失+投资收益(-投资损失)
主营业务利润(基本业务利润)=主营业务收入—主营业务成本—主营业务税金及附加
所得税费用:
计算:
借:
所得税费用
贷:
应交税费—应交所得税
结转:
本年利润
缴纳:
应交税费—应交所得税
银行存款
帮助—业务函数帮助
上期金额的公式:
select(?
C5,年@=年+1and月@=月)——上年同月
累计发生额的公式=C5+select(D5,月@=月+1)——上月
“本年累计数”的公式可以用LFS
最好把会计科目打印一份,因为在编辑公式时方便查找科目代码
现金流量代码法:
1、会计科目设置时要指定科目
2、编制现金流量项目目录
3、填凭证时同时选入现金流量项目
4、查看现金流量明细表或现金流量统计表
5、UFO系统定义取数公式生成报表
1、进入会计科目—编辑—指定科目—勾现金流量科目—添加:
库存现金/银行存款/其他货币资金
2、财务—项目目录—项目大类选“现金流量项目”
3、业务工作—总账—填制凭证(银存,主收两万)—保存—弹出流量窗口,双击项目编码—经营活动—双击01—保存—审核凭证—记账
4、UFO报表—文件—新建—格式—报表模板—07年/现金流量表—点C6单元格—数据—编辑公式—单元公式—函数向导—用友账务函数—(最后的)现金流量项目金额—参照—现金流量项目编码后的三点—双击01—确定—切换到数据—否—数据—关键字—录入—1月—确认—是
资产负债表函数:
期初,期末,求和(ptotal)
利润表函数:
发生额,select
编制报表流程:
格式状态:
表尺寸—标题—设置关键字—表体—定义公式
数据状态:
录入关键字
薪资管理注意事项:
方法——计时/计件;
应发工资;
按照工资提取工会经费等;
福利费的提取(2007年以前是按工资的14%提,之后企业自行规定);
个人所得税的计算
起征点是3500
:
企业代扣代缴个人所得税:
应付职工薪酬
应交税费—应交个人所得税(代扣工资个人所得税)
借:
“其他应付款”用来核算代扣代缴水电费:
其他应付款
业务工作—人力资源—薪资管理—多个—下一步—勾(是)—下一步—不点扣零—下一步—完成
工资类别—新建工资类别—输入“正式工”—下一步—全选—完成—是—关闭工资类别—新建—“临时工”—下一步—勾供销中心的采购部/销售部
设置—人员附加信息设置—增加“技术职称”“学历”“职务”—确定
—人员档案—批增—点击“人员类别”后的框—选中后点“全载”—退出—查询—全选—确定—点击增加—增加自己的名字,财务部
—工资项目设置(关闭工资类别下才能设置)—增加—右边“名称参照”(基本工资/岗位工资/交补/事假扣款/事假天数)—确定
打开工资类别—abc—工资项目设置—“名称参数”增加—公式设置(打开工资类别下才能设置)—应发合计=基本工资+岗位工资+交补,扣款合计=代扣税+事假扣款,实发合计=应发合计-扣款合计—左边“工资项目”处增加“事假扣款”“交补”—事假扣款=事假天数*200;
交补公式定义:
iff(人员类别="
企业管理人员"
or人员类别="
生产人员"
300,100)(点左下角“函数参照”下拉菜单的iff,再分别按公式点击;
引号不用输入,点击后自动生成引号;
注意or前后都有空格)——所有公式都是通过点击完成的,不需要打字记住每次定义完公式后点“公式确认”
业务处理—工资变动—在基本工资、岗位工资、事假天数、栏随意输入——点上面的“计算”—汇总—替换(基本工资,5000,人员类别,=,企业管理人员)
工资分摊——部门“全选”—计提方式:
分配到部门—工资分摊设置—增加—应付工资—下一步—点“部门名称”(财务部、人事部)—借方科目:
损益,管理费用,其他;
贷方科目:
负债,应付职工薪酬—同理完成供销中心,生产车间—完成—增加(公会经费,2%)—同上(应付职工薪酬若有明细则是公会经费)—增加(职工教育经费,1.5%)—同上—返回—勾左边的框(3个),同时全选—确定—勾“合并科目相同、辅助项相同的分录”—点击借贷方相应的科目—制单—保存(转字)
工会经费——2%职工教育经费——1.5%
EXCEL——工资及个人所得税计算(公式):
应发工资,三险一金,所得税,应税额,实发工资,部门汇总的公式(if函数,sumif函数)
FV函数:
=FV(0.045,3,,-5000,0)——拿出为负,拿进为正;
期初为1期末为0——未来值
FV(rate,nper,pmt,pv,type)
有关函数FV中各参数以及年金函数的详细信息,请参阅函数PV。
Rate
为各期利率。
Nper
为总投资期,即该项投资的付款期总数。
Pmt
为各期所应支付的金额,其数值在整个年金期间保持不变。
通常,pmt包括本金和利息,但不包括其他费用或税款。
如果省略pmt,则必须包括pv参数。
Pv
为现值,或一系列未来付款的当前值的累积和。
如果省略PV,则假设其值为零,并且必须包括pmt参数。
Type
数字0或1,用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。
如果省略type,则假设其值为零。
Type值
支付时间
期末
期初
power函数:
=5000*POWER(1.045,3)
幂函数:
=5000*1.045^3
PV函数——现值:
PV(rate,nper,pmt,fv,type)
为各期利率。
例如,如果按10%的年利率借入一笔贷款来购买汽车,并按月偿还贷款,则月利率为10%/12(即0.83%)。
可以在公式中输入10%/12、0.83%或0.0083作为rate的值。
为总投资期,即该项投资的付款期总数。
例如,对于一笔4年期按月偿还的汽车贷款,共有4*12(即48)个偿款期数。
可以在公式中输入48作为nper的值。
为各期所应支付的金额,其数值在整个年金期间保持不变。
例如,¥10,000的年利率为12%的四年期汽车贷款的月偿还额为¥263.33。
可以在公式中输入-263.33作为pmt的值。
如果忽略pmt,则必须包含fv参数。
Fv
为未来值,或在最后一次支付后希望得到的现金余额,如果省略fv,则假设其值为零(例如,一笔贷款的未来值即为零)。
例如,如果需要在18年后支付¥50,000,则¥50,000就是未来值。
可以根据保守估计的利率来决定每月的存款额。
如果忽略fv,则必须包含pmt参数。
数字0或1,用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。
0或省略
Ctrl+;
——日期ctrl+shift+;
——时间如何在多个单元格输入相同的数:
按住ctrl,同时鼠标单击所需的单元格,然后松开,在最后一个单元格中输入数据,最后按ctrl+回车
外币及汇率:
基础设置—基础档案—财务—外币设置
查账:
1.查询现金日记账:
业务工作—总账—出纳—现金日记账
2.查询明细账:
总账—账表—科目账—明细账
3.查询部门总账(销售一部):
总账—账表—部门辅助账—部门总账—部门总账
4.查询某某个人明细账:
总账—账表—个人往来账—个人往来明细账—个人明细账查询—查询条件选择(选择部门,个人—确定
5.查询发生额及余额表:
账表—科目表—余额表—发生额及余额查询条件(选择余额范围以及科目类型)
6.查询应交增值税多栏账:
账表—科目表—多栏账—增加—核算科目:
应交增值—自动编制—确定—查询
7.查询客户往来余额表:
账表—客户往来辅助账—客户往来余额表—客户余额表—在“客户”后选择“精益商行”—确定
8.查询“管理费用”科目明细账,查看一下总账科目的余额是否已结转为零:
账表—科目账—明细账—在“科目”后选择“管理费用”—确定;
账表—科目账—总账—在“科目”后选“管理费用”—确定
设置权限时应关闭企业应用平台,增加操作员时(系统管理——权限——用户)根据信息勾选,然后在系统管理——权限——权限中设置操作员权限
指定现金/银行总账科目:
会计科目——编辑——指定科目
常用凭证:
凭证——常用凭证——增加——输入编码、说明、凭证类别——点击“详细”——增分——输入摘要、科目名称——退出——退出(记住编码,因为调用常用凭证时需输入编码)
调用常用凭证:
填制凭证——常用凭证——调用常用凭证(不点击增加凭证)
银行对账单:
总账——出纳——银行对账——1、银行对账单期初录入——根据信息录入(录入加减数据时,需点击对账单/日记账期初未达账)——退出2、银行对账单——增加——根据信息录入——保存
薪资管理中的银行名称:
在启用薪资管理后,基础设置——基础档案——收付结算——银行档案——
工资类别:
打开工资类别——依次选定点击确定
基本人员档案:
打开相应的工资类别——双击确定—基本人员档案的编辑
个人所得税相关项目设置:
薪资管理——设置——选项——编辑——扣税设置——税率设置——基数为3500——确定
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