第二章一日工作概述试题Word文件下载.docx

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教材第二章，第三节

15．柜员现金箱现金实行限额控制。

运营主管要根据本机构日均现金收付量及柜员岗位职责，合理核定办理现金业务柜员的各币种现金限额。

16．柜员应经常检查现金箱是否超限，超过限额部分及时缴存主出纳或入库。

17．柜员临时离岗无须办理临时签退，但要将印章、现金、凭证等入箱上锁。

18．柜员应定期或不定期更换密码，密码泄露造成的一切后果由柜员承担。

19．柜员必须严格按权限办理业务，超过自身权限，必须经过相应级别主管授权，超过其业务范围，必须过渡给其他柜员办理。

20．柜员应以原始凭证为依据办理业务，认真审核原始凭证的真实性、合法性，并根据所办理业务的性质加盖有关印章。

21．柜员办理跨柜员交易，业务发起柜员应及时传递凭证，交接清楚，接收柜员及时处理，不得故意压票或拒绝办理。

22．柜员应经常检查平账器，保证账务的实时平衡，发现不平及时抹账。

23．柜员正式签退前必须检查柜员平账器，核对现金与现金箱、重要空白凭证与凭证箱是否一致。

24．凭证应按日装订，凭证过多的可分若干册装订，凭证过少的可将同一月份若干日（不得超过7天）的凭证合并装订（用封面隔开），但须按日顺序排列。

。

25．手工登记簿以“本”为单位单独装订按月或按年归档。

二、单选题

1．现金付出业务，应做到（），防止漏记账发生垫款。

A．先收款、后记账

B．先急后缓，先内后外

C．先急后缓，先外后内

D．先记账、后付款

D

2．现金收入业务，应做到（），保证账款一致。

A．先记账、后付款

C．先收款、后记账

D．先急后缓，先外后内

C

3．ABIS营业行号由（）位数字组成。

A．1

B．2

C．4

D．6

4．（）是ABIS系统识别柜员身份的唯一标识。

A．身份证号码

B．安全认证卡卡面编号

C．柜员号

D．柜员姓名

5．对于柜员日常不使用的子系统，其应用掩码必须设置为（）。

A．Y

B．N

C．1

D．0

B

6．营业机构应加强对柜员业务操作权限的管理，但以下情形中无需及时向管辖行申报的是（）。

A．新调入人员需在ABIS进行业务操作

B．柜员业务操作权限发生变化的

C．柜员调离本营业机构的

D．修改柜员现金限额

7．日常业务中可以不经审批或授权就进行处理的交易是（）。

A．抹账

B．冲账

C．挂账

D．正常换折

8．下列签到、签退不符合规定的是（）。

A．签到实行双人控制

B．柜员当日业务办理完毕，必须办理正式签退手续

C．营业机构应留一名二级或二级以上主管负责办理本机构的行所签退

D．非对外营业日需签到的，网点操作人员可随意签到进行操作

9．网点每日日初应检查是否有99999科目挂账，查明原因后编制两联（）记账凭证进行相应处理。

B．反向红、蓝字

C．同方向红、蓝字

D．红字

10．营业机构申请应用ABIS系统时，由管辖支行行文上报市分行并填写（），经市分行审核后，报省分行审核后行文批复。

A．《联行机构信息表》

B．《中国农业银行综合应用系统营业机构登记表》

C．《新行部类型统计表》

D．《网内往来机构变动表》

11．营业机构会计凭证按（）从小到大顺序排列。

A．柜员号

B．科目号

C．流水号

D．账号

A

12．营业期间，柜员保管的有价单证必须存放于（）。

A．现金出纳库房

B．凭证专用库房

C．保险箱

D．柜员现金箱

13．柜员号设置应坚持（）。

A．一人一号

B．一人双号

C．双人一号

D．一人多号

14．重要空白凭证一律纳入表外科目核算，采用（　　），以假定价格每份一元记账。

A．增减记账法

B．单式记账法

C．复式记账法

D．收付记账法

难

15．柜员指纹信息的采集、变更、删除等至少（）操作。

A．双人

B．单人

C．三人

D.四人

16．在对外支付从上级行调入的他行整捆现金时，应做到（）。

A．在有效监控下拆把清点细数后对外支付

B．直接对外支付

C．卡把清点大数后对外支付

D．将需支付客户的现金拆把清点细数，其余无需清点

17．要严格大额现金业务的预约、登记和备案制度。

对一日一次性从个人账户（含银行卡户）提取现金（），必须提前一天预约。

A．5万元（不含1万元）以上的

B．10万元（含10万元）以上的

C．15万元（含15万元）以上的

D．20万元（含20万元）以上的

18．未设金库的营业机构，办理柜员现金箱交接手续时，当面清点柜员现金箱数量、核对柜员现金箱编号与打印的（）数据核对是否一致。

A．柜面服务登记簿

B．网点箱包交接登记簿

C．箱包接收/移出登记簿

D．短期交接登记簿

19．重要空白凭证是指无面额的经（）后，具有支付票款效力的空白凭证，以及按监管部门要求或因其他特殊原因，纳入重要空白凭证管理的空白凭证。

A．银行或客户填写金额

B．银行或客户填写金额并签章

C．银行填写金额并签章

D．客户填写金额并签章

20．营业终了，柜员正式签退后，由二级（含）以上主管办理营业机构的行所签退，联动打印（），交运营主管审核。

A．柜员日间对账报告表

B．柜员日终平账报告表

C．营业网点日终平账报告表

D．柜员日终平账报告表和营业网点日终平账报告表

21．对凭证过少的营业机构，可将同一月份若干日产生的凭证合并装订（用封面隔开），但须按日顺序排列。

若干日应不超过（）。

A．3天

B．5天

C．7天

D．10天

22．对已办理正式签退的柜员，如遇特殊情况需重新签到，ABIS系统控制须经（）授权。

A．二级以上主管

B．大堂经理

C．三级以上主管

D．一级以上主管

23．同一柜员的会计凭证按（）顺序排列。

A．记账凭证附原始凭证及附件按凭证序号从小到大、柜员日终平账报告表

B．记账凭证附原始凭证及附件按凭证序号从大到小、柜员日终平账报告表

C．柜员日终平账报告表、记账凭证附原始凭证及附件按凭证序号从小到大

D．柜员日终平账报告表、记账凭证附原始凭证及附件按凭证序号从大到小

24．各种活页分户账应按账号顺序按（）装订，账页过多的可分若干本装订。

A．月

B．年

C．日

D．旬

25．柜员分别选择（）交易，检查91、92平账器是否平账。

A．“0315”和“0321”

B．“0316”和“0325”

C．“0313”和“0327”

D．“0317”和“0323”

26．柜员正式签退联动打印（）并签章。

A．“网点日终平账报告表”

B．“柜员日间对账报告表”

C．“柜员日终平账报告表”

D．“部门平账报告表”

27．各种登记簿应分类别按保管年限分别整理，手工活页登记簿按（）装订。

A．年

B．月

C．季

28．在年度中间更换的满页账页或结清户账页，应按（）顺序排列，妥善保管。

A．科目

B．币种

C．科目或账号

D．日期

三、多选题

1．以下有关业务授权的说法，正确的是（）。

A．现金大数卡把

B．认真审查业务的真实性

C．认真核实原始凭证的主要要素与屏幕显示内容

D．监督检查所授权业务是否符合有关制度规定和操作规程的要求

ABCD

2．ABIS柜台柜员按操作权限可分为（）。

A．主管兼柜员

B．系统柜员

C．普通柜员

D．纯主管

ACD

3．库房现金管理必须坚持做到（　　）。

A．当日核对

B．双人管库

C．双人守库

D．双人押运

4．下列（　　）专用存款账户不得支取现金。

A．财政预算外资金

B．证券交易结算资金

C．期货交易保证金

D．信托基金专用存款账户

5．单位定期存款的期限分为（　　　）。

A．三个月

B．二年

C．一年

D．半年

6．按发现的时间，错账种类可分为（）。

A．当日错账

B．跨季度错账

C．次日及本年错账

D．以前年度错账

7．网点箱包交接员在接收箱包时必须查验（）完整性，确认完好无损后方可接收。

A．箱体

B．锁具

C．卡封锁

D．钥匙

ABC

8．签发（）应加盖业务专用章。

A．个人存单

B．单位定期存款证实书

C．个人存折

D．有权机关查询、冻结、扣划函件

ABD

9．柜员临时离岗时，必须做到（）。

A．临时签退

B．印章入箱

C．现金入箱

D．重要空白凭证入箱

10．ABIS账户的账号由（）等六项要素17位数字顺序排列组成。

A．省市代码

B．营业机构号

C．货币号

D．应用代码

11．ABIS系统的表内账户反映资产、负债和所有者权益增减变化。

按表内账户在ABIS系统中的使用特性，可分为（）等类型。

A．或有账户

B．通用账户

C．专用账户

D．过渡账户

BCD

12．对（）等业务，须经运营主管审批后，方可进行处理。

A．抹账

B．挂账

C．解挂

D．冻结和解冻

13．农业银行会计科目分为表内科目和表外科目。

其中，表内科目分为（）。

A．资产类

B．或有类

C．资产负债共同类

D．所有者权益类

14．ABIS营业机构的柜员包括（）。

A．柜台柜员

B．系统柜员

C．管理柜员

D．终端柜员

AB

15．ABIS的营业机构撤销行在办理交接手续前，应全面核对、清理账务，清点财产器具，整理会计档案，达到（）内外账务全部相符，未了事项要写出说明。

A．账账

B．账款

C．账据

D．账实

16．营业终了，柜员须认真进行核对的内容包括（）。

A．现金实物与柜员现金箱

B．业务印章

C．重要空白凭证实物与柜员凭证箱

D．记账凭证与原始凭证

17．临柜业务包括（），数据运行中心业务为日终批量业务。

A．日间批量业务

B．现金业务

C．转账业务

D．自助业务

18．下列操作不符合制度规定要求的有（）。

A．柜员自办业务

B．柜员、网点签退前不核对末笔交易

C．虚假“碰箱”

D．不及时进行系统内账务核对

19．运营主管或运营主管授权人在营业终了前应对（）进行核对，核对相符后在“柜员日终平账报告表”上签（字）章。

A．印章

B．柜员现金实物卡把清点大数

C．未笔交易

D．对有价单证进行清点

BD

20．日终账实核对的内容包括（）。

A．现金核对

B．核对有价单证

C．核对重要空白凭证

D．核对记账凭证和原始凭证

21．营业终了关于现金核对正确的是（）。

A．核对现金实物与账务

B．逐一清点现金箱实物

C．检查离行式ATM现金箱

D．检查金库现金

22．核对有价单证时应核对（）相符。

A．表外分户明细余额

B．记账凭证

C．未发行有价单证实物

D．相关登记簿余额

23．同一柜员的会计凭证应按（）顺序排列。

A．柜员日终平账报告表

B．记账凭证附原始凭证及附件

C．凭证序号从小到大

D．凭证序号从大到小

24．会计凭证的装订必须加装统一规格的凭证封面和封底，凭证封面应注明（）。

A．保管编号

B．记账凭证、原始凭证及附件张数

C．柜员号

D．凭证日期

25．以下（）资料应打印，其他已纳入会计档案系统以电子形式保管的账表，可不打印，以电子形式留存备查。

A．业务回单

B．随传票装订作为记账依据的账表

C．客户回单

D．需要定期报送的报表

26．需打印随业务发生当日会计凭证装订的账表包括（）。

A．网点平账报告表

C．现金余额统计表

D．柜员重要空白凭证销号表

27．登记账簿封面，应注明（），由装订人员和运营主管人员在加封处盖章。

A．年度

B．账簿名称

C．保管期限

D．档案顺序号

28．日终换人复核时复核员当面碰库的内容包括（）。

A．现金卡把清点大数

B．对外售凭证实行封包管理的，按封包清点

C．清点印章

D．重要空白凭证逐份清点

29．装订成册的账表，要填写（）。

A．账簿名称

B．账首和账页目录

C．封面和封底

D．账簿封面