格力电器财务分析营运能力分析Word文档下载推荐.docx

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49791

销售费用（万元）

2250893

1462623

805041

管理费用（万元）

508957

405581

278327

财务费用（万元）

-13731

-46135

-45271

资产减值损失（万元）

19239

6554

-2059

公允价值变动收益（万元）

99056

24688

-5751

投资收益（万元）

71734

-2049

9109

对联营企业和合营企业的投资收益（万元）

286

873

-491

汇兑收益（万元）

-3

-6

期货损益（万元）

托管收益（万元）

补贴收入（万元）

其他业务利润（万元）

营业利润（万元）

1226301

802631

454231

营业外收入（万元）

68420

76038

184579

营业外支出（万元）

5529

2398

5953

非流动资产处置损失（万元）

378

1429

702

利润总额（万元）

1289192

876271

632856

所得税费用（万元）

195617

131678

103122

未确认投资损失（万元）

净利润（万元）

1093576

744593

529734

归属于母公司所有者的净利润（万元）

1087067

737967

523694

被合并方在合并前实现净利润（万元）

少数股东损益（万元）

6508

6626

6040

基本每股收益

3.61

2.47

1.86

稀释每股收益

现金流量表

报告日期

销售商品、提供劳务收到的现金（万元）

7021140

7007712

5275464

客户存款和同业存放款项净增加额（万元）

46119

2974

-38886

向中央银行借款净增加额（万元

3741

向其他金融机构拆入资金净增加额（万元）

13600

15000

-81800

收到原保险合同保费取得的现金（万元）

收到再保险业务现金净额（万元）

保户储金及投资款净增加额（万元）

处置交易性金融资产净增加额（万元）

收取利息、手续费及佣金的现金（万元）

128448

76559

39390

拆入资金净增加额（万元）

回购业务资金净增加额（万元）

收到的税费返还（万元）

46853

132256

95697

收到的其他与经营活动有关的现金（万元）

303246

320668

385183

经营活动现金流入小计（万元）

7563147

7555168

5675048

购买商品、接受劳务支付的现金（万元）

3858873

4044616

4371703

客户贷款及垫款净增加额（万元）

256208

215359

-293663

存放中央银行和同业款项净增加额（万元）

149189

2487

-159583

支付原保险合同赔付款项的现金（万元）

支付利息、手续费及佣金的现金（万元）

49002

19851

2213

支付保单红利的现金（万元）

支付给职工以及为职工支付的现金（万元）

496395

448636

384559

支付的各项税费（万元）

817129

516252

419453

支付的其他与经营活动有关的现金（万元）

639367

467093

614750

经营活动现金流出小计（万元）

6266163

5714293

5339432

经营活动产生的现金流量净额（万元）

1296984

1840875

335616

收回投资所收到的现金（万元）

32752

100557

132337

取得投资收益所收到的现金（万元）

24135

4729

22022

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额（万元）

121

47

619

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额（万元）

收到的其他与投资活动有关的现金（万元）

43440

690

77113

减少质押和定期存款所收到的现金（万元）

投资活动现金流入小计（万元）

100447

106023

232091

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金（万元）

246147

360241

477774

投资所支付的现金（万元）

70407

155836

24910

质押贷款净增加额（万元）

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额（万元）

支付的其他与投资活动有关的现金（万元）

2493

11199

6134

增加质押和定期存款所支付的现金（万元）

投资活动现金流出小计（万元）

319046

527276

508818

投资活动产生的现金流量净额（万元）

-218599

-421252

-276727

吸收投资收到的现金（万元）

319787

其中：

子公司吸收少数股东投资收到的现金（万元）

取得借款收到的现金（万元）

498791

376302

491049

发行债券收到的现金（万元）

收到其他与筹资活动有关的现金（万元）

199670

112792

筹资活动现金流入小计（万元）

698461

808881

491075

偿还债务支付的现金（万元）

623384

559719

161461

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金（万元）

317474

167382

97691

子公司支付给少数股东的股利、利润（万元）

支付其他与筹资活动有关的现金（万元）

258

311383

筹资活动现金流出小计（万元）

940858

727359

570535

筹资活动产生的现金流量净额（万元）

-242398

81522

-79460

汇率变动对现金及现金等价物的影响（万元）

-47118

2022

-16597

现金及现金等价物净增加额（万元）

788870

1503166

-37169

加:

期初现金及现金等价物余额（万元）

2137049

633883

671052

期末现金及现金等价物余额（万元）

2925918

净利润（万元）

少数股东损益（万元）

未确认的投资损失（万元）

资产减值准备（万元）

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性物资折旧（万元）

114576

88280

58313

无形资产摊销（万元）

4911

6857

3073

长期待摊费用摊销（万元）

3530

2700

1879

待摊费用的减少（万元）

预提费用的增加（万元）

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（万元）

176

1233

固定资产报废损失（万元）

公允价值变动损失（万元）

-99056

-24688

5751

递延收益增加（减：

减少）（万元）

预计负债（万元）

财务费用（万元）

62193

15449

-1613

投资损失（万元）

-71734

2049

-9109

递延所得税资产减少（万元）

-276282

-122881

-15493

递延所得税负债增加（万元）

16988

11361

315

存货的减少（万元）

404769

23485

-591673

经营性应收项目的减少（万元）

-1518181

-248948

-139296

经营性应付项目的增加（万元）

1912856

1238026

532308

已完工尚未结算款的减少（减:

增加）（万元）

已结算尚未完工款的增加（减:

其他（万元）

-370577

96805

-37215

经营活动产生现金流量净额（万元）

债务转为资本（万元）

一年内到期的可转换公司债券（万元）

融资租入固定资产（万元）

现金的期末余额（万元）

现金的期初余额（万元）

现金等价物的期末余额（万元）

现金等价物的期初余额（万元）

现金及现金等价物的净增加额（万元）

资产负债表

货币资金（万元）

3854168

2894392

1604081

结算备付金（万元）

拆出资金（万元）

交易性金融资产（万元）

124611

26346

1649

衍生金融资产（万元）

应收票据（万元）

4629724

3429217

3366509

应收账款（万元）

184928

147487

122679

预付款项（万元）

149865

173971

231562

应收保费（万元）

应收分保账款（万元）

应收分保合同准备金（万元）

应收利息（万元）

72956

71087

24274

应收股利（万元）

其他应收款（万元）

34642

29036

63448

应收出口退税（万元）

--

应收补贴款（万元）

应收保证金（万元）

内部应收款（万元）

买入返售金融资产（万元）

存货（万元）

1312273

1723504

1750311

待摊费用（万元）

待处理流动资产损益（万元）

一年内到期的非流动资产（万元）

其他流动资产（万元）

10085

13724

11049

流动资产合计（万元）

10373252

8508765

7175561

发放贷款及垫款（万元）

456546

208890

可供出售金融资产（万元）

80593

55491

持有至到期投资（万元）

长期应收款（万元）

长期股权投资（万元）

9757

2816

1688

其他长期投资（万元）

投资性房地产（万元）

50306

20801

19763

固定资产原值（万元）

1848414

1643359

1070362

累计折旧（万元）

444312

372501

298538

固定资产净值（万元）

1404102

1270858

771824

固定资产减值准备（万元）

688

819

910

固定资产（万元）

1403414

1270039

770914

在建工程（万元）

186168

230432

217166

工程物资（万元）

固定资产清理（万元）

629

11

62

生产性生物资产（万元）

公益性生物资产（万元）

油气资产（万元）

无形资产（万元）

237018

163527

162216

开发支出（万元）

商誉（万元）

长期待摊费用（万元）

4267

4809

4816

股权分置流通权（万元）

递延所得税资产（万元）

568261

291109

168973

其他非流动资产（万元）

非流动资产合计（万元）

2996958

2247925

1345598

资产总计（万元）

13370210

10756690

8521159

短期借款（万元）

331697

352064

273929

向中央银行借款（万元）

吸收存款及同业存放（万元）

54227

8108

5134

拆入资金（万元）

30000

20000

交易性金融负债（万元）

衍生金融负债（万元）

应付票据（万元）

823021

798358

1064412

应付账款（万元）

2743449

2266501

1563636

预收账款（万元）

1198643

1663011

1975269

卖出回购金融资产款（万元）

18600

35000

应付手续费及佣金（万元）

应付职工薪酬（万元）

164016

135767

72943

应交税费（万元）

615749

252210

-67957

应付利息（万元）

2548

2020

1659

应付股利（万元）

71

其他应交款（万元）

应付保证金（万元）

内部应付款（万元）

其他应付款（万元）

479378

544161

333644

预提费用（万元）

预计流动负债（万元）

应付分保账款（万元）

保险合同准备金（万元）

代理买卖证券款（万元）

代理承销证券款（万元）

国际票证结算（万元）

国内票证结算（万元）

递延收益（万元）

应付短期债券（万元）

一年内到期的非流动负债（万元）

92345

251376

217662

其他流动负债（万元）

3091637

1574388

958899

流动负债合计（万元）

9649121

7883036

6419302

长期借款（万元）

137535

98446

258220

应付债券（万元）

长期应付款（万元）

专项应付款（万元）

预计非流动负债（万元）

长期递延收益（万元）

递延所得税负债（万元）

32894

16041

4317

其他非流动负债（万元）

3992

1147

1605

非流动负债合计（万元）

174421

115634

264142

负债合计（万元）

9823543

7998670

6683444

实收资本（或股本）（万元）

300787

281789

资本公积（万元）

317611

318718

11017

减:

库存股（万元）

专项储备（万元）

盈余公积（万元）

295809

250108

一般风险准备（万元）

4711

759

565

未确定的投资损失（万元）

未分配利润（万元）

2539556

1757228

1215550

拟分配现金股利（万元）

外币报表折算差额（万元）

-194

1013

1658

归属于母公司股东权益合计（万元）

3458281

2674313

1760687

少数股东权益（万元）

88387

83707

77029

所有者权益（或股东权益）合计（万元）

3546668

2758020

1837715

负债和所有者权益（或股东权益）总计（万元）

营运能力分析

表格力电器营运能力

营运能力是指企业对资产利用的能力，即资产运用效率的分析。

资产运用效率标志着资产的运行状态及其管理效果的好坏，对企业的偿债能力和获利能力产生重要的影响。

从2011--2013年，格力的应收账款周转率成上升趋势，周转速度教快，资金流动性增强，说明格力电器信用政策较严格，及时收回资金。

从存货周转率来看，格力有所上升，说明存货的变现速度较好，使用效果好，存货剩余少，资金占用少、利用率高。

从流动资产周转率来看呈不断上升趋势，周转越快，表明了流动资产在经历生产和销售各阶段时占用的时间越短。

从总资产周转率来看，也不同于前两年下降的趋势，并且上升速度较快，说明全部资产使用率上升销售前景较好。