财务部运营手册Word文档格式.docx
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2、每月凭证的查阅(付款凭证是否都有相关的审批人批准,科目是否按统一规定做账,月底转账及支票付款的情况)。
3、检查各类报表是否按时完成、数据是否真实准确并提出合理要求及指导;
a)餐具报表的审核,对每月餐具损耗数进行比较,并计算出部门应奖励(或赔偿)金额报副副总经理,同时在每月工资册上核对各项财务奖励(或赔偿)或代扣金额。
b)对各部门消耗品的实际耗用与预算的比较,每月实际用量进行比较,核实异常消耗并报副副副总经理进行x析。
c)每天海鲜盘点表的检查,投诉事件的监督,有关人员权限内的送菜情况的监督。
d)对异常成本要协助成本会计进行x析并找出原因。
收银工作
1、每月必须有一次亲自检查出纳库存现金及银行存款,礼券及各收银点备用金情况,掌握各部门所需资金动态;
2、要认真执行并监督现金管理制度的相关条款
3、时刻掌握各种预付(收)款(包括定金、客人预存款、财务汇款、员工预支、其他借款)情况,做好监督工作。
仓库、验收工作
1、随时检查仓库存货的真实性(是否账物相符)
2、检查仓库无过期食品,按上级规定做好台账,收取各供应商的相关证件
3、要求验收处入库单必须要按规定签字确认,
4、一星期对比一次所有进货价格,有异常的要马上找相关人员确定。
四、起草部门各种管理制度,并监督、检查、落实各有关制度;
五、编写年、季、月度财务计划;
审核财务日、月及年度报表;
六、监督审查酒店内部的财务收支情况,确保酒店一切营业收入、开支及有关经济活动能按酒店的规定及国家的有关法规和制度进行;
七、负责定期组织本部门员工的业务培训会议,使各岗位员工熟练掌握本岗位的业务知识、规范、程序和操作能独立工作;
八、督导酒店电脑系统的维修保养、更新和管理工作,确保电脑系统的正常运作;
九、负责酒店的财产管理,编制固定资产报表;
十、每月定期一次组织本部门全体人员例会并上交会议记录,每星期一次组织吧台人员例会并上交会议记录。
十一、在检查过程中发现不符合规定的,追究各相关人员责任,按规定的财务奖罚制度处罚,
十二、副总经理对财务检查工作中发现财务经理(主管)对部门工作没监督到位,将依次追究财务经理(主管)的责任。
二、每日工作内容
1、贯彻执行副总经理下达的各项工作任务,制定每日工作计划,布置工作任务;
2、参加相关的晨会,确保酒店经营管理上呈下达;
3、审批、审核每日的各类文件;
4、处理好与部门之间的协调;
5、了解本部门员工工作流程遇到困难及时解决;
6、检查并监督验收及仓库是否按规定制度收发货物;
7、检查部门每日工作状态及工作效率;
8、完成每日工作总结。
三、例行工作
1、每周一部门例会;
2、在规定时间里出具财务报表,对报表数据的真实性准确性负责;
3、完成对相关折扣券的统计及核对积x客户的积x,编外员工积x核对;
4、在规定时间里要对总仓库、餐饮、厨房等物品的盘点做监督;
5、每周五报营业x析表、投诉事件以及各人员招待费。
6、每月25日完成部门工作总结与下月工作计划。
7、每月26日按要求上报相关财务数据给副总经理,并与次月2日报各经理考核指标的相关财务数据。
四、权力:
◆审批出纳向外地货款汇款金额
◆配合副总经理审批支票换现金
◆审批财务汇款及办理业务手续费
◆审批购买发票工本费
◆对本部门各级人员的管理水平、业务水平和业绩的考核评价权
◆对本部门员工奖金的评定
五、管理职责
◇对酒店出具报表准确性负责;
◇负责对所管部门负责人的考勤、考绩工作,根据他们管理实绩的好差,有权进行表扬和批评,奖励或处罚。
◇有权向下级下达工作任务,向他们发指示和进行工作策划。
根据本部的实际情况和工作需要,可向副总经理建议增减员工和调动他们的工作;
◇抓好培训工作,不断提高员工的业务技术和工作能力;
◇做好部属的思想政治工作、帮助员工解决一些实际问题和困难,使他们有归宿感,责任感和事业心;
◇检查采购人员是否根据酒店的采购计划按质、按时、按量完成采购任务;
◇检查采购人员在采购业务活动中是否遵纪守法;
◇检查仓管人员对仓库物资的管理是否有条理、无损坏,是否账物相符,账账相符;
◇检查仓库管理的防火防盗情况;
◇对本部门员工精神面貌负责;
◇对本部门的管理秩序负责;
◇对本部门的法律行为负责;
◇对本部门的设施完好负责;
六、工作协作关系
内部协作关系
与上级的沟通方式:
接受副总经理的口头及书面指导。
同级沟通:
与酒店各部门保持沟通协调。
给予下级的指导:
对下属进行指导与培训。
外部协作关系
政府机构各银行/税务局/工商局、合作伙伴。
七、任职资格:
教育背景:
◎财务管理或相关专业大专以上学历。
培训经历:
◎受过财务管理等方面的培训。
经验:
◎5年以上财务工作经验,3年以上财务经理工作经验。
技能技巧:
◎对财务管理有系统的了解和实践经验积累;
◎具备财务管理理念和扎实的理论基础;
◎熟悉办公软件及相关的财务管理软件;
◎较好的听、说、读、写能力。
态度:
◎具有战略、策略化思维,有能力建立、整合不同的工作团队;
◎具有解决复杂问题的能力;
◎很强的计划性和实施执行的能力;
◎很强的激励、沟通、协调、团队领导能力,责任心、事业心强。
八、其他
工具设备:
电脑、一般办公设备(电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络)、交通及通讯设备
工作环境:
独立办公室
工作时间特征:
无明显的节假日,以完成任务为目标
所需记录文档:
九、考核指标:
重要任务完成情况是否准确快速
预算控制是否真实和合理
十、职业发展:
晋升方向财务总监、副总、副总经理
轮转岗位
出纳岗位说明书
出纳
在财务经理的领导下全面负责现金银行支付工作。
1、根据公司及财务经理所规定的工作方针制定具体的实施计划;
2、负责酒店的现金及银行存款,以确保酒店日常营业的需要;
3、计算、汇集及验收收银员每天的收款总金额;
4、根据本酒店所制定的财务报销制度,认真审核原始单据;
5、据原始单据编制记账凭证,要求项目填写齐全,反映清晰;
6、登记现金、银行日记账、现金日记账做到日清,银行存款日记账做到月结,日记账与总账相符;
7、负责办理与银行相关的具体业务;
8、负责做好预收定金及各部门暂支款的辅助台账,并及时催收暂支款;
9、定期检查各部门的备用金,并做好检查报告;
10、银行存款情况对外保密,负责有关账簿、支票、印鉴的安全保管,不得丢失;
11、负责空白支票的购买、领用、保存,不得空缺,并有登记手续;
12、积极参加培训,遵守酒店的规章制度,完成上级x配的其他工作;
1、每天清点当日的现金收入;
2、查看银行账户应收账款到账情况,及时通知统计员当日的到账的金额及到账单位,并与相关部门衔接好未认领的应收账款;
3、每日对营业报表的凭证要准确输入;
4、每天做好内部人员及外部人员的报销(遵守报销制度),如是外地汇款的及时通知仓库与对方:
;
5、做完凭证后及时做好台账和出纳日报表(核对库存现金各卡余额银行账POSS账应收账款);
1、每周一参与财务会议
2、每月随时接受副总经理室的现金礼券等盘点;
3、每月负责酒店工资发放,负责配合副总经理供应商货款发放;
4、对资金的周转情况,定期向财务经理报告,合理调度资金;
◆根据审批人的批准核实报销原始单据
◇对酒店支付现金及银行存款负责。
◇负责酒店现金和银行存款核算和管理。
接受副总经理的口头及书面指导,与公司所有高层保持沟通。
各银行、信用社、税务部门、工商部门等
◎受过酒店管理等方面的培训。
◎2年以上酒店出纳工作经验,
◎对酒店管理有系统的了解和实践经验积累;
◎具备酒店管理理念和扎实的理论基础;
资金预算控制是否真实和合理
晋升方向应收会计、总账会计、财务经理
会计岗位说明书
会计
1、汇总计算由酒水仓库发出的酒水成本;
2、每月安排一次物品及食品盘点;
3、审核上一天工作日由收货部交来的入库单据;
4、审核由各仓库交来的入库单、领用单、调拨单;
5、根据各单生成成本、费用凭证;
6、由入库单生成发票单据,再生成应付账款凭证;
7、审核各部门之间手工调拨单内容,做好电脑输入工作;
8、定期审核与自己相关的各领域;
9、关注所有的促销活动和特价活动;
10、负责各供应商的结算核对工作;
11、负责应付账款明细账的登记、保管工作;
12、完成其他x配的任务。
13、根据每日挂账单据及时核对应收款项,保证挂账明细及时准确。
14、根据相关部门的提成数据核算每月提成奖励。
15、根据发票开票数据和统计金额,及时购买发票。
16、配合厨房部和点菜组及时对菜肴数据库进行菜肴增减和价格调整。
1、制定每日工作计划,布置工作任务;
2、每日发票开票数据和统计金额;
3、每天核对入库单,出库单的整理及x配,对出库单的审核,及在单据上的签名,对未签名的开出罚单;
4、每天对供应商的入库金额做比较发现异常及时通报财务经理;
5、检查每天的入库单及出库单是否及时打单(是否漏打或忘打)
6、监督部门领料是否控制在预算之内,及时向财务经理反映超出预算外物品的领用的合理性的x析
1、对上月供应商未结算的入库单汇总并挂应付账款。
2、单月(双月)20日进行对供应商的入库单收单核算工作及结算入库单,次月5日(10日)做盘发银行汇给供应商;
3、每月15日对仓库进行盘点并编制盘盈盘亏表;
4、对供应商现金结算的入库单核实并签字;
5、每月参加财务部门会议。
◆监督验收员、仓库员的工作
从管理会计的角度看,成本计算是为企业正确地进行最优决策,有效经营和严格进行成本控制服务的。
成本是综合反映企业经营活动过程的质量和效果的一个重要指标,企业管理部门为了实现有效经营,正确进行经营决策,往往要从许多方案中选取最优方案,“优”的标准主要是经济效果,而各种形式的“成本”,又是经济效果的重要表现形式。
接受财务的口头及书面指导,与酒店所有部门保持沟通。
与厨房部门沟通协调,与采购部门的沟通协调。
与供应商保持沟通
◎2年以上酒店成本会计工作经验,
晋升方向总账会计、财务经理
采购主管岗位说明书
采购主管
2人
采购员
掌握酒店各部门物资需求及市场供应情况,掌握各种物资采购。
1、负责采购部的一切日常工作,确保各项采购供应任务的完成。
2、认真监督检查各采购员的采购进度、质量及价格的控制。
3、调查研究酒店各部门物资需求及消耗情况,熟悉各种物资的供应渠道和市场变化情况。
4、熟悉和掌握酒店所需各类物资的名称、型号、规格、单价、用途及产地,检查购进物资是否符合质量要求。
5、与供应商建立良好的协作关系,订立供货合同,确保以最合理的价格购到最好的物资。
6、协助财务经理主持采购会议,及时解决存在的问题,协调内外关系。
7、有计划培训所属员工,组织学习业务知识,不断提高业务技能。
8、努力降低采购成本,扩大采购渠道,完善采购制度。
9、经常检查本部门有关经济、海关、检疫、卫生等法律法规的执行情况,发现问题及时处理。
遵守公司有关财务规定。
10、完成财务经理交办的其它工作。
1、根据各部门上报申购单上的物资x配采购员工采购任务,确保各项物资、每日鲜活产品按质按量准时到货;
(原则上在接到物品申购单的2天后要采购到位,如特殊情况及时报告财务经理另安排处理)
2、对采购员每日采购商品质量、价格进行价格核查,发现问题及时纠正;
3、每天保持与各部门沟通,及时了解各部门对采购质量的意见与建议;
4、每天要完成最少三个采购商品市场价格的调查,把握市场信息,确保质优价廉。
1、审核采购员各项采购报销凭证。
2、监督检查物品采购、入库程序。
3、深入市场了解商品最新价格和新产品入市情况。
4、负责采购人员在从事采购业务活动中,讲信誉,不索贿、受贿,并与供货单位建立良好关系,在平等互利的原则下进行合作。
5、登记好供应商供应物品的明细,标明供应商的联系方式,以便应急;
6、经常开展业务培训、职业道德法律法规观念的教育,提高工作水平和思想水平。
组织采购酒店所需的各种物品。
对直接下属进行绩效考核。
接受财务经理的口头及书面指导,与酒店所有部门保持沟通。
◎有采购经验有相关中专以上学历(会开车)
◎有1年采购或验收、仓库管理工作经验
◎很强的沟通、协调、能力,责任心、事业心强。
交通及通讯设备
重要任务完成情况
晋升方向采购经理
仓库管理员岗位说明书
仓库管理员
人
在财务经理的领导下,对酒水仓库、调味品仓库、物料仓库等物资进出做好管理。
1、随时检查库房各种物资的品名、数量,如库房物资存量不够,要填采购单,写明库存量、月用量、申购量、到货期限,确认无误后交成本会计;
2、货物入库必须严格检查,要根据申购的数量及规格,检查货物的有效期、数量、质量,符合要求方可入库;
3、对入库的货物上堆放整齐,安全摆放。
4、物品、食品、饮品到货入库后要及时入账,准确登记;
5、发货时要根据规章制度办事,领货手续不全不发货,如有特殊原因需得到有关领导审批后方可出库;
6、收货时要认真验收、仔细清点,如发短少、破损、质次、过期、变质等情况除认真做好记录外,必须及时报告主管,并与采购员联系以便做好查询、退货、索赔工作;
7、按月与会计部对账,做到账账相符,发现问题及时查明原因,报主管、经理处理;
8、经常与使用部门保持联系,如有积压,要提醒各部门,以防浪费;
9、积极配合成本部门做好每月的盘点工作,做到账物相符;
10、下班前要对库房进行安全检查,切断电源,锁好库房;
11、对入库的货物要堆放整齐,安全摆放;
12、完成上级交办的其他工作任务。
1、根据吧台每天报的酒水香烟等货品通知供应商送货;
2、每天查看调味品日用品的数量发现低于标准数量及时补货;
3、每天在明细账上登记燕鲍翅领用的数量;
4、根据部门签的申领单领用货物并输出库单;
5、每天根据实际入库货物输入库单,检查入库货物的单价数量供应商名称是否准确;
6、每天收集各部门申购单问清货品的明细名称通知采购人员采购;
7、每天按卫生检查局要求做好食品采购验收登记,以便检查,
8、登记好供应商供应物品的明细,标明供应商的联系方式,以便应急;
1、一些如手套.电池.剪刀.碧利珠、空气清香剂.铁奋斗等要以旧换新(月底财务根据出库数量清点调换旧的数量并签字)
2、做好台账,月底各明细盘点报表。
(要认真仔细,确保正确);
3、出库单的单价要与入库单价一样,准保成本表的准确率,部门申领单一定要部门领导签;
4、货物发现有调价及时通知财务经理;
5、了解掌握新采购商品的名称规格型号产地等情况;
6、每月15日协助成本会计盘点仓库货物,月底编制盘点报表;
7、有滞留的货物及时与各x店仓库管理员沟通,做调拨工作尽量不要浪费货物;
8、对仓库物品要勤于检查,防虫蛀、鼠咬,防霉烂变质,将物资损耗率降到最低限度
7、每月20日进行厨房、餐具的盘点,25日将餐具报表上交财务经理助理;
合理控制部门领用物品,发现部门严重超标准领用物品可给予拒绝发货再报上级领导。
1、所有货物在收货时,必须附有资料文件(收货记录、到货单等)。
2、所有发出货物必须附有申领单。
3、仓库员必须保持所有物料在正常范围之内。
4、仓库必须保持清洁、有序,当仓库员离开仓库时,必须小心上锁,
5、严格执行酒店各项规则制度和工作纪律,按时上下班,工作时不擅离职守,完成领导交办的其他工作;
与供应商沟通
◎有仓库管理经验相关高中以上学历
◎1年以上酒店仓库工作经验,
◎熟悉办公软件及相关的仓库软件;
电脑
仓库
晋升方向仓库主管、采购经理
轮转岗位验收,采购员
日审岗位说明书
日审
前台吧台人员
对酒店各部门的营业报表进行稽核,提供准确的经营信息,保证每一笔数据准确无误。
一、岗位职责
1、对当日挂账及挂账收回的资料进行核销与登记;
2、当日营业收入日报表复核签名后报出纳;
3、控制所有餐单、赠票的使用情况,不能漏号,有漏号找出原因,做好各种票据的管理工作;
4、做好宴请审批单、房价折扣单等等;
5、负责保管各收银员、各部门的营业日报表和原始单据,以备查用;
6、负责做好销售员业绩的统计工作;
7、亲自跟进协议客人按合同正常结算,并汇报财务部经理;
8、编制“应收款报告”,定期向财务部经理反映债权情况,尤其是超过信用限额的客账要重点注明;
9、根据有关合同、协议审核账单,开出结算单;
10、编制规定的报表;
11、完成领导交予的其他工作。
1、每日对电脑进行营业结束操作;
2、每日吧台酒水报表核对;
3、每日营业收入报表数据及有关权限内人员的签署工作核对;
1)菜单与营业收入报表的核对;
B、营业报告与营业收入报表的核对;
2)营业收入报表的收入栏与支出栏明细核对;
3)对折扣、少零、多开发票、送菜、POS刷卡、电话费等核对;
4、菜单上的海鲜斤两及酒水的核对,账单序号的核对;
5、对每天发生的投诉事件做登记汇总;
1、每周礼拜五做好周营业收入报表,周投诉事件报表(前厅、厨房过错及退菜情况,并写明各人赔偿金额),周送菜报表(注意每人送菜份数,超过份额要提醒),并上报,月末再总结上报;
2、每周至少有一次对吧台酒水的实物盘点,月末必须对包厢及吧台全部酒水的盘点,并于月初做好酒水库存报表。
3、整理修订好发票月初去税务缴销并购领发票;
4、建立有效的收款程序,向超过信用限额或已过付款期限的客户通知应收会计催账,加速欠款的追收,把应收账款控制在定额范围内;
5、每月对待结账客户明细消费金额核对;
6、完成对协议客户赠返房券(12赠1)的核对
审查吧台的报表收入,随时检查吧台酒水、烟等实物。
五、管理职
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