理财规划师专业技能试题Word下载.docx

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（D）长颈鹿型

8、关于个人资产负债表的表述中，错误的是（ 

（A）反映客户个人资产负债在某一期间的情况

（B）理财规划师可以根据客户情况进行格式设计

（C）通常被分为资产和负债两部分

（D）通常以数据调查表为编制基础

9、关于个人现金流量表的表述中，（ 

）是正确的。

（A）第一栏通常反映客户个人资产情况

（B）通常将交通费视为经常性支出项目

（C）通常将子女教育费视为非经常性支出项目

（D）通常被分为收入和支出两部分

lO、对客户进行资产分析时，（ 

）是错误的。

（A）所有权不是判断财富是否属于客户资产的唯一标准

（B）以当前市场公允价值为资产定价依据

（C）按资产性质可将资产分为金融资产和非金融资产两类。

（D）收藏品通常是升值性资产

11．关于负债分析的表述中，（ 

（A）通常将5年期负债视为长期负债

（B）负债通常是由现时经济活动形成的需在日后偿还的债务

（C）短期债务较少的客户应当提高资产流动性

（D）对客户负债的测算应当本着谨慎的原则进行

12、关于净资产分析的表述中，（ 

（A）净资产是客户总资产与总负债的差额

（B）净资产结构分析可以反映客户资产结构的合理程度

（c）提前偿还住房贷款可以提高净资产规模

（D）如果客户净资产为负且资产流动性很弱，那么他实际就破产了

13、月结余比率的理想数值一般是（ 

（A）0.3左右 

（B）0.25左右 

（C）0.2左右 

（D）0.1左右

14、就年轻客户而言。

投资与净资产比率保持在（ 

）属正常。

（A）O.1左右 

（B）0.2左右 

（C）0.4左右 

（D）O.5左右

15、流动性比率对现金规划具有很重要的意义，通常应保持在（ 

（A）10左右 

（B）6左右 

（C）3左右 

（D）l左右

16、关于宏观经济分析基本方法的表述中，（ 

（A）宏观经济分析包括总量分析、结构分析和比率分析

（B）总体价格水平是一种总和量

（C）比率分析重在反映产业构成情况

（D）结构分析是一种静态分析

17、关于国内生产总值增长情况的表述中，（ 

（A）持续稳定增长情况下，应帮助客户增加保值性投资，减少风险投资

（B）伴随通货膨胀的增长情况下，理财规划师应减少所有投资

（C）增长低迷情况下，应鼓励客户趁机扩大支出

（D）复苏性的慢速增长情况下，可以适当放松现金管理

18、关于理财目标确定原则的表述中，（ 

（A）理财目标应注重现金规划服从投资规划

（B）理财目标应兼顾期限和时间先后顺序

（C）理财目标应具体明确

（D）理财目标必定要服从现实

19、（ 

）不属于理财效果预测的主要内容。

（A）现金流量预测 

（B）资产负债情况预测

（C）财务状况变动评价 

（D）财务比率变动评估

20、关于理财方案存档管理的表述中，（ 

（A）重要的文件原件应双份保存

（B）电子文档容易损坏，电子保存方式应当限制使用

（C）应当将理财规划过程中的全部资料都进行存档

（D）存档管理有助于控制风险

2l、教育储蓄是国家鼓励公民投资教育而推出的一个储蓄品种，其最低起存金额为（ 

（A）500元 

（B）100元 

（C）50元 

（D）10元

22、教育储蓄每一账户本金的最高限额是（ 

（A）10,000元 

（B）20,000元 

（C）25,000元 

（D）30,000元

23、如果某股票的β值为O．6，市场组合预期收益率为15％，无风险利率为5％时，该股票的期望收益率为（ 

（A）11.0％ 

（B）8.0％ 

（C）14.O％ 

（D）O.56％

24、某日中国银行公布的美元外汇牌价为USDl00=CNY801．3000，则用间接标价法表示的

外汇牌价应为（ 

（A）CNY801.3000=USDl00 

（B）USDl2.48=CNYl00

（C）CNYl00=USDl2.48 

（D）无法表示

25、依据现行税制，个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，应按照（ 

）的税

率缴纳个人所得税。

（A）24％ 

（B）20％ 

（C）18％ 

（D）10％

26、某后付年金每年付款额2,000元，连续15年，年收益率4％，则年金现值为（ 

（A）22,236．78元 

（B）23，126．25元 

（C）21，381．5l元 

（D）30,000．00元

27、（ 

）不是中国人民银行公开市场操作的手段。

（A）发行央行票据 

（B）买入或卖出国债

（C）调整存款准备金利率 

（D）买入或卖出商业票据

28、2003年以来，外资以各种方式大量进入中国房地产市场，使中国面临多方面的压力，

说法正确的是（ 

Ⅰ.加大人民币升值压力 

Ⅱ．加大通货膨胀压力

Ⅲ．加火人民银行公开市场操作的成本 

Ⅳ．加大国债发行的力度

（A）只有Ⅰ 

（B）只有Ⅰ和Ⅱ 

（C）Ⅰ、Ⅱ和Ⅲ 

（D）全部

29、某投资者以50元／股购买一只股票，两年后以65元／股卖出，期间无分红。

则投资者的

平均年复利收益率为（ 

（A）14．02％ 

（B）30％ 

（C）15％ 

（D）14．5％

30、面值为1,000元的债券以950元的价格发行，票面利率10％。

每半年付息一次，到期期限3年。

该债券的到期收益率最接近（ 

（A）11．08％ 

（B）12．03％ 

（C）6．04％ 

（D）6．01％

3l、某银行的即期外汇牌价：

GBP=USD1．6185／15

USD=HKD7．8086／24

则英镑兑港币的汇价是（ 

（A）GBP=HKD12．5643／12．5335 

（B）GBP=HKD12．6382／12．6678

（C）GBP=HKD12．6335／12．5365 

（D）GBP=HKD12．5365／12．6335

32、某投资者以每份920元认购了面值1,000元、票面利率6％，每年付息的5年期债券，一年后，到期收益率变为7％，则该投资者的持有期收益率为（ 

（A）7％ 

（B）11．54％ 

（C）8％ 

（D）10．26％

33、某公司在一项重大诉讼中败诉，在这一消息刺激下．随后很可能发生的事件组合是（ 

I. 

公司股价下降 

II．公司债券价格下降

IlI．公司债券价格上升 

IV．可转换债券转换需求下降

Ⅴ．公司新发行债券的到期收益率上升

（A）I、II、IV和Ⅴ 

（B）I、III、IV和V

（C）I、II和IV 

（D）I、IV和V

34、高先生每个月末节省出500元人民币。

参加一个固定收益计划，该计划期限10年，固定收益率6％，当该计划结束时，高先生的账户余额为（ 

（A）78，880元 

（B）81，940元 

（C）86，680元 

（D）79，085元

35、如果一个国家国民整体健康程度提高，预期寿命延长，则关于保险费率的说法中（ 

）是最确切的（假定其他条件不变）。

（A）医疗险费率和年金险费率均上升（B）医疗险费率和年金险费率均下降

（c）医疗险费率下降，年金险费率上升（D）医疗险费率上升，年金险费率下降

36、王先生今年34岁，高学历，收入稳定。

准备60岁退休．设定年投资回报率为4％，则理财师最应当建议（ 

（A）主要投资于长期债券。

以实现4％的收益率目标

（B）主要投资于平衡型基金。

（C）50％资产投资予房地产，50％资产投资于债券

（D）对于长达26年的长期投资，4％的目标过低，应引导客户设定更合理目标

37、某6年期零息债券面值100元，发行价格为76元。

另一信用等级相同的6年期付息债券，面值l,000元，票面利率6％，每年付息，则其发行价格为（ 

（A）967．68元 

（B）924．36元 

（C）1,067．68元 

（D）l，124．36元

38、某零息债券，到期期限0．6846年，面值100，发行价95．02元，其到期收益率为（ 

（A）5．24％ 

（B）7．75％ 

（C）4．46％ 

（D）8．92％

39、某零息债券到期期限5年．相对于普通5年期附息债券，其利率风险（ 

（A）相同 

（B）较大 

（C）较小 

（D）条件不足，无法确定

40、某公司最近每股发放现金股利l元，并将保持每年6％的增长率，如果投资者要求的回报率为10％，则该股票的理论价格为（ 

（A）25元 

（B）26．5元 

（C）28．1元 

（D）36．2元

4l、朱先生贷款12万元购置了一辆新车，贷款利率5．5％，3年还清，等额本息方式还款，则每月还款金额约为（ 

（A）3,707元 

（B）3,624元 

（C）4，007元 

（D）4，546元

42、关于我国现行公积金贷款制度的说法，错误的是（ 

（A）贷款利率低于商业贷款利率

（B）通常有额度的限制，不足部分还需要以商业贷款补充

（C）在额度内的利率属于优惠利率，低于商业贷款利率，超出的部分视同商业贷款

（D）对于北京的贷款者，如果基本条件满足，没有北京户口也能取得公积金贷款

43、某公务员计划5年后贷款购房，其现有资金8万，且每年能储蓄2万。

若投资回报率为6％，贷款总额可占到房价总额的80％，则单纯从首付能力考虑，5年后可购房总价约为（ 

（A）130万元 

（B）110万元 

（C）73万元 

（D）126万元

44、某开放式基金的管理费为1．0％，中购费1．2％，托管费O．2％。

投资者赵先生以10,000元现金申购该基金，如果当日基金单位净值为1．190元，那么赵先生得到的基金份额是（ 

（保留两位小数）

（A）8,403．36份 

（B）8,303．72份 

（C）8,222．47份 

（D）8,206．41份

45、某IT企业员 

2006年每月税前月薪6,000元，另有l，000元住房及交通补助。

如果每月个人缴纳的“三险”合计为500元。

则每月应纳所得税（ 

（2006年起个人所得税费用减除标准调整为l，600元）

（A）735元 

（B）490元 

（C）365元 

（D）610元

46、徐小姐是一名企业职员。

税前月薪3,500元。

免征额由800元调整为l，600元后，徐小姐每月可少纳税（ 

（A）115元 

（B）135元 

（C）65元 

（D）165元

47、北京市民齐女士将其所有的海淀区一套住房出租，出租价格为2,000／月，则每月应缴纳营业税（ 

（A）60元 

（C）6元 

（D）O元

48、王先生的公司自2006年1月开始通过互联网雇佣一名美国人兼职从事产品设计工作，每月税前月薪为10,000元人民币，则每月应代扣代个人所得税（ 

（A）l，040元 

（B）l，200元 

（C）665元 

（D）825元

49、孙女士一家今年1月份各项税前投资所得及利息收入如下：

（1）存款利息 

246元

（2）国债利息 

850元

（3）股票账户利息 

100元

（4）股票价差收入 

3,500元

（5）开放式基金价差收入 

l，200元

则该月此类收入应纳的个人所得税为（ 

（A）1，009．2元 

（B）69．2元 

（C）769．2元 

（D）49．2元

50、关于机动车辆第三者责任保险的说法正确的是（ 

（A）保险责任仅限于车主本人驾驶车辆的情况下发生的损失

（B）酒后驾车导致的第三者责任损失，保险人不负责赔偿

（C）副驾驶位置上的人员在交通事故中发生的损失，也在保险责任范围内

（D）是一种商业保险，驾驶员可自主决定是否购买

二、案例选择题（51～75题，每题1分，共25分。

（一）李先生购买了某保险单5份。

保险费分配表如下（单位：

元）：

第一份

保单年度

每期保费

投资账户

保险保障

首年

l，260

次年

240

l，020

以后每年

1，056

204

其它份数

l，200

1，200

960

l，056

144

5l、从保险费分配表可以看出，该保险是一种（ 

（A）投资连接保险 

（B）变额人寿保险 

（C）分红保险 

（D）人身意外伤害保险

52、李先生每年应保险费（ 

（A）6,300元 

（B）6,060元 

（C）6,000元 

（D）6,240元

53、第5年缴费期间，如果投资账户的单位卖出价为1．20元，则李先生新增投资单位数为

（ 

（不考虑手续费及其他费用）

（A）4，400 

（B）5，280 

（C）5,000 

（D）5,050

54、如果李先生选择的保险期间为20年，如果投资账户每年投资回报率为4％，则期末投

资账户余额约为（ 

（A）140，824元 

（B）135，408元 

（C）143，352元 

（D）137，936元

55、第3年缴费后，保险保障金额为（ 

（A）348元 

（B）780元 

（C）4,788元 

（D）l1,700元

56、假设该保险最高赔付为保险保障的1,000倍。

若王先生第五年发生了保险人应予赔付的

情形，则最高赔付金额为（ 

（A）348，000元 

（B）780，000元 

（C）4,788，000元 

（D）l1,700，000元

（二）王先生今年30岁，在一家大公司工作。

该公司效益良好，于今年成立了企业年金理

事会，开始企业年金计划，并分别委托一家基金管理公司作为投资管理人，一家商业

银行作为托管人和账户管理人。

57、关于企业年金的说法正确的是（ 

（A）王先生若参加了年金计划，在随后的工作期间内，可以随时将账户中的钱取出

（B）只有国有企业才能建立企业年金计划

（C）个人缴费和企业缴费均可全额在税前列支

（D）王先生若调动工作，可将账户资产转移至新账户

58、我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划（DC计划），（ 

）不是退休时个人

账户资产的组成部分。

（A）个人缴费 

（B）企业缴费（c）投资收益 

（D）社会统筹

59、如果王先生每月缴费500元。

公司按照l：

l的比例缴费，在6％的年平均收益率下，到

60岁退休时，个人账户余额最接近（ 

（A）47万元 

（B）6万元 

（C）100万元 

（D）136万元

60、接上题，如果王先生预计退休时个人账户资产应达到150万元，才能维持较好的生活水

准，则每月应缴费（ 

（A）747元 

（B）1,052元 

（C）1,200元 

（D）2,050元

61、如果王先生自己决定个人账户资金投资于开放式基金，那么（ 

）的策略是合理的。

（A）应尽可能地投资于多只基金，以分散风险

（B）每年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的基金

（C）随着退休日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重

（D）年轻时股票基金比重较大，随着年龄的增长，逐渐加大债券基金的比重

62、退休后，王先生决定将个人账户资产全部取出。

在随后的资产配置中，（ 

）是不

必要的做法。

（A）找理财规划师，寻求合理建议

（B）可以适当持有股票。

以规避通货膨胀的风险

（C）不应再持有股票，以债券和现金为主

（D）应保持较好的流动性

（三）胡先生今年35岁，是一家设计所的高级合伙人。

虽收入丰厚，但不善理财。

其妻邹女士今年31岁，是区政府的一名普通公务员。

胡先生的父亲已经去世，母亲一直和胡先生唯一的姐姐生活在一起。

孩子囡囡今年5岁。

非常不幸的是，胡先生在一次事故中去世，没有留下任何遗嘱。

胡先生一家总财产价值210万元。

63、胡先生的遗产应当以（ 

）方式被继承。

（A）协商继承 

（B）法定继承 

（C）扶养继承（D）推定继承

64、胡先生第一顺序继承人中不包括（ 

（A）囡囡 

（B）胡母 

（C）邹女士 

（D）胡的姐姐

65、各继承人应按照（ 

）标准划分遗产。

（A）年龄（B）继承顺序（C）等分（D）经济收入情况

66、假定胡先生夫妇在婚前未公正个人财产，则胡先生的遗产总额为（ 

（A）150万元 

（B）105万元 

（C）210万元 

（D）无法判断

67、根据《继承法》的规定，邹女士可获得的遗产总额为（ 

（A）75万元 

（B）26．25万元 

（C）35万元 

（D）105万元

68、如果胡先生2年前购买了一份人寿保险，保险金额为200万元，指定受益人为囡囡，则

继承完成后囡囡名下的总资产为（ 

（A）235万元 

（B）101．67万元 

（C）91．67万元 

（D）135万元

（四）沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价40万元的新房，首付lO万元，商业贷款

30万元，期限20年。

年利率6％。

69、郑女士可以选择等额本金还款法与等额本息还款法中的一种，两者相比（ 

（A）前者前期还款压力较小 

（B）后者后期还款压力较小

（C）后者利息支出总额较小 

（D）前者利息支出总额较小

70、如果采用等额本息方式还款，每月还款额为（ 

（A）2，149元 

（B）2,349元 

（C）2,750元 

（D）3,360元

7l、等额本息还款方式的利息总额为（ 

（A）299.959元（B）215，830元（C）215，760元（D）146，780元

72、如果采用等额本金方式还款，第二个月还款额为（ 

（A）2,750元 

（B）2,743．75元 

（C）2,737．50元 

（D）l，250元

73、等额本金方式的利息总额为（ 

（A）180,750元 

（B）360,000元 

（C）215,760元 

（D）215,830元

74、若郑女士选用了等额本金还款法。

8年后郑女士有一笔lO万元的偶然收入。

她计划用

这笔钱来提前归还部分商业贷款，提前还贷后，希望还款期限不变，接下来的第一个月

还款额为（ 

（A）780.68元 

（B）880.68元 

（C）855.56元 

（D）955.56元

75、接上题，提前偿还部分贷款使郑女士的总利息支出减少（ 

（A）29,000元 

（B）36,250元 

（C）16,700元 

（D）17,700元

三、综合规划案例题（76～100题，每题1分，共25分。

现年29岁的罗先生在某外资企业担任部门主管，每月税前收入为ll，000元。

罗先生的妻子刘女士今年27岁，在一所著名私立中学担任英语教师，每月税前收入为7,500元。

罗先生夫妇于2004年12月31H购买了一套总价75万的住房，贷款总额为50万元，贷款利率5．5％，15年还清，他们采取的是等额本金还款方式，目前该房产现值为80万元。

罗先生目前在银行的存款还有5万元，其中包括银行利息约600元（税后）。

罗先生对投资股票不感兴趣，目前名下有国债3万元（含去年实际收到的700元收益），债券基金5万元（含去年实际收到l，500元的收益）。

罗先生3年前就接受了保险理财规划师的建议而人量投保，目前保单现金价值为9万元（即个人账户余额），去年收到保险分红2,500元。

为应付日常开支，罗先生家里常备有2,000元的现金。

除每月需要偿还的房贷以外，罗先生一家每年保险支出为23,000元，每月生活开支保持在3,000元左右。

去年，罗先生一家除为母亲治病花销8,000元外，并无其它大额支出。

罗先生夫妇预