云南省资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》考前练习题第八十篇Word格式文档下载.docx
- 文档编号:16308769
- 上传时间:2022-11-22
- 格式:DOCX
- 页数:7
- 大小:19.54KB
云南省资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》考前练习题第八十篇Word格式文档下载.docx
《云南省资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》考前练习题第八十篇Word格式文档下载.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《云南省资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》考前练习题第八十篇Word格式文档下载.docx(7页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
三、单选题-3/知识点:
下列关于首次公开发行股票承销的说法错误的有()。
Ⅰ发行人应当对网下投资者是否符合预先公告的条件进行核查Ⅱ网下投资者报价时应当持有不少于1000万元市值的非限售股份Ⅲ首次公开发行股票价格(或发行价格区间)确定后,提供有效报价的投资者方可参与申购Ⅳ网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数,每个投资者只能有一个报价Ⅴ报价对应的拟申购股数应当为申购的投资产品数量
B.Ⅰ、Ⅴ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
四、单选题-4/知识点:
关于增值税纳税义务发生时间的说法,正确的是()。
Ⅰ赊销和分期收款方式,有书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天Ⅱ委托银行收款方式,为收到款项的当天Ⅲ提供应税劳务的,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天Ⅳ销售货物,在未收到款项或取得索取销售款项凭据之前开具发票的,为开具发票的次日
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
五、单选题-5/知识点:
保荐代表人出现下列()情形之一的,中国证监会可根据情节轻重,自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐;
情节特别严重的,撤销其保荐代表人资格。
Ⅰ尽职调查工作日志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题Ⅱ未完成或者未参加辅导工作Ⅲ本人及其配偶持有发行人的股份Ⅳ唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
六、单选题-6/知识点:
甲企业是一家大型机床制造企业,2013年12月1日与乙公司签订了一项不可撤销销售合同,约定于2014年4月1日以300万元的价格向乙公司销售大型机床一台,若不能按期交货,甲企业需按照总价款的10%支付违约金。
至2013年12月31日,甲企业尚未开始生产该机床,由于原料上涨等因素,甲企业预计生产该机床成本不可避免地升至320万元。
假定不考虑其他因素,2013年12月31日,甲企业的下列处理中,正确的是()。
A.确认预计负债20万元
B.确认预计负债30万元
C.确认存货跌价准备20万元
D.确认存货跌价准备30万元
七、单选题-7/知识点:
下列关于创业板退市整理期的说法,正确的是()。
A.退市整理期间,上市公司股票进入退市整理板交易,并不再在创业板行情中揭示
B.退市整理期间,上市公司应当每交易日发布一次股票将被终止上市的风险提示公告
C.退市整理期间,公司股票价格无日涨跌幅限制
D.退市整理期的期限为60个交易日
八、单选题-8/知识点:
公司在创业板首次公开发行的申请文件需包括以下()。
Ⅰ发行人控股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见Ⅱ保荐人应当对发行人的成长性出具专项意见,并作为发行保荐书的附件Ⅲ最近1年原始财务报表Ⅳ发行人控股股东最近1年及1期的原始财务报表
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
九、单选题-9/知识点:
关于可转换公司债券的发行核准程序,下列说法错误的有()。
Ⅰ中国证监会收到申请文件后,5个工作日内决定是否受理Ⅱ自中国证监会核准发行之日起,上市公司应在6个月内发行证券Ⅲ证券发行申请未获核准的上市公司,自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个月后,可再次提出证券发行申请Ⅳ上市公司发行证券前发生重大事项的,应暂缓发行,并及时报告中国证监会Ⅴ自中国证监会核准发行之目起,上市公司超过6个月未发行债券的,核准文件失效,须重新经中国证监会核准后方可发行
A.Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
一十、单选题-10/知识点:
根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的规定,下列表述正确的有()。
Ⅰ保荐人对上市公司的信息披露文件未进行事前审阅的,应在上市公司履行信息披露义务后5个交易日内,完成对有关文件的审阅工作,对存在问题的信息披露文件应及时督促上市公司更正或补充,上市公司不予更正或补充的,应及时向上交所报告Ⅱ保荐人对上市公司的定期现场检查每年不应少于2次,负责该项目的两名保荐代表人至少应有一人参加现场检查Ⅲ当上市公司出现控股股东、实际控制人或其他关联方非经营性占用上市公司资金等特定情形时,保荐人应自知道或应当知道之日起10日内或上交所要求的期限内,对上市公司进行专项现场检查Ⅳ在上市公司年度报告披露后5个工作日内,保荐人应向上交所提交《持续督导年度报告书》Ⅴ持续督导工作结束后,保荐人应在上市公司披露年度报告之日起的15个工作日内向上交所报送保荐总结报告书
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
一十一、单选题-11/知识点:
以下有关优先股的发行符合规定的有()。
Ⅰ非上市公众公司可以公开发行优先股Ⅱ上市公司可以非公开发行优先股Ⅲ最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%Ⅳ最近3个会计年度实现的年均可分配利润应当不少于优先股1年的股息
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
一十二、单选题-12/知识点:
下列要约收购的方式正确的有()。
Ⅰ收购人持股28%,发出了向特定股东收购3%股份的要约Ⅱ收购人持股28%,发出了向全体股东收购3%股份的要约Ⅲ收购人协议收购30%,要约收购3%Ⅳ收购人协议收购30%,要约收购5%Ⅴ收购人持股28%,发出了向特定股东收购7%股份的要约
A.I
B.Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅳ、Ⅴ
一十三、单选题-13/知识点:
企业发生的下列支出中,按企业所得税法的规定可在税前扣除的是()。
A.税收滞纳金
B.非广告性赞助
C.按规定缴纳的财产保险费
D.企业所得税税费
一十四、单选题-14/知识点:
某公司2014年末净资产为100亿元,近3年平均可分配利润为2.5亿元。
公司拟申请发行企业债券,项目投资总额为45亿元,假设本次债券票面利率为5%,则发行规模最高为()。
A.27亿元
B.31.5亿元
C.40亿元
D.50亿元
一十五、单选题-15/知识点:
有限责任公司首次股东会的召集人是()。
A.出资最多的人
B.1/3董事
C.代表10%表决权的股东
D.监事会或不设监事会的监事
一十六、单选题-16/知识点:
以下情形中,可以免于以要约收购方式增持股份的有()。
[2015年11月真题]Ⅰ甲公司收购乙公司,甲公司与乙公司在收购前后均受丙公司控制,收购未导致乙公司实际控制人发生变化Ⅱ因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本,导致某投资者在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%Ⅲ上市公司面临严重财务困难,收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准,且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益Ⅳ经上市公司股东大会非关联股东批准,投资者取得上市公司向其发行的新股,导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%,投资者承诺3年内不转让本次向其发行的新股,且公司股东大会同意投资者免于发出要约Ⅴ持有上市公司已发行股份51%的控股股东,继续增持1%的股份
B.Ⅰ、Ⅲ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
一十七、单选题-17/知识点:
甲公司只生产一种产品,变动成本率60%,盈亏临界点作业率30%,那么息税前经营利润率为()。
A.18%
B.28%
C.42%
D.12%
一十八、单选题-18/知识点:
某创业板上市公司拟于2016年5月非公开发行股票,2015年12月31日该上市公司净资产为6亿元,2016年3月31日该上市公司净资产为4.8亿元。
根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的规定,以下说法正确的有()。
Ⅰ该上市公司本次非公开发行股票融资额为5000万元,最近12个月内未发生非公开发行股票的融资行为,可适用证监会简易程序Ⅱ该上市公司本次非公开发行股票融资额为1亿元,发行对象为控股股东,该上市公司拟自行销售,则无需聘请保荐机构Ⅲ该上市公司本次非公开发行股票融资额为4000万元,且发行对象均为原前10名股东的,最近12个月内未发生非公开发行股票的融资行为,该上市公司本次发行可不聘请保荐机构Ⅳ该上市公司2015年8月曾非公开发行股票融资5100万元,本次拟再非公开发行股票融资额为3000万元,本次申请可适用证监会简易程序Ⅴ该上市公司2016年2月22日召开2015年股东大会,则2014年度股东大会关于授权董事会决定非公开发行股票融资总额为4000万的决议于2016年2月22日当日失效Ⅵ?
该上市公司2015年4月曾非公开发行股票融资8000万元,本次拟再非公开发行股票融资额为3000万元,本次申请可适用证监会简易程序
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅵ
C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅵ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
一十九、单选题-19/知识点:
2008年10月8日,甲公司与培训机构签订培训协议,支付1万股公司股份,请培训机构于2009年3月1日给公司员工培训,2008年10月8日公司股价为每股100元,培训机构培训费市场价格为106万元;
2009年3月1H公司股价为120元每股,培训机构培训费市场价格为110万元,则为员工进行的培训费的计量金额为()。
A.100万元
B.106万元
C.110万元
D.120万元
二十、单选题-20/知识点:
国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有()。
Ⅰ合并、分立Ⅱ解散Ⅲ选任董事、监事Ⅳ决定经理人员报酬Ⅴ发行公司债券Ⅵ.增资、减资
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 投资银行业务保荐代表人 云南省 资格 从业 考试 投资银行 业务 保荐 代表人 考前 练习题 第八十