会计电算化注意事项Word文件下载.docx
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贷方年初余额+本年累计贷方发生额-本年累计借方发生额=期初(建账)余额
类别
代码
名称
原值
累计折旧
年初余额
借方累计
贷方累计
期初余额
房屋及建筑物
GD01
公司办公楼
2,000,000.00
100,000.00
GD02
车间厂房
小计
运输设备
GD03
东风载重车
GD04
黄海客车
机器设备
GD05
磨床
GD06
冲床
合计
实验操作指导:
一、操作员Manager
1、新建账套
2、用户组及用户权限设置
二、操作员扬名
1、外币设置
2、“凭证字”设置
3、结算方式设置
4、固定资产类别设置
5、职员类别设置
6、核算项目设置,包括:
往来单位、部门、职员、个人往来、账套选项设置
7、设置会计科目
8、录入初始数据,试算平衡
9、备份并启用账套
第三章凭证处理
一、扬名操作:
1、录入1—11号凭证,其中“银付—6”用调入模式凭证的方法录入
2、修改“银付—4”凭证
3、删除“银付—7”凭证
4、保存模式凭证“现付—2”“银付—1”
二、柳絮操作:
1、审核凭证
三、扬名操作:
1、过账
2、账簿查询
3、建立应交增值税多栏账
第四章出纳管理
一、柳絮操作:
1、“现金初始余额”的录入
2、“银行初始余额”的录入
3、支票本购置登记,注意在半角下操作
4、支票领用登记P196
5、录入银行对账单P326
二、扬名操作:
1、输入第12—22笔业务的记帐凭证
2、第13笔业务不能直接录入凭证,需录入P201卡片后自动生成凭证
3、注意:
教材上有的代码错误
三、审核、过账
第五章工资核算和管理
一、manager操作:
1、修改“职员类别”P244
2、修改“职员信息”P245
二、高新操作:
1、设置工资项目
2、设置工资计算公式
3、输入本月职工工资
4、工资费用分配,并生成自动转帐凭证P247(24-4)
1、录入23—49笔业务的记帐凭证
四、审核、过账
1、实发工资=基本工资/22.5//每月的工作日按22.5天计算
↓↓↓
(非原始项目)(赋值号)注释
2、半角状态下录入下列计算公式(注意有的地方空格)
应付工资=基本工资+奖金+津贴+其他补助
所得税=(应付工资-1400)*0.1
如果所得税<
0则
所得税=0
如果完
实发工资=应付工资-所得税-其他扣款
如果实发工资<
报警“工资不够扣”
3、各类人员对应“应付工资”设置费用科目代码、应付工资代码
应付工资扣款实付工资
500010004000
第六章固定资产核算和管理
1、修改“固定资产类别”P279
2、修改“固定资产变动方式”P280
二、安全操作:
1、录入P280固定资产卡片并生成凭证
1、录入51—74笔业务的记帐凭证
四、安全操作:
1、输入本月工作量
2、计提固定资产折旧并自动生成凭证见P284(75)
五、扬名操作:
1、录入76—81笔业务的记帐凭证
六、审核、过账
1、“固定资产变动资料”窗口只能查询本期已录入但还未入账的固定资产资料
2、可进行成批固定资产录入;
复制固定资产卡片(批内复制、整批复制);
录入固定资产减少资料、其他变动资料;
批量变动等操作
第七章期末账务处理
一、前提条件:
以前章节的凭证必须全部审核记帐
二、manager操作:
1、设置第82—89笔自动转帐凭证,并生成记帐凭证
2、结转损益
(1)必须将本期全部会计业务编制凭证并审核入账后进行
(2)只有设定为“损益类”的科目余额才能进行自动结转
1、取数公式包括:
原币取数公式、本位币取数公式、数量取数公式
2、取数标志表P367
3、科目取数公式:
(1)=〈科目代码1:
科目代码2〉[$币别][.SS][@n]
取数标志
n表示会计期间:
0-本期,-1-上一期,-2-上二期,省略为本期
(2)=〈科目代码1:
科目代码2〉[$币别][.SS][@(y,p)]
y表示会计年份:
0、-1、-2同上
p表示指定年份的会计期间
4、
借:
生产成本-聚脂泡沫-直接福利费<
41010102>
.JF*0.14(按公式转出)
生产成本-方向盘-直接福利费<
41010202>
制造费用-一车间--直接福利费
<
41050103>
制造费用-二车间--直接福利费
41050203>
贷:
应付福利费(转入)
5、
库存商品-方向盘(转入)
生产成本-方向盘-直接材料
41010201>
*(7000/7600)(按公式转出)
↓
此处省略Y,表示期末余额
贷:
生产成本-方向盘-直接人工等
*(7000/7300)(按公式转出)
6、
主营业务成本(转入)
库存商品-聚脂泡沫
本位币取数公式:
(<
124301>
/<
.QY)*<
510101>
.QDF
↓↓↓
期末余额数量期末余额数量贷方发生额
数量取数公式:
7、
主营业务税金及附加-城建税(转入)
应交税金-应交际花城建税
217101:
217103>
*0.07(按公式转出)
8、可以生成单张凭证或多张凭证,但生成多张凭证时,系统按照从上到下的顺序生成,所以特别注意每张凭证的先后次序。
建议:
每次生成凭证的范围尽量小些
第八章往来管理
一、本次实验前提:
以前的凭证必须全部审核记帐
设置91—93笔自动转帐凭证,并生成记帐凭证
三、柳絮操作:
1、完成现金日记账、银行存款日记账
2、进行银行对账,并查询银行存款余额调节表
3、核销往来账、查询往来对账单、进行往来账龄分析
1、核销往来的前提:
(1)会计科目被设为“往来业务核算”
(2)进行往来业务核算的凭证已经过账
2、系统不支持部分核销功能,如果形成不等核销,会造成账龄分析表的不正确
第九章会计报表与财务分析
一、会计报表的查询修改
1、资产负债表
(1)G38:
“G33+G35+G37”改“G33+G34+G35+G37”
(2)H38:
“H33+H35+H37”改“H33+H34+H35+H37”
(3)应收股利、应收利息:
公式删除
(4)存货公式修改为:
〈1201:
1243〉+〈4101〉—〈1281〉+〈1232〉
物资采购库存商品生产成本核算存货跌价准备材料成本差异
2、利润表
(1)C16:
“=<
5701>
.SY”改为“=<
.JF”
(2)D16:
.SL”改为“=<
.JL”
二、自定义报表
P304
82、
生产成本-聚脂泡沫-直接福利费<
.JF*0.14(按公式转出)2100
生产成本-方向盘-直接福利费<
.JF*0.14(按公式转出)2520
制造费用-一车间--直接福利费<
.JF*0.14(按公式转出)1400
制造费用-二车间--直接福利费<
.JF*0.14(按公式转出)1680
管理费用-直接福利费<
550202>
.JF*0.14(按公式转出)4900
应付福利费(转入)12600
83、
生产成本-聚脂泡沫-直接费用<
.JF*0.02(按公式转出)300
生产成本-方向盘-直接费用<
.JF*0.02(按公式转出)360
制造费用-一车间—工会经费<
.JF*0.02(按公式转出)200
制造费用-二车间--工会经费<
.JF*0.02(按公式转出)240
管理费用-工会经费<
.JF*0.02(按公式转出)700
其他应付款-工会经费(转入)1800
84、
财务费用—汇兑损益138000
银行存款—美元138000
85、
管理费用—坏账准备<
1131>
.JY*0.005(按公式转出)2290
坏账准备(转入)2290
86-1、
生产成本-聚脂泡沫-制造费用(转入)38029.17
制造费用-一车间—XX费(按100%比例转出发生额)12000.00
制造费用-一车间—XX费(按100%比例转出发生额)5729.17
制造费用-一车间—XX费(按100%比例转出发生额)10000.00
制造费用-一车间—XX费(按100%比例转出发生额)1400.00
制造费用-一车间—XX费(按100%比例转出发生额)500.00
制造费用-一车间—XX费(按100%比例转出发生额)8000.00
制造费用-一车间—XX费(按100%比例转出发生额)400.00
86-2、
生产成本-方向盘-制造费用(转入)22699.16
制造费用-一车间—XX费(按100%比例转出发生额)4229.16
制造费用-一车间—XX费(按100%比例转出发生额)1680.00
制造费用-一车间—XX费(按100%比例转出发生额)350.00
制造费用-一车间—XX费(按100%比例转出发生额)4000.00
制造费用-一车间—XX费(按100%比例转出发生额)440.00
87-1
库存商品-聚脂泡沫(转入)653429.17
生产成本-聚脂泡沫-直接材料(按余额全额转出)598000.00
生产成本-聚脂泡沫-XXXX(按余额全额转出)15000.00
生产成本-聚脂泡沫-XXXX(按余额全额转出)2400.00
生产成本-聚脂泡沫-XXXX(按余额全额转出)38029.17
87-2
库存商品-方向盘(转入)635867.18
生产成本-方向盘-直接材料<
*(7000/7600)(按公式转出)594078.95
生产成本-方向盘-XXXX<
*(7000/7300)(按公式转出)17260.27
41010203>
*(7000/7300)(按公式转出)2761.64
41010204>
*(7000/7300)(按公式转出)21766.32
88-1、
主营业务成本-聚脂泡沫(转入)539360.25
库存商品-聚脂泡沫(<
.QDF◆<
88-2
主营业务成本-方向盘(转入)373145.22
库存商品-方向盘(<
124302>
510102>
89-1
主营业务税金及附加-城建税(转入)2356.20
应交税金-应交城建税<
*0.07(按公式转出)2356.20
89-2
主营业务税金及附加-教育费附加(转入)1009.80
应交税金-应交教育费附加<
*0.03(按公式转出)1009.80
90、结转本年利润
借方1253752.54贷方1777000.00
91-1、
本年利润(<
3131>
.DL﹣<
.JL﹣<
520101>
.SL)*0.33(按公式转出)171681.66
所得税(转入)171681.66
91-2、
所得税(按比例100%转出发生额)171681.66
应交税金-应交所得税(转入)171681.66
92、
本年利润<
.JL(按公式转出)351565.80
利润分配—未分配利润(转入)351565.80
93-1、
利润分配—未分配利润(<
314115>
.DF﹣<
.JF)*0.1(按公式转出)35156.58
利润分配—提取盈余公积(转入)35156.58
93-2
利润分配—提取盈余公积(按比例100%转出贷方发生额)35156.58
盈余公积—法定盈余公积(转入)35156.58
1、AIB文件属性不能修改
2、操作人员登录时的输入法不可随意修改
3、固定资产卡片在“固定资产清单”—“文件”—“打印卡片”
4、计算器的使用:
菜单中或F11调入—算出结果—关闭计算器—定位单元格—F12回填结果
5、年结后查询备份账套将文件名后缀改为“A+年份”如“A04”
6、凭证录入时:
摘要的复制:
半角状态下,按键盘右下角,双击“.”进行
按空格键将已录入金额从一方转换到另一方
负数的录入:
录入数据后再输入“—”号,系统自动以红字显示
最后一张凭证一次可删除,中间凭证二次可永久删除,原记账人恢复已删除的凭证
7、反过账:
ctrl+F11
8、反结账:
ctrl+F12
9、什么时间对的账,查看银行余额调节表时就是什么时间
记帐凭证2本/1人
三栏账1本/1人
数量金额账1本/10人(8张/1人)
多栏账1本/4人(20张/1人)
科目汇总表1本/20人(4张/1人)
凭证封面1张/1人
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