A公司尽职调查报告PPT推荐.ppt
- 文档编号:15520164
- 上传时间:2022-11-03
- 格式:PPT
- 页数:141
- 大小:1.93MB
A公司尽职调查报告PPT推荐.ppt
《A公司尽职调查报告PPT推荐.ppt》由会员分享,可在线阅读,更多相关《A公司尽职调查报告PPT推荐.ppt(141页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
当时国家批准的配股价格为1.15元/股,公司实际按照1.2元/股配股,获利250.76万元5组织结构组织结构该组织结构为2002年7月新调整设置股东大会董事会总经理总经办6人财务部12人发展部1人生产部7人人力资源部3人质量部10人技术中心16人证券部3人审计部2人供应公司18人销售公司30人乳胶漆事业部17人聚脂漆事业部11人防腐漆事业部6人工业漆事业部3人监事会董事会秘书分公司分厂事业部精细化工分厂6人脂肪酸分厂50人树脂分厂54人中试分厂11人制漆分厂96人新产品分厂28人子公司纸箱厂包装公司茂林大酒店法人治理结构职能部门生产经营单位运作评估因公司致力于改制上市,新的法人治理结构的实际运行效能有待检验各部门的岗位设置全在今年7月份调整,并明确于内部经济承包合同中,和考核严格挂钩生产效率相当高,用简单的生产线能够完成任务6管理结构管理结构董事长总经理副总经理副总经理副总经理工会总经办财务部发展部生产部人力资源部质量部技术中心证券部审计部各事业部供应分公司销售分公司生活后勤计划生育各分厂保卫班机修班电工班环保站总经理的个人能力相当强,有敏锐的市场洞察力,做事情有魄力在2002年以前,一直只有一位副总,今年新增了两个副总,分别负责质量技术、生产人事部门中层管理人员虽文化素质不是很高,但工作负责,完全实行公开招聘制,随时都受到考核的压力,是企业的中坚力量运作评估7公司的主要市场在S省,虽近年比重有所下降,其销售量仍占全部销售的58%,其他省份的销售比重变化不大,出口则快速增长,三年增长了737%,由99年的2%上升到15%出口仅是哈萨克斯坦市场结构市场结构1999年S省68%其他省30%出口2%2000年S省61%其他省31%出口8%2001年S省57%其他省28%出口15%总销量:
14600S省:
9940其他省:
4324出口:
336总销量:
16056S省:
9930其他省:
4903出口:
1223总销量:
19117S省:
11018其他省:
5285出口:
28148市场结构(续)市场结构(续)S省S市、T市、U市、V地区是A公司在S省的主要销售区域,占S省销售量的86%48%18%11%9%6%3%2%2%1%0.03%S市T市U市V地区*9市场结构(续)市场结构(续)A公司的市场辐射效应主要在两个方向:
沿河西走廊向西北的青海、甘肃、新疆和宁夏,出S省往东的河南、山西,而在其他的已经有销售点的省份则销售比重很低,只占除S省以外省份的8%,占全部销售量的2.42%10市场结构(续)市场结构(续)1.按行业数据分析,根据平均每人每年用X产品一公斤计算,光西北市场年需求量就有80000吨,公司只销售了14255吨,占17.8%,潜力很大2.S省省X产品年需求量约22400吨,A公司占有49%的市场份额,进一步垄断的难度较大3.河南省的年需求量是西北五省之和,是公司今后销售发展的重点11市场结构(续)市场结构(续)在国内15个省、自治区共有165个网点,其中西北五省101个、S省省73个网点,其他省份共64个销售网点西北五省是公司销售的主要市场,其网点的分布占总数的60%销售中心销售人员经/代销商(家)负责地区S省省573S省S市、*、*、*、*、*、*、*、*、*西北五省、内蒙532兰州、西宁、银川、奎屯、乌鲁木、霍尔果斯、包头、呼和浩特、乌海河南325新乡、许昌、郑州、温县、洛河、三门修武、周口、商丘山西29太原、运城、临汾、朔洲、永济、离石、大同山东24济南、日照、荷泽、泰安北京24北京、石家庄、邯郸湖北49武昌、荆州、武汉、襄樊、十堰、孝感西藏1拉萨四川37成都、广元、绵阳、南江安徽33毫州、蚌埠、合肥合计:
2916512市场结构(续)市场结构(续)在东北、华东、华南地区是公司市场的盲区,有市场拓展的潜力,但该区域是我国有实力的涂料厂家集中地区,竞争相当激烈新疆销售点甘肃宁夏青海湖北西藏A公司现有市场的主要竞争对手S省省:
S省S市X产品厂甘肃、青海、宁夏:
S省S市X产品厂、西北化工山西、河南:
S省S市X产品厂四川:
渝三峡湖北:
力诺工业(双虎涂料)北京、山东:
灯塔X产品13客户结构客户结构97%的客户是建筑商及居民,直销用户主要是宝鸡石油机械厂、酒泉钢铁公司、宝鸡消防器材厂、三桥车辆厂四家,基本上只占销售的3%,潜在的客户如:
陕汽等汽车行业用漆14销售、渠道结构销售、渠道结构98%的X产品通过经销商销售,只有2%的X产品是直接销售给最终用户销售点全部是连锁分店式,每个地区设数家销售点、由各经销点自负盈亏、执行统一销售价格,在此基础上公司下幅13%百分点,完成年初合同销售量任务后再下浮2%;
对超额销售量部分奖励200-300元/吨经销商具有独立法人资格,销售业绩好的是公司股东200公里以内公司送货到目的地、200公里以外公司与经销商各承担一半运费现款现货、若经销商资金紧张可凭资产抵押在公司贷款、利率按同期银行贷款利率销售分公司直销业务部片区经理经销商经销商经销商片区经理片区经理客户15销售、渠道结构(续)销售、渠道结构(续)公司与经销商之间是供销、信贷支持、股权投资的复合关系对销售业绩优良的经销商实行奖励:
子女公司就业、公司办理社会保险A公司X产品经销商经销商经销商经销商担保人业务经销信贷支持股权投资信贷担保16销售、渠道结构(续)销售、渠道结构(续)名称合作期(年)持股(元)专营情况福利姓名销量(吨)总销量比例阿拉木图外销部4年100000专营享受公司社保职工杜宏文273314.3%S省S市自强路前进经销部8年150000专营享受公司社保职工张玉琴14457.5%西宁张晓涛12年241200专营享受公司社保职工张晓涛13086.8%S省S市李维虎5年50000专营享受公司社保职工李维虎9485%S省S市李祖国14年88300专营享受公司社保职工李祖国6683.5%S省S市颜秀英14年110000专营享受公司社保职工颜秀英6093.2%S省S市张新民14年835300专营享受公司社保职工张新民4882.6%*弓景动10年28900专营享受公司社保职工弓景动4132.16%绥德李续平12年88100专营享受公司社保职工李续平3701.9%银川公司11年专营享受公司社保职工赵小雨3591.88%小计14926009342吨47.74%公司的前10位关键经销商都是公司的股东,拥有公司2.98%股权,其合计销售金额达总额的47%17生产结构生产结构1.公司现有七条X产品生产线(五条为92年投入,两条为2000年新建投入)、一条脂肪酸生产线2.关键设备反应釜磨、砂机的设计能力分别为25000吨/年、17000吨/年,实际利用能力为63%18产品结构产品结构建筑用X产品一直是公司的主要产品,比重在80%左右近两年公司加快了新产品开发,工业用X产品、防腐漆的比重虽不大,但将是今后的发展方向百分比%19产品结构(续)产品结构(续)高档漆只占销售数量的19%,符合行业发展的乳胶漆只占销售数量的12%,公司产品结构还尚待改善20醇酸树脂漆(建筑装饰漆)一直是公司的主导产品,在2001年以前,其占总销售的比例在85%以上从2001年起,新产品酚醛树脂漆(工业用漆)、丙烯酸树脂漆(建筑装饰漆)在销售中的比重逐步扩大到15%、10%左右,符合市场对产品的需求趋势产品结构(续)产品结构(续)各产品销售数量百分比21直接材料成本占总成本的97%,其中化工原材料为76%、包装物21%、动力1%,直接人工和制造费用合计只占3%,所以对外购原材料、包装物成本的控制是公司成本节约的关键成本结构成本结构22公司采购基本上都是通过招标方式进行,付款时间短,对公司现金压力大;
对于关联公司颜料厂,因高层领导关系,经常采用提前付款方式;
主要原材料供应主要原材料供应23费用结构费用结构从98年到2000年,公司期间费用率平均增速为14%,高于销售收入13.6%的增长率,在2001年费用率增速减缓至9%,今年费用率预算为15.46%,比2001年下降6%24税收结构税收结构增值税和所得税是公司的主要税种,比重分别为58%、34%,城建税4%、房产税2%25历年实缴税金历年实缴税金增值税、所得税、城建税是主要税种,税收优惠政策除采购国产设备增值税可在所得税扣除外,基本没有因兴平市的税收优惠政策少,公司已在S省S市购买土地,想把总部迁往S省S市高新技术区26产品价格趋势产品价格趋势总体上,近五年来X产品销售价格处于缓慢下降当中,公司调整产品结构,增加高附加值的符合市场需求的中高档漆的产量是选择方向27A公司X产品的毛利率,总体水平处于行业中游,并在缓慢上升后有下降趋势行业毛利率结构行业毛利率结构毛利率20.5222.6021.9019.50-51015202530351999年2000年2001年2002年(1-8)A公司灯塔油漆力诺工业西北化工渝三峡28行业净利润率行业净利润率A公司的销售净利润率一直保持在4.5%左右的低水平净利润率29五年来,公司虽然销售规模增长了一倍,但保持着较轻的资产结构公司通过控制应收帐款、存货余额,用较低的营运资产投入做大了规模,获得了比较高的收益资产结构资产结构30负债结构负债结构银行短期借款占负债的52%,长期借款占19%,两项合计为71%;
应付帐款比重为18%,负债率逐年上升,企业现金不足逐步体现历年资产负债率1998年32%1999年48%2000年65%2001年51%2002年47%2002年资产负债率下降是因为今年的利润还没有分配掉31权益整体变化不大,00年增资扩股股本加大,后来随着积累的增加股本所占比例下降;
由于高派送,权益主要是股本金,其他累积很少权益结构权益结构不恰当分红,造成未分配利润负23万元32股份公司成立后股东平均每年的投资现金回报率为15%,相对其经营状况,有寅吃卯粮的现象,高送派使公司在当地形象颇佳,为98
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 公司 尽职 调查报告