某会计师事务所管理文件汇编文档格式.docx
- 文档编号:15362052
- 上传时间:2022-10-29
- 格式:DOCX
- 页数:106
- 大小:375.98KB
某会计师事务所管理文件汇编文档格式.docx
《某会计师事务所管理文件汇编文档格式.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《某会计师事务所管理文件汇编文档格式.docx(106页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
10.业务操作控制程序与管理规程·
29
11.工作质量考核暂行办法·
34
12.审计质量控制三级复核及报告签发制度业务档案管理办法·
36
13.业务承接与风险评估规程·
44
14.审计工作底稿编制规程·
50
15.审计标识及索引号一览表·
57
16.业务质量控制管理制度·
62
17.业务档案管理办法·
72
18.业务收费管理办法·
77
19.文书档案管理办法·
79
20.业务及文书档案管理工作程序·
80
21.印章管理制度·
82
22.电子设备使用操作办法·
83
23.办公用品(用具、设备)管理办法·
84
24.项目管理制度及流程·
88
25.员工入、离职管理制度·
94
26.审计工作流程·
109
公司组织机构图
公司各部门及相关岗位职责
一、审计部职责
1.按要求完成审计、验资、财务咨询等业务;
2.制定业务工作计划,完善业务操作流程;
3.建立完备的工作底稿并及时归类存档;
4.设立客户档案并定期回访;
5.公司交办的其他工作。
二、资产评估部职责
1.按要求完成评估等相关业务;
2.指定业务工作计划,完善业务操作规程;
三、基建工程审计部职责
1.按要求完成工程造价审计、工程预决算审计、工程咨询等业务;
四、税务审核部职责
1.按要求完成税务代理、税务咨询、税收筹划等业务;
2.制定业务工作计划,完善业务操作规程;
五、咨询服务部职责
1.按要求完成咨询服务、代理记账等业务;
六、行政人事部职责
1.负责公司的人事管理及建立人才库;
2.负责公司的人员招聘和人事档案工作;
3.负责公司与注协等部门的各种业务往来;
4.负责新聘用的岗前培训;
5.负责员工的薪金和晋级管理;
6.负责公司职员的考勤、维护正常工作秩序;
7.负责公司会议的安排,并做会议记录;
8.负责前台接待及公司其他客人的接待工作;
9.负责文件打字、装订工作;
10.负责公司日常办公用品的购置、保管、发放工作;
11.负责与分部的信息沟通与资料传递;
12.负责车辆、微机、复印机等办公设备的调配、维护等工作并建立档案;
13.负责公司文件的起草工作,各种资料、文件的档案管理,包括业务档案的管理;
14.其他人事管理及办公室工作事项
七、财务部职责
1.严格执行国家及公司的财务管理规定;
2.严格履行财务支出审批手续;
3.做好部分财务收支的备忘记录;
4.公司交办的其他工作。
八、主任会计师职责
1.全面负责公司管理工作;
2.制定公司的管理制度与具体规章;
3.定期向合伙人会议汇报工作和组织实施合伙人会议决议;
4.组织召开合伙人办公会;
5.指导、监督、检查合伙人的各项工作。
九、合伙人职责
1.全面负责所主管的各部门工作;
2.指导、监督、检查所主管部门的工作;
3.积极进行业务拓展工作;
4.贯彻落实经理合伙人会的决议;
5.协调各部门之间的关系;
6.主任会计师和总经理交办的其他工作。
十、部门经理职责
1.负责本部门人员的管理,进行工作安排,充分调动职员工作的积极性;
2.计划安排本部门工作任务;
3.组织实施公司合伙人办公会的相关决议;
4.制定本部门的具体规章及管理办法;
5.组织本部门人员进行业务学习;
6.对本部门职员在工作中的失误进行处理,并承担一定的责任;
7.根据职员工作表现确定奖励分配方案,报主任会计师批准后落实;
8.提请聘任或解聘本部门职员,报主任会计师批准后落实。
十一、项目负责人(项目经理)职责
1.负责本项目参与人员的管理,并对本项目工作进行安排;
2.项目实施中的重大问题,报部门经理批准后实施;
3.项目参与人员的工作安排,工作表现向部门经理汇报;
4.项目完成后,写出书面总结报部门经理;
5.对事后该项目暴露的问题承担主要责任;
6.注意建立与客户的良好关系,并注意拓展新业务。
十二、助理业务人员职责
1.在负责人领导下,努力工作,积极进取,杜绝畏难、懒散情绪及现象;
2.服从领导,妥善处理好与领导、客户的关系;
3.钻研业务,努力提高自身水平;
4.严守客户及公司秘密;
5.发现问题,及时向负责人提出建议。
十三、行政工勤人员职责
1.在负责人领导下,各司其职,努力工作;
2.服从领导,努力提高自身素质和服务水平;
3.善于发现问题,积极规范岗位工作;
4.办事细致、服务周到,注意节俭。
十四、项目主审的职责
1.按执业质量控制程度和《中国注册会计师独立审计准则》的要求,负责各项目业务报告和工作底稿的审核;
2.对项目审核中发现的重大问题,汇报上级部门经理和主任会计师;
3.协助项目经理完善,解决业务问题;
4.协助完善业务档案资料;
员工行为规范及工作守则
一、遵守国家法律、行政法规;
遵守职业道德规范和职业纪律。
二、积极参加本所各项集体活动和社会公益事业活动;
关心本所的建设和发展,忠诚、勤奋地为本所服务。
三、遵守独立、客观、公正的执业准则,按《中国注册会计师职业道德守则》严格要求自己。
四、文化和价值理念:
诚信、客观、独立、公正、
思维创新、行业专家
分工协作、尊重、互信
迅速反应、灵活快捷服务客户
持续学习、分享专业知识和经验
不断改进、提高员工素质和管理水平
五、热情、及时、高效地为客户提供优质服务。
爱岗敬业、勤于学习,不断钻研业务知识,提高业务水平,努力完成指派的工作。
六、倡导协调的分工协作精神;
不在客户面前争吵,要尊重和服从上级的领导;
重大分歧难于达成统一认识,向上级主管或主管所领导请示解决;
资深人员应给予热心指导和帮助。
七、每位员工都应关心事务所的前途和发展。
对事务所的前途、发展等重大问题,有义务提出自己的意见和合理化建议;
对事务所的发展远景及自己的前途发展均要有信心。
八、维护所内团结的氛围:
做到不利于本所利益、有损于本所形象的话不说,不利于团结的话不说,不利于团结的事不做;
员工之间应精诚团结、互相协作,每位员工的工作性质和岗位分工可能有所不同,但均同等重要,员工不应挑选自己喜欢的工作。
九、本所执业人员不允许同时在其它单位兼职。
十、加强个人素质修养的培养,做到文明礼貌,仪表庄重,维护职业形象;
言谈举止要得体,客人来访应起立以示欢迎,并主动与客户握手以示尊重(如遇领导、女宾来访应待其主动伸手后方可与其握手);
当客人离开时,应站立并根据情况与客人握手道别或送别。
十一、严格遵守劳动纪律、坚守工作岗位;
不得串岗、聊天,自觉遵守所内各项规章制度。
十二、要有良好的职业道德,对在执业中所取得和了解客户有关的财务资料,应当严格保守秘密。
十三、不准在办公场所争吵和大声喧哗,工作时间不论是与客户谈话还是同事间业务讨论说话声音要适中,提倡说话轻,走路轻的良好习惯。
十四、挂接电话通话时,语气要温和,声音要适中,在任何情况下都不允许在电话中与客人争吵或强行挂断电话。
要根据情况使用恰当的文明礼貌用语,如“您好,北京###会计师事务所,请问您找谁?
请稍侯,谢谢,再见!
”等。
十五、严禁拨打私人长途电话,严禁在电话中拉家常、聊天。
十六、应树立现代意识,自觉维护本所形象,给客户提供最满意的服务。
女士要淡妆上岗,不要浓妆艳抹,头发要梳理整齐,不准染怪发,不得穿露脐露肩的衣服,不得穿休闲服装以及太花的衣服,夏天穿凉鞋时应配高筒袜,穿着得体;
男士要每天刮胡须,衣服要经常换洗,保持整洁,皮鞋要保持干净,不得穿牛仔裤,应穿西装,系领带,着装以纯色为主,保持应有的职业特点和风格。
十七、不准在公共办公场所吸烟,不准乱扔纸屑、杂物,不允许在办公场所吃东西。
十八、创造和维护一个整洁、优雅、有序的办公环境是本所全体员工的共同责任。
事务所希望每位员工都能愉快工作,且在工作中获得更多的专业知识和经验。
考勤制度
一、职工考勤制度
1.工作时间:
本所实行每周五天工作制度,每天工作七小时(星期一至星期五).
上班时间:
上午:
09:
00-12:
00;
下午:
13:
00-17:
(中午休息1小时)
2、所有员工在本所办公室工作期间,必须执行考勤打(刷)卡制度。
考勤打(刷)卡由考勤员负责管理和监督。
公司对员工的出勤考核主要按考勤卡、各种请假条、外出登记簿相互核实为出勤依据。
3、员工每日上班和下班需各打卡一次。
上班时9:
00以后9:
30以前打卡视为迟到,下班时16:
30以后17:
00之前打卡视为早退。
9:
30以后和16:
30以前打卡者按事假处理(事假以小时计算,不满一小时的,按一小时计算)。
全日无故(如有事由请上级主管签字确认)只打(刷)卡一次或未打(刷)卡者视为
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 会计师事务所 管理 文件 汇编