包买票据业务PPT课件下载推荐.ppt
- 文档编号:15267631
- 上传时间:2022-10-29
- 格式:PPT
- 页数:34
- 大小:301.50KB
包买票据业务PPT课件下载推荐.ppt
《包买票据业务PPT课件下载推荐.ppt》由会员分享,可在线阅读,更多相关《包买票据业务PPT课件下载推荐.ppt(34页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
进据也必须事先经进口商承兑;
进口地的担保行是后于进口商付款,口地的担保行是后于进口商付款,但不论出于何种原因导致进口商但不论出于何种原因导致进口商拒付时,都必须先承担付款责任,拒付时,都必须先承担付款责任,进出口商之间的贸易纠纷不影响进出口商之间的贸易纠纷不影响债权转让的独立性债权转让的独立性可以不事先通知进口商,可以不事先通知进口商,但出口商票据可以由保但出口商票据可以由保理商直接向进口商提示理商直接向进口商提示收款;
进口保理商是先收款;
进口保理商是先于进口商向出口保理商于进口商向出口保理商付款,但可以以货物质付款,但可以以货物质量原因导致的进口商拒量原因导致的进口商拒付来抗辩付来抗辩第二节第二节包买票据业务的运作包买票据业务的运作、信用证项下包买票据业务的操作程序及业务流程图、信用证项下包买票据业务的操作程序及业务流程图出口商出口商进口商进口商(11)询询价价(22)报报价价(55)开立信用证)开立信用证寄单行(包买商)寄单行(包买商)开证行开证行(承兑行)(承兑行)(1414)到期索偿)到期索偿(66)通通知知信信用用证证(33)签订贸易合同)签订贸易合同(44)开开证证申申请请(99)审单后寄开证行)审单后寄开证行(1010)开证行承兑)开证行承兑/承付电承付电(88)交交单单(1212)提提交交所所需需单单据据(1111)签签订订包包买买合合同同(1313)包包买买商商付付款款(1515)开证行向包买商付款)开证行向包买商付款(77)发货)发货二、普通票据项下包买票据业务二、普通票据项下包买票据业务出口商出口商(55)货物并出具汇票)货物并出具汇票进口商进口商(22)报报价价(66)保保函函或或保保付付签签字字包买商包买商担保行担保行(1212)偿偿付付款款项项(11)询询价价(33)签订贸易合同)签订贸易合同(1111)到期付款)到期付款(44)签签订订包包买买合合同同(88)提提示示单单据据(99)无无追追索索权权贴贴现现(77)提示经承兑或担保的汇票)提示经承兑或担保的汇票(1010)提示到期票据)提示到期票据第三节第三节包买票据业务的作用及风险防范包买票据业务的作用及风险防范一、包买票据业务的特点一、包买票据业务的特点债权凭证的买卖无追索权债权凭证的买卖无追索权债权凭证多具有期限较长的资本性商品的交易背景债权凭证多具有期限较长的资本性商品的交易背景债权凭证具有二级市场债权凭证具有二级市场债权凭证产生于销售货物或提供技术服务的正当贸易债权凭证产生于销售货物或提供技术服务的正当贸易债权凭证应由进口方银行担保债权凭证应由进口方银行担保AA公司是一家专门从事农运设备生产的美国公司,这公司是一家专门从事农运设备生产的美国公司,这几年销售业绩非常出色,例如在几年销售业绩非常出色,例如在19981998年就实现销售收入一年就实现销售收入一美元,其中八成来自于国内的销售。
但是,随着国内市场美元,其中八成来自于国内的销售。
但是,随着国内市场逐渐饱和与成熟,公司开发国际市场已成为刻不容缓的事逐渐饱和与成熟,公司开发国际市场已成为刻不容缓的事情。
公司计划到情。
公司计划到20042004年,将海外销售的比重增加两倍,在、年,将海外销售的比重增加两倍,在、开拓国际市场的过程中,开拓国际市场的过程中,AA公司获悉公司获悉MM国有一家国有一家BB公司,在公司,在MM国专业经销农运设备,对国专业经销农运设备,对AA公司的产品有极大的需求。
但公司的产品有极大的需求。
但是,是,MM国的国的BB公司提出,由于其本身只是经销商,资金并不公司提出,由于其本身只是经销商,资金并不是很充裕,因此希望在支付方式上能够给其便利,提出由是很充裕,因此希望在支付方式上能够给其便利,提出由MM国当地的银行作保证,付款期限为两年。
但是,国当地的银行作保证,付款期限为两年。
但是,MM国的经国的经济和政治现状使济和政治现状使AA公司不能同意公司不能同意BB公司的要求。
公司的要求。
通过美国的一家权威机构的调查,通过美国的一家权威机构的调查,AA公司获悉公司获悉MM国政府国政府对那些没有经过国家有关法律直接保证的债务纠纷的处对那些没有经过国家有关法律直接保证的债务纠纷的处理,决策经常是非常的武断,对国际惯例的遵守也不是很理,决策经常是非常的武断,对国际惯例的遵守也不是很好。
这样好。
这样AA公司要想将设备出口至公司要想将设备出口至MM国,与任何一个出口商国,与任何一个出口商一样都必须面临着两大难题:
首先,一样都必须面临着两大难题:
首先,MM国的进口商显然没国的进口商显然没有办法通过当地银行融资来解决资金问题,这样出口商的有办法通过当地银行融资来解决资金问题,这样出口商的资金占压就很大,不利于设备的出口;
其次,资金占压就很大,不利于设备的出口;
其次,MM国现行的国现行的法律体系及政治状况增加了进口商未来付款的不确定性。
法律体系及政治状况增加了进口商未来付款的不确定性。
此时,一家美国的包买商获悉了这一情况,主动向此时,一家美国的包买商获悉了这一情况,主动向AA提出提出了一个方案:
利用了一个方案:
利用MM国当地银行的担保,向国当地银行的担保,向AA提供无追索权提供无追索权的金额融资。
的金额融资。
具体的操作是:
AA公司装运出货后,从公司装运出货后,从BB公司收到由公司收到由MM国银行担保的一系列本票,然后将本票交给包买商,由其国银行担保的一系列本票,然后将本票交给包买商,由其将面值的将面值的100%100%扣除一定的利率和费用以后获得现金。
而无扣除一定的利率和费用以后获得现金。
而无追索意味着未来即使这一款项得不到支付,追索意味着未来即使这一款项得不到支付,AA公司也将置公司也将置身事外。
身事外。
AA公司由此顺利地解决了资全占压及风险问题,公司由此顺利地解决了资全占压及风险问题,这就是典型的包买票据业务。
这就是典型的包买票据业务。
分析:
其实上面的案例就是典型的包买票据业务,通过上述其实上面的案例就是典型的包买票据业务,通过上述案例,我们可以看到包买票据业务所具有的特点:
案例,我们可以看到包买票据业务所具有的特点:
首先,从这一业务产生的背景来看,这项业务必须建首先,从这一业务产生的背景来看,这项业务必须建立在现实正当贸易的基础上,并且交易的是资本品。
在本立在现实正当贸易的基础上,并且交易的是资本品。
在本案例中是价值不低的农用设备;
而且此种交易需经过两年案例中是价值不低的农用设备;
而且此种交易需经过两年的时间。
的时间。
其次,包买票据业务的关键在于,要为包买商提供稳其次,包买票据业务的关键在于,要为包买商提供稳定的银行担保方式。
进口商定的银行担保方式。
进口商BB在一个经济政治形势比较动在一个经济政治形势比较动荡的国家,尽管荡的国家,尽管BB能够提供当地银行的担保,但是对能够提供当地银行的担保,但是对AA来来说,这种保证并不能给其带来现在的资金流入和未来的稳说,这种保证并不能给其带来现在的资金流入和未来的稳定支付,包买商却可以接受这种银行担保的方式,并且可定支付,包买商却可以接受这种银行担保的方式,并且可以提供无追索的融资,如果缺乏这种为包买商提供的稳定以提供无追索的融资,如果缺乏这种为包买商提供的稳定的银行担保,包买票据业务就无法进行下去,因此可以说的银行担保,包买票据业务就无法进行下去,因此可以说这是包买票据业务能够顺利进行的关键。
这是包买票据业务能够顺利进行的关键。
最后,在包买票据业务中,包买商要买断出口商的票最后,在包买票据业务中,包买商要买断出口商的票据(即债权凭证),并向出口商提供融资。
因此必须对收据(即债权凭证),并向出口商提供融资。
因此必须对收益和风险有清楚的认识。
从包买票据业务所设计的风险来益和风险有清楚的认识。
从包买票据业务所设计的风险来看,主要可以归纳为商业风险、国家风险和货币风险。
一看,主要可以归纳为商业风险、国家风险和货币风险。
一旦将债权卖断给包买商后,出口商也就免除了这些风险的旦将债权卖断给包买商后,出口商也就免除了这些风险的纠缠,未来不管发生什么样的风险,出口商都可以置身事纠缠,未来不管发生什么样的风险,出口商都可以置身事外。
这就是包买票据业务对出口商最大的诱惑。
外。
二、包买票据业务的影响二、包买票据业务的影响
(一)对出口商的作用
(一)对出口商的作用11、开展包买票据业务对出口商的益处、开展包买票据业务对出口商的益处包买票据业务中债权凭证的卖断省却了出口商众多麻烦包买票据业务中债权凭证的卖断省却了出口商众多麻烦包买票据业务能有效消除出口商所承担的利率风险、汇包买票据业务能有效消除出口商所承担的利率风险、汇率变动风险以及资金的转移风险率变动风险以及资金的转移风险包买票据业务的程序比一般商业贷款要简化包买票据业务的程序比一般商业贷款要简化包买票据业务的即期收汇能够减少出口商资金占压,增包买票据业务的即期收汇能够减少出口商资金占压,增强资金流动性强资金流动性22、包买票据业务对出口商的不利之处、包买票据业务对出口商的不利之处包买票据业务适用于成套设备、船舶、工程机械等资本包买票据业务适用于成套设备、船舶、工程机械等资本货物交易及其他大型项目交易,融资期限必须是中长期货物交易及其他大型项目交
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 票据 业务