信用保险优质PPT.ppt

信用保险优质PPT.ppt

《信用保险优质PPT.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《信用保险优质PPT.ppt（40页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

中国：

60%60%采用采用L/CL/C保守的结算拖累中国企业的全球竞争力保守的结算拖累中国企业的全球竞争力信用销售是国际通行贸易结算方式5AssetsAssets资产资产LiabilitiesLiabilities负债及所有者权益负债及所有者权益FixedAssets24%Equity19%FixedAssets24%Equity19%（固定资产）（固定资产）（所有者权益）（所有者权益）Stock23%Long-termLiabilities15%Stock23%Long-termLiabilities15%（存货）（存货）（长期负债）（长期负债）AccountsReceivableAccountsReceivable48%48%AccruedLiabilities22%AccruedLiabilities22%（应收账款）（应收账款）（预提费用）（预提费用）Cash5%AccountspayableCash5%Accountspayable44%44%（货币资金）（货币资金）（应付账款）（应付账款）100%100%100%100%（Averagevalueofthelast5years,researchedbyKPMG,2002）（Averagevalueofthelast5years,researchedbyKPMG,2002）案例：

德国企业资产负债表结构案例：

德国企业资产负债表结构信用销售成为国际贸易的重要支付手段6信用销售风险成为国际贸易的主要风险付款方式并非付款方式并非“保险工具保险工具”!

结算方式结算方式坏账率坏账率欧美欧美80%-90%80%-90%采用非信用证采用非信用证0.250.25至至0.50.5（国际平均为（国际平均为11左右）左右）中国中国60%60%采用信用证采用信用证5%5%，有的企业高达，有的企业高达3030以上以上核心在于信用管理核心在于信用管理在西方发达国家，在西方发达国家，25%的企业破产或资金问题是由于不良信用管理导致的企业破产或资金问题是由于不良信用管理导致7我国企业信用风险管理的现状11信用证结算仍然占主导地位信用证结算仍然占主导地位22信用销售趋势良好信用销售趋势良好33信用销售中的风险管理有待加强信用销售中的风险管理有待加强8企业开展信用管理的方法设立专门的信用管理部门设立专门的信用管理部门建立客户信用管理制度建立客户信用管理制度1客户资信管理制度2客户授信制度3客户应收账款监控制度9研究转移风险的可能利用外部政策性信用风险管理工具利用外部政策性信用风险管理工具信用保险信用保险利用外部商业性信用风险管理工具利用外部商业性信用风险管理工具保理、福费庭等保理、福费庭等10信用保险是企业转移风险的有效工具11二、出口信用保险及其发展情况出口信用保险是国家为了推动本国的出口贸易，保出口信用保险是国家为了推动本国的出口贸易，保出口信用保险是国家为了推动本国的出口贸易，保出口信用保险是国家为了推动本国的出口贸易，保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非赢利性的政策性保险业务。

险准备金的非赢利性的政策性保险业务。

ll风险较大风险较大风险较大风险较大ll政府的背景政府的背景政府的背景政府的背景ll服务于国家有关政策服务于国家有关政策服务于国家有关政策服务于国家有关政策ll不以盈利为目的不以盈利为目的不以盈利为目的不以盈利为目的12

（一）出口信用保险保障的风险政治风险（国家风险）政治风险（国家风险）商业风险（买家信用风险）商业风险（买家信用风险）13承保风险（政治风险）承保风险（政治风险）政治风险（国家风险）政治风险（国家风险）v外汇管制外汇管制v贸易管制贸易管制v撤销已颁发的进口许可证撤销已颁发的进口许可证v颁布新的法律、法令和规定，颁布新的法律、法令和规定，没收财产或延期付款没收财产或延期付款v战争、内乱、革命、暴动战争、内乱、革命、暴动14承保风险（商业风险）商业风险（买方信用风险）商业风险（买方信用风险）v买方无力偿付债务（破产、倒闭）买方无力偿付债务（破产、倒闭）v买方违约买方违约买方拖欠货款买方拖欠货款买方拒收货物拒付货款买方拒收货物拒付货款买方毁约导致合同无法执行买方毁约导致合同无法执行15商业风险商业风险国外企业破产情况国外企业破产情况（%）16我国出口企业逾期未收汇情况我国出口企业逾期未收汇情况截至截至20012001年，我国外贸累计逾期未收汇超过年，我国外贸累计逾期未收汇超过200200亿美元亿美元20022002年出口企业逾期未收汇年出口企业逾期未收汇162.6162.6亿美元，占出口额近亿美元，占出口额近5%5%20032003年出口企业逾期未收汇年出口企业逾期未收汇175.32175.32亿美元，占出口额近亿美元，占出口额近4%4%20042004年我国出口企业逾期未收汇可能达年我国出口企业逾期未收汇可能达200200亿美元，约有亿美元，约有11亿美元左右外汇应收账款成为坏账亿美元左右外汇应收账款成为坏账17

（二）出口信用保险主要作用微观方面微观方面微观方面微观方面补偿出口收汇损失补偿出口收汇损失补偿出口收汇损失补偿出口收汇损失便利出口融资便利出口融资便利出口融资便利出口融资增加出口成交机会增加出口成交机会增加出口成交机会增加出口成交机会提高利润水平提高利润水平提高利润水平提高利润水平宏观方面宏观方面宏观方面宏观方面ll促进出口增长促进出口增长促进出口增长促进出口增长ll体现出口政策导向体现出口政策导向体现出口政策导向体现出口政策导向ll优化贸易方式和结构优化贸易方式和结构优化贸易方式和结构优化贸易方式和结构ll配合外交、产业、区域发展等政策配合外交、产业、区域发展等政策配合外交、产业、区域发展等政策配合外交、产业、区域发展等政策18利用信用保险开展信用风险管理11事前风险评估事前风险评估客户资信调查；

从资金实力、信用程度与道德风险客户资信调查；

从资金实力、信用程度与道德风险等多方面对买方进行全面评估等多方面对买方进行全面评估提示出口流程中可能发生的风险提示出口流程中可能发生的风险专业性的信用风险研究报告、专业性的信用风险研究报告、买方国家风险报告买方国家风险报告19案例案例AA20032003年，某著名家电企业拟投保向年，某著名家电企业拟投保向KK公司的出口公司的出口KK为美国大型零售商，但当时刚经历破产重组，前途不明为美国大型零售商，但当时刚经历破产重组，前途不明中国信保对中国信保对KK公司的盈利能力、资产流动性、清偿能力进公司的盈利能力、资产流动性、清偿能力进行分析行分析对对KK公司给予授信，承保客户对其的出口；

公司给予授信，承保客户对其的出口；

承保后继续监控承保后继续监控KK公司经营和财务状况，进行风险跟踪；

公司经营和财务状况，进行风险跟踪；

满足客户的业务拓展需求。

2022事中风险监控事中风险监控根据综合情况评估、调整买方信用限额根据综合情况评估、调整买方信用限额提供不良买方名单、风险预警信息提供不良买方名单、风险预警信息跟踪买方的动态变化，适时评估买方的信用风险跟踪买方的动态变化，适时评估买方的信用风险及时跟踪收汇情况，协助出口企业监管应收账款及时跟踪收汇情况，协助出口企业监管应收账款21案例案例BB厦门厦门MM公司，制药企业公司，制药企业某国外买家与某国外买家与MM公司和国内其他公司均有业务往来公司和国内其他公司均有业务往来中国信保提示：

该客户已拖欠国内其他公司货款几十中国信保提示：

该客户已拖欠国内其他公司货款几十万美元，通知万美元，通知MM公司公司MM公司采取措施，要求买家付清所有货款再发货；

收到公司采取措施，要求买家付清所有货款再发货；

收到货款后，终止业务往来货款后，终止业务往来223.3.事后的风险补偿和追索事后的风险补偿和追索采取一切收账及催账措施，帮助企业尽可能减少损失采取一切收账及催账措施，帮助企业尽可能减少损失通过谈判、诉讼甚至采用外交手段进行债务追讨通过谈判、诉讼甚至采用外交手段进行债务追讨赔付能够有效地减少企业损失，保障企业经营稳定赔付能够有效地减少企业损失，保障企业经营稳定23案例案例ccGEGE无理拖欠我国某著名家电企业货款无理拖欠我国某著名家电企业货款GEGE以该批货款冲抵其他批次货物以该批货款冲抵其他批次货物“额外损失额外损失”，拒绝说明理由拒绝说明理由中国信保向中国信保向GEGE善意提示未果，向各相关保户通报善意提示未果，向各相关保户通报情况，暂停对该买家的所有承保情况，暂停对该买家的所有承保相关中国企业停止供货相关中国企业停止供货GEGE清偿该客户项下欠款清偿该客户项下欠款244.信用保险对企业的益处把握贸易机会，扩大业务规模把握贸易机会，扩大业务规模提升信用等级，增加融资渠道提升信用等级，增加融资渠道强化信用管理，减少呆坏账款强化信用管理，减少呆坏账款利用补偿功能，确保持续发展利用补偿功能，确保持续发展25案例D19981998年金融危机，大量应收账款无法回收，现金流很困难年金融危机，大量应收账款无法回收，现金流很困难成立专门信用管理部门，所有出口业务投保信用险成立专门信用管理部门，所有出口业务投保信用险享受中国信保的关键客户服务：

优惠保险费率，扩大买家享受中国信保的关键客户服务：

优惠保险费率，扩大买家信用限额，担保和融资便利，快速理赔和预赔机制信用限额，担保和融资便利，快速理赔和预赔机制截至截至20052005年底，提前三年实现年底，提前三年实现“五年使公司盈利能力和净五年使公司盈利能力和净资产规模实现翻一番资产规模实现翻一番”的目标，出口额由的目标，出口额由20032003年底的年底的21.521.5亿美元增加到亿美元增加到20052005年底的年底的25.625.6亿美元，增幅达亿美元，增幅达20%20%：

出口市：

出口市场分布更趋合理，出口国家和地区由场分布更趋合理，出口国家和地区由4141个扩展到个扩展到8585个；

交个；

交易买家由易买家由14271427个增加到个增加到62916291个；

贸易信用证结算比例由投个；

贸易信用证结算比例由投保前的保前的57%57%下降到下降到32%32%20062006年、年、20072007年，海外投资、国内贸易得到中国信保全力年，海外投资、国内贸易得到中国信保全力支持支持26（三）出口信用保险发展情况萌芽于萌芽于1919世纪末；

世纪末；

19191919年，英国出口信用担保局（年，英国出口信用担保局（ECGDECGD）；

）；

19341934年，法国、意大利、西班牙和英国成立伯尔尼年，法国、意大利、西班牙和英国成立伯尔尼协会；

协会；

二战之后，各国纷纷成立出口信用保险机构；

伯尔尼协会拥有会员伯尔尼协会拥有会员5151家，来自家，来自4242个国家和地区；

个国家和地区；

伯尔尼协会